Dział finansowy przedsiębiorstwa: tworzenie i regulacje. Regulamin działu finansowego i ekonomicznego Regulamin działu finansowego organizacji budżetowej

ZATWIERDZIŁEM
Dyrektor generalny
PJSC „Firma”
____________ P.P. Pietrow

"___"___________G.

Regulamin działu finansowego

1. Postanowienia ogólne

1.1 Pełna nazwa oddziału to dział finansowy, w skrócie FO.

1.2 Dział finansowy jest niezależnym działem strukturalnym OJSC „Spółka” (zwanej dalej przedsiębiorstwem).

1.3 Dział finansowy podlega bezpośrednio dyrektorowi ekonomicznemu.

1.4 Działem finansowym kieruje osoba powołana na to stanowisko zarządzeniem dyrektor generalny przedsiębiorstw na podstawie rekomendacji dyrektora ekonomicznego.

1.5 W toku działalności produkcyjnej Dział finansowy szeroko współpracuje z:

1.5.1 księgowość;
1.5.2 OMTSiK;
1.5.3 dział sprzedaży;
1.5.3 obszar żeglugi produkt końcowy;
1.5.4 dział techniczny;
1.5.5 Dział HR;
1.5.6 wydział planowania gospodarczego;
1.5.7 dział technologii informatycznych;
1.5.8 ;
1.5.9 dział prawny;
1.5.10 Dział Kontroli Jakości;
1.5.11 kierowników wszystkich działów strukturalnych;
1.5.12 kontrahenci przedsiębiorstwa.
1.6 W swojej działalności Dział kieruje się:

1.6.1 Statut przedsiębiorstwa.
1.6.2 Niniejszy „Regulamin”.
1.6.3 Kodeks podatkowy.
1.6 4 Uchwały i zarządzenia Rządu Federacji Rosyjskiej.
1.6.5 Rozkazy i instrukcje Ministerstwa Finansów Federacji Rosyjskiej,
Ministerstwo Podatków i Ceł Federacji Rosyjskiej, inne regulacyjne i prawne
zajmuje się zagadnieniami finansów i zarządzania przedsiębiorstwem.
1.6.6 Polityka jakości firmy i z nią związane
dokumentacja systemu zarządzania jakością.
1.6.7 Wewnętrzne przepisy pracy przedsiębiorstwa.

2 cele

Bezpieczeństwo Efektywne zarządzanie kapitał obrotowy przedsiębiorstwa.

3 Struktura wewnętrzna

3.1 Strukturę i personel działu finansowego zatwierdza dyrektor ds. ekonomicznych.

3.2 Dział finansowy składa się z: ekonomistów zajmujących się pracą finansową.

3.3 Podziału obowiązków pomiędzy pracownikami działu finansowego dokonuje kierownik działu.

3.4 Powoływanie i odwoływanie pracownika następuje zarządzeniem Dyrektora Generalnego na wniosek kierownika działu finansowego.

3.5 W swoich działaniach pracownicy kierują się:

3.5.1 Uchwały i zarządzenia Rządu Federacji Rosyjskiej.
3.5.2 Rozkazy i instrukcje Ministerstwa Finansów Federacji Rosyjskiej,
Ministerstwo Podatków i Ceł Federacji Rosyjskiej, inne regulacyjne akty prawne dotyczące kwestii finansów i zarządzania przedsiębiorstwem.
3.5.3 Polityka jakości przedsiębiorstwa i odpowiednia dokumentacja systemu zarządzania jakością.

4 Funkcje i zadania

4.1 Planowanie

4.1.1 Opracowanie budżetu przepływu środków płatniczych.
4.1.2 Udział w opracowaniu planu zakupów.
4.1.4 Rozwój innych plany finansowe przedsiębiorstwa.

4.2 Wykonanie

4.2.1 Dokonywanie transakcji na rachunkach korporacyjnych w instytucjach bankowych.
4.2.2 Zapewnienie terminowego odbioru: dokumentów dotyczących wysyłki produktów, wykonania pracy lub świadczenia usług (faktury, faktury), a także dokumentów dotyczących otrzymanego towaru wartości materialne,
wykonanej pracy lub świadczonych usług (faktury, zaświadczenia o zakończeniu prac).
4.2.3 Podejmowanie działań zapewniających terminowe otrzymanie środków należnych od kupujących.
4.2.4 Prowadzenie codziennej dokumentacji operacyjnej sprzedaży produktów, przychodów ze sprzedaży i innych wskaźników finansowych.
4.3 Udział w analizie umów (umów) przedsiębiorstwa, zatwierdzenie warunki finansowe.

4.4 Kontrola nad:

4.4.1 realizacja wskaźników budżetowych;
4.4.2 status wysyłki i sprzedaży produktów;
4.4.3 wykorzystanie kapitału obrotowego własnego i pożyczonego zgodnie z przeznaczeniem w przedsiębiorstwie jako całości i w poszczególnych pionach strukturalnych, za które kierownicy odpowiednich pionów odpowiadają za przestrzeganie standardów kapitału obrotowego
przedsiębiorstwa;
4.4.4 przestrzeganie przez działy i służby ustalonych terminów przyjmowania wniosków o płatność dostawców, wykonawców i innych organizacji (posiadanie prawa do przedstawienia tych wymagań
rachunek bieżący). W przypadku braku zgody co do wysokości przedstawionych roszczeń należy podjąć działania mające na celu rozwiązanie tych kwestii (akty pojednawcze, negocjacje itp.).
4.4.5 za terminowe przyjęcie przez odpowiednie służby faktur za otrzymane towary i materiały, wykonaną pracę lub świadczone usługi.
4.4.6 prawidłowość naliczania wysokości czynszów i opłat za media najemców przedsiębiorstwa;
4.4.7 poprawność kalkulacji Planu Zakupów dla głównego i pomocniczego
materiałów, a także ważność cen zakupu danych
materiały;
4.4.8 stanu należności i zobowiązań.
4.5 Zestawienie i przedstawienie menedżerom przedsiębiorstwa informacji i zaświadczeń o postępie realizacji głównych wskaźników planu finansowego oraz kondycja finansowa.
4.6 Dokonywanie transakcji na rachunkach bankowych firmy.
4.7. Wdrożenie działań przyspieszających obrót środków w rozliczeniach.
4.8 We wszystkich kwestiach związanych z realizacją wymienionych funkcji TSF przedstawia swoje propozycje kierownictwu przedsiębiorstwa.

5 Prawa

5.1 Wymagaj od oddziałów przedsiębiorstwa przedstawienia materiałów (danych analitycznych działalności gospodarczej, rachunkowości, rachunkowości statystycznej i operacyjnej itp.) niezbędnych do prowadzenia prac w ramach kompetencji działu finansowego.

5.2 Monitoruj działalność finansową oddziałów przedsiębiorstwa i udzielaj ich menadżerom zaleceń dotyczących organizacji i prowadzenia prac finansowych.

5.3 Na podstawie wyników działalności gospodarczej przedstawiaj kierownictwu przedsiębiorstwa propozycje stosowania sankcji i zachęt w stosunku do poszczególnych pracowników i oddziałów przedsiębiorstwa.

5.4 Posiadając uprawnienia kierowników przedsiębiorstwa do zarządzania zasobami finansowymi i podpisywania (pierwszym podpisem) środków pieniężnych, płatniczych, rozliczeniowych, kredytowych i innych dokumenty finansowe zgodnie z obowiązującymi przepisami, regulaminami umów, instrukcjami oraz zatwierdzonymi planami i kosztorysami.

5.5 Zatwierdzaj dokumenty związane z działalnością finansową przedsiębiorstwa (plany, szacunki, sprawozdania, umowy, zamówienia, instrukcje itp.).

6 Relacje z innymi działami

Razem z działami i służbami przedsiębiorstwa:

6.1. Rozpatrywanie roszczeń i sankcji wnoszonych przez kupujących i klientów oraz opracowywanie propozycji usunięcia uchybień będących przyczyną tych roszczeń;

6.2. Zgłaszanie roszczeń (wspólnie z działem prawnym) i stosowanie sankcji wobec odbiorców, dostawców i klientów; podejmowanie działań (wraz z działem prawnym i działem księgowości ogólnej) w celu
terminowe i pełne ściąganie należności od odbiorców i pozostałych dłużników.

6.3. Wdrażanie (wraz z księgowością) najodpowiedniejszych form rozliczeń z klientami i dostawcami, promowanie terminowości płatności i zapewnienie przestrzegania zasad postępowania
te obliczenia.

6.4. Opracowanie planu zakupów materiałów.

6.5. Z OK w kwestiach doboru personelu.

6.6. Z OK w kwestiach szkolenia i przekwalifikowania personelu.

6.7. Z UKC w kwestiach uzyskania i zapewnienia niezbędnych
dokumentacja w ramach SZJ.

7 Odpowiedzialność kierownika jednostki

7.1 Kierownik działu ponosi pełną odpowiedzialność za jakość i terminowość realizacji zadań i funkcji przypisanych działowi niniejszym Regulaminem.

7.2 Stopień odpowiedzialności pozostałych pracowników określają opisy stanowisk.

8 Wniosek

8.1 Niniejszy Regulamin sporządzony jest zgodnie z:

8.1.1 Norma zakładowa „Przepisy dotyczące jednostki strukturalnej. Ogólne wymagania".

8.1.2 Personel.

8.1.3 Struktura organizacyjna obowiązująca w przedsiębiorstwie.

8.1.4 Przepis standardowy O dział finansów

8.2 Dyrektor ds. ekonomicznych, kierownik działu finansowego oraz kierownik KJ mają prawo zgłaszania propozycji zmian do niniejszego Regulaminu.
Kierownik Działu Finansowego A.A. Monetarny

Dyrektor Ekonomiczny M.M. Ekonomiczny

Kierownik Działu HR I.I. Przyjazny

Kierownik Działu Zarządzania Jakością V.V. Ścisły

Kierownik Działu Prawnego S.S. Dokładny

1. Postanowienia ogólne.

2. Cele i zadania Służby Finansowej.

3. Struktura organizacyjna Usługi finansowe.

4. Funkcje służby finansowej.

5. Prawa służby finansowej.

6. Interakcja z innymi działami.

7. Odpowiedzialność służby finansowej.

1. Postanowienia ogólne.

1.2. Bezpośrednie zarządzanie FS sprawuje zastępca dyrektora spółki zarządzającej.

1.3. W swojej działalności FS kieruje się obowiązującym ustawodawstwem i przepisami Federacji Rosyjskiej, Statutem Spółki, zasadami, procedurami i standardami ustanowionymi w Spółce oraz niniejszym Regulaminem.

1.4. Regulamin PS opracowywany jest zgodnie z „Regulaminem obiegu dokumentów”.

1,5. FS ma prawo działać w imieniu Spółki i reprezentować jej interesy, w granicach swoich kompetencji.

1. Cele i zadania Służby Finansowej.

2.1. FS jest tworzony w celu:

2.1.1. Terminowe i pełne finansowanie podstawowej działalności firmy .

2.1.2. Przeprowadzanie analiz finansowych firmy.

2.1.3. Zapewnienie raportowania do organów skarbowych.

2.2. Zadania FS.

2.2.1. Planowanie finansowe.

2.2.2. Prowadzenie księgowości i raportowania.

2.2.3. Optymalizacja podatkowa.

2.2.4. Analityka finansowa projektów i podsumowań (rachunkowość zarządcza).

2.2.5. Pozyskiwanie pożyczonych środków i lokowanie dostępnych środków.

2.2.6. Obsługa rozliczeniowa i kasowa.

1. Struktura organizacyjna służby finansowej.

3.1. Struktura organizacyjna FS składa się z następujących działów.

3.1.1. Dział finansowy i analityczny.

3.1.2. Księgowość (Działy wyposażenia obiektów spożywczych i handlowych).

3.1.3. Usługi finansowe Dział obsługi.

3.2. Dyrekcja Finansowa Grupy Spółek stoi na czele FS.

3.3. Schemat struktury organizacyjnej.

1. Funkcje usługi finansowej.

4.1. W zakresie planowania finansowego :

4.1.1. Długoterminowe planowanie(1-1,5 roku)

4.1.2. Planowanie średnioterminowe (1-2 miesiące),

4.1.3. Bieżące planowanie (utrzymanie skonsolidowanego ruchu Pieniądze, śledzenie wpływów, prowadzenie kalendarza finansowego)

4.2. W zakresie rachunkowości i raportowania

4.2.1. Zarządzanie i dostawa do Organy podatkowe sprawozdania finansowe

4.2.2. Otwieranie/zamykanie rachunków bankowych

4.2.3. Rejestracja i wyrejestrowanie z organami podatkowymi i funduszami osoby prawne własnością Spółki

4.3. W zakresie obsługi rozliczeniowej i kasowej

4.3.1. Dokonywanie płatności

4.3.2. Księgowość i wydawanie środków pieniężnych

4.3.3. Konserwacja serwisu(obsługa gotówkowa transakcji, wydawanie zaświadczeń, opłacanie rachunków itp.)

4.4. W zakresie optymalizacji podatkowej

4.4.1. Rejestracja i płatność niezbędne systemy umowy z udziałem osób prawnych Spółki mające na celu optymalizację opodatkowania (w oparciu o standardowe)

4.4.2. Tworzenie programów optymalizacji podatkowej

4,5. W zakresie analityki i księgowości projektów

4.5.1. Analiza efektywności projektu

4.5.2. Bieżąca rachunkowość zarządcza

4.5.3. Budowa skonsolidowanych sprawozdań finansowych

4.6. W zakresie pozyskiwania pożyczonych środków

4.6.1. Pokrycie luk gotówkowych.

1. Prawa służby finansowej.

5.1. Wymagać od kierowników działów Spółki podjęcia działań zwiększających efektywność wykorzystania środków przedsiębiorstwa oraz bezpieczeństwo mienia przedsiębiorstwa.

5.2. Zatwierdzanie umów, wykonanie pracy lub świadczenie usług, akty pojednania z różnymi kontrahentami.

5.3. Błyskawicznie zarządzaj funduszami firmy.

5.4. Zaangażuj się w bieżącą optymalizację podatkową.

5.5. Otrzymuj ze wszystkich pionów strukturalnych Spółki materiały i dane niezbędne do realizacji powierzonych funkcji.

5.6. W imieniu kierownictwa reprezentuje przedsiębiorstwo we wszelkich organizacjach w sprawach należących do kompetencji Pionu.

1. Interakcja z innymi działami.

Z kim	O czym	Okresowość
Zastępca Dyrektora Spółki Zarządzającej	Otrzymuje: Rozkazy, instrukcje Misje operacyjne Zapewnia: ¾ Plany finansowe ¾ Inne dokumenty	Stale Miesięczny Miesięczny Na prośbę
Wszystkie podziały strukturalne	Otrzymuje: – Budżety wydatków według działów – Wcześniejsze powiadomienie o konieczności otrzymania dużych kwot – Raport dotyczący wydanych kwot Zapewnia: - Gotówka – Obliczenie wydajności projektowanie – Niezbędne doradztwo finansowe	Miesięczny Jak powstaje Co tydzień W ciągu 3 dni roboczych po wydaniu W razie potrzeby, w zatwierdzonych granicach lub zgodnie z ustaleniami Zastępcy Dyrektora Spółki Zarządzającej Na żądanie Na żądanie
Katedra Logistyki, Wyposażenia Obiektów Spożywczych i Handlowych	Otrzymuje: – Informacje (planowane i faktyczne) o powstaniu/spłacie zobowiązań finansowych i zmianach aktywów Zapewnia: – Dokumentacja do pracy	Co tydzień Na żądanie

1. Odpowiedzialność służby finansowej.

7.1. W odniesieniu do swojej pracy FS jako całość jest odpowiedzialna za jej terminową realizację, nieprzekraczanie i oszczędzanie zaplanowanych kosztów oraz za utrzymanie poziomu jakości ustalonego dla wyników pracy.

7.2. Dyrektor finansowy ponosi pełną odpowiedzialność za jakość i terminowość realizacji zadań i funkcji powierzonych departamentowi niniejszym regulaminem.

7.3. Stopień odpowiedzialności pozostałych pracowników określają opisy stanowisk.

Dodano do serwisu:

1. Postanowienia ogólne

1.1. Dział finansowy, będący samodzielną jednostką strukturalną przedsiębiorstwa, tworzy się i likwiduje zarządzeniem [nazwa stanowiska kierownika przedsiębiorstwa].

1.2. Dział podlega bezpośrednio [imię i nazwisko stanowiska kierownika przedsiębiorstwa, dyrektora handlowego].

1.3. Na czele działu stoi kierownik powołany na stanowisko zarządzeniem [nazwa stanowiska kierownika przedsiębiorstwa].

1.4. Kierownik działu finansowego ma [wpisać wymagane] zastępcę(-ów).

Obowiązki zastępcy(-ów) ustala kierownik działu finansowego.

1,5. Zastępcy (zastępcy) i kierownicy działów strukturalnych (biura, sektory itp.) w ramach działu finansowego, pozostali pracownicy działu są powoływani na stanowiska i zwalniani ze stanowisk zarządzeniem [nazwa stanowiska kierownika przedsiębiorstwa ] na wniosek kierownika działu finansowego.

1.6. W swojej działalności Zakład kieruje się:

Statut przedsiębiorstwa;

To postanowienie;

Ustawodawstwo Federacja Rosyjska;

1.7. [Wpisz odpowiednio].

2. Struktura

2.1. Strukturę i poziom zatrudnienia działu zatwierdza [nazwa stanowiska kierownika przedsiębiorstwa], w oparciu o specyficzne warunki i charakterystykę działalności przedsiębiorstwa, na wniosek kierownika działu finansowego i w porozumieniu z [dział HR, dział organizacji i wynagrodzeń].

2.2. Dział finansowy może obejmować jednostki strukturalne (usługi, biura, grupy, sektory itp.).

Na przykład: biuro (sektor, grupa) działalności finansowej i kredytowej, biuro (sektor, grupa) działalności finansowej i inwestycyjnej, biuro (sektor, grupa) rachunkowości środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych, biuro (sektor, grupa) papierów wartościowych , biuro (sektor, grupa) metodologia i opodatkowanie, biuro (sektor, grupa) wydatków operacyjnych, biuro (sektor, grupa) analizy działalności finansowej i gospodarczej, biuro (sektor, grupa) planowania finansowego.

2.3. Regulaminy działów działu finansowego (biur, sektorów, grup itp.) zatwierdza kierownik działu finansowego, a podziałem obowiązków pomiędzy pracownikami pionów dokonuje [kierownicy biur, sektorów, grup ; zastępcy szefa działu finansowego].

2.4. [Wpisz odpowiednio].

3. Cele

Dział finansowy realizuje następujące zadania:

3.1. Organizacja działalność finansowa przedsiębiorstw w celu jak najefektywniejszego wykorzystania wszelkiego rodzaju zasobów w procesie produkcji i sprzedaży produktów (robót, usług) oraz uzyskania maksymalnego zysku.

3.2. Wdrożenie jednolitej polityki przedsiębiorstwa w obszarze finansów.

3.3. Kontrola wykorzystania kapitału obrotowego i kredytów spółki.

3.4. Analiza sytuacji finansowo-ekonomicznej przedsiębiorstwa.

3.5. Opracowanie polityki kredytowej przedsiębiorstwa.

3.6. Opracowywanie polityki księgowej i podatkowej.

3.7. Zarządzanie kapitałem obrotowym, zobowiązaniami i należnościami oraz kosztami.

3.8. Zapewnienie terminowych wpłat podatków do budżetu, rozliczeń z wierzycielami i dostawcami.

3.9. Tworzenie warunków efektywnego wykorzystania środków trwałych, pracy i zasoby finansowe przedsiębiorstwa.

3.10. [Wpisz odpowiednio].

4. Funkcje

Działowi finansowemu przydzielono następujące funkcje:

4.1. Rozwój strategia finansowa przedsiębiorstw i podstaw do tego stabilność finansowa.

4.2. Zarządzanie przepływem zasobów finansowych przedsiębiorstwa i regulacjami stosunki finansowe powstające pomiędzy podmiotami gospodarczymi w celu jak najefektywniejszego wykorzystania wszelkiego rodzaju zasobów.

4.3. Sporządzanie projektów wieloletnich i bieżących planów finansowych wraz z załączeniem wszelkich niezbędnych kalkulacji.

4.4. Przygotowanie materiałów do sporządzenia biznesplanu przedsiębiorstwa.

4,5. Udział w przygotowaniu projektów planów sprzedaży produktów (robot, usług), inwestycji kapitałowych, badania naukowe i rozwój.

4.6. Opracowywanie prognoz sald i budżetów kasowych.

4.7. Udział w planowaniu kosztów produktów i rentowności produkcji.

4.8. Opracowywanie prognoz oczekiwań zysków, naliczanie podatku dochodowego, sporządzanie planów podziału zysku na rok i kwartały.

4.9. Określanie zapotrzebowania na własny kapitał obrotowy i obliczanie standardów kapitału obrotowego, planowanie działań przyspieszających ich obrót.

4.10. Praca nad pozyskiwaniem środków własnych i pozyskiwaniem środków pożyczonych.

4.11. Ustalanie i realizacja polityki inwestycyjnej, udział w pracach związanych z poszukiwaniem dodatkowych środków inwestycyjnych i finansowych.

4.12. Współpraca z instytucjami kredytowymi w zakresie udostępniania środków kredytowych. Przygotowywanie i składanie wniosków kredytowych oraz kwartalnych planów gotówkowych do banków i instytucji kredytowych.

4.13. Organizacja prac przy zawieraniu umów o udzielenie pożyczek. Ewidencja finansowa otrzymanych pożyczek.

4.14. Praca nad terminową spłatą pożyczek i zwrotem otrzymanych środków pożyczkowych w ustalonych ramach czasowych.

4.15. Zapewnienie realizacji planów kredytowych, w tym spłata odsetek od kredytu.

4.16. Opracowanie strategii wprowadzenia papierów wartościowych spółki na giełdę wraz z określeniem kosztów stosowania poszczególnych instrumentów giełdowych:

Określenie rodzaju papierów wartościowych (akcje, weksle, obligacje);

Wybór głównego dealera papierów wartościowych lub inwestora portfelowego i uzgodnienie z nim warunków sprzedaży oraz Platforma handlowa dla obrotu pierwotnego;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

4.17. Pracować z papiery wartościowe(zakup akcji, obligacji itp.), kontrola nad portfelem papierów wartościowych.

4.18. Ustalenie wysokości kosztów wypłaty dywidendy z akcji spółki.

4.19. Zarządzanie majątkiem przedsiębiorstwa, ustalanie jego optymalnej struktury, przygotowywanie propozycji odtworzenia i likwidacji majątku.

4.20. Określenie źródeł finansowania inwestycji kapitałowych. Opracowanie i zatwierdzenie planu inwestycji kapitałowych.

4.21. Ustalenie trybu i warunków finansowania kapitału lub naprawy bieżąceśrodki trwałe, przygotowanie propozycji przypisania wydatków do kosztów wytworzenia.

4.22. Zapewnienie terminowego otrzymywania dochodów.

4.23. Rejestracja transakcji finansowych, rozliczeniowych i bankowych w ustalonych terminach, w tym składanie do banków wniosków o płatność, zleceń i innych dokumentów rozliczeniowych, otrzymywanie dokumentów do wysyłki produktów, wyciągów z rachunków.

4.24. Prowadzenie ewidencji operacyjnej operacji finansowych, rozliczeniowych i kredytowych dokonywanych przez przedsiębiorstwo na rachunkach w bankach i instytucjach kredytowych.

4,25. Przestrzeganie limitu salda środków pieniężnych ustalonego przez bank obsługujący w kasach przedsiębiorstwa zgodnie z oczekiwaniem ustalenia limitu salda środków pieniężnych przedsiębiorstwa i wydania zezwolenia na wydatkowanie środków pieniężnych z wpływów otrzymanych w jego kasie.

4.26. Zapewnienie terminowego otrzymania środków pieniężnych za wysłane produkty (wykonane prace, wyświadczone usługi) oraz terminowego płacenia dostawcom i wykonawcom faktur za przesłane aktywa materialne (wykonane prace, wyświadczone usługi) zgodnie z zawartymi umowami.

4,27. Organizacja prac nad przekazywaniem wpłat i składek na podatki i opłaty do budżetu federalnego, budżetów podmiotów Federacji Rosyjskiej, budżetu lokalnego.

4,28. Przygotowanie niezbędnych materiałów do wzajemnych przesunięć.

4,29. Opracowanie i wdrożenie działań promujących terminowość płatności, wybór form rozliczeń z kontrahentami i zapewnienie przestrzegania zasad rozliczeń.

4.30. Sporządzanie i przekazywanie organom podatkowym ustalonej dokumentacji dotyczącej działalności finansowo-gospodarczej przedsiębiorstwa.

4.31. Zapewnienie terminowej i pełnej płatności wynagrodzenie pracownicy przedsiębiorstwa.

4.32. Zapewnienie finansowania kosztów przewidzianych w planach finansowych i planach inwestycji kapitałowych.

4.33. Udział w opracowywaniu propozycji mających na celu:

Zapewnienie wypłacalności;

Zapobieganie tworzeniu się i likwidacja niewykorzystanych zapasów i nadwyżek zapasów;

Zwiększenie rentowności produkcji;

Zwiększone zyski;

Obniżenie kosztów produkcji i sprzedaży;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

4,34. Wdrożenie działań wzmacniających dyscyplinę finansową w przedsiębiorstwie.

4.35. Prowadzenie ewidencji ruchu zasoby finansowe oraz raportowanie wyników finansowych zgodnie ze standardami rachunkowości finansowej i sprawozdawczości.

4,36. Monitorowanie prawidłowości przygotowania i wykonania dokumentacji sprawozdawczej.

4,37. Zapewnienie wiarygodności informacji finansowych.

4,38. Przeniesienie wskaźników planów finansowych i zadań z nich wynikających do jednostek strukturalnych przedsiębiorstwa.

4,39. Monitorowanie realizacji planów finansowych podziały strukturalne.

4.40. Kompilacja i udostępnienie kierownictwu przedsiębiorstwa:

Informacja o otrzymaniu środków;

Raporty z realizacji planów kredytowych i finansowych;

Informacje o kondycji finansowej przedsiębiorstwa;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

4.41. Zapewnienie realizacji planów finansowych, kredytowych i gotówkowych.

4,42. Identyfikacja możliwych ryzyk finansowych, ich ocena w odniesieniu do poszczególnych źródeł finansowania.

4,43. Opracowanie polityki walutowej przedsiębiorstwa.

4,44. Opracowywanie propozycji ograniczania ryzyk finansowych i programów ubezpieczeniowych.

4,45. Ustalanie strategii przedsiębiorstwa w zakresie działalności leasingowej, wdrażanie finansowania leasingowego.

4,46. Opracowanie rozwiązań w zakresie sprzedaży, dzierżawy i zastawu części majątku, likwidacji lub zawieszenia poszczególnych mocy i obiektów (w tym nierentownych, mobilizacyjnych).

4,47. Prowadzenie codziennej ewidencji operacyjnej wskaźników planu finansowego, w tym ewidencjonowanie:

Wolumen sprzedanych produktów;

Zyski ze sprzedaży;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

4,48. Analiza działalności finansowo-gospodarczej przedsiębiorstwa kwartalnie i za cały rok.

4,49. Udział w identyfikacji rodzajów produktów (robot, usług), na które nie ma popytu na rynku, opracowywaniu programów i działań mających na celu zaprzestanie produkcji takich produktów.

4,50. Udział w wycenach dla poszczególne gatunki produkty (roboty budowlane, usługi).

4,51. Ustalanie wielkości finansowania prac badawczo-rozwojowych i projektowo-badawczych zgodnie z kosztorysami i umowami uzgodnionymi z oddziałami strukturalnymi przedsiębiorstwa.

4,52. Koordynacja umów na realizację prac badawczo-rozwojowych pod kątem zasadności kosztu prac, a także zgodności z warunkami płatności za pracę.

4,53. Określanie kierunków i wielkości finansowania przez przedsiębiorstwo programy społeczne(placówki przedszkolne dla dzieci, instytucje edukacyjne, akcje charytatywne itp.).

4,54. Kontrola dla:

Realizacja planów i budżetów finansowych, planów sprzedaży produktów, planów kredytowych i gotówkowych, planów zysku i innych wskaźników finansowych;

Zaprzestanie produkcji wyrobów, które nie są wprowadzone do obrotu;

Właściwe i efektywne wykorzystanie środków;

Ukierunkowane wykorzystanie własnego i pożyczonego kapitału obrotowego dla oddziałów strukturalnych i dla całego przedsiębiorstwa;

Przestrzeganie dyscypliny gotówkowej;

Prawidłowe przygotowanie, wykonanie i zatwierdzenie kosztorysów, kalkulacji zwrotu z inwestycji kapitałowych;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

4,55. Udział w ustalaniu warunków finansowych zawieranych umów kontrakty gospodarcze, badanie projektów umów przedstawionych przez kontrahentów.

4,56. Analiza działalności produkcyjnej, ekonomiczno-finansowej przedsiębiorstwa, prognozowanie wyników działalności finansowo-gospodarczej przedsiębiorstwa.

4,57. Analiza rachunkowości i sprawozdawczości statystycznej.

4,58. Zaopatrywanie działów przedsiębiorstwa w materiały instruktażowe związane z działalnością finansową przedsiębiorstwa.

4,59. Rozwój instrukcje metodologiczne w kwestiach finansowania kosztów działalności, inwestycji kapitałowych i innej działalności.

4,60. Rozpatrywanie odwołań i pism od obywateli i osób prawnych w sprawach należących do kompetencji działu finansowego, organizacja kontroli, przygotowywanie odpowiednich wniosków.

4,61. Uczestnictwo w spotkaniach i seminariach z pracownikami działów ekonomiczno-finansowego i księgowego.

4,62. Zapewnienie ochrony zasoby informacji(własne i otrzymane od innych organizacji) zawierające informacje zastrzeżone.

4,63. Tworzenie kompletnych i wiarygodnych informacji o procesach biznesowych i wyniki finansowe działalność przedsiębiorstwa niezbędna do zarządzania operacyjnego i zarządzania.

4,64. Terminowe zapobieganie negatywnym zjawiskom w działalności finansowej i gospodarczej przedsiębiorstwa, identyfikacja i mobilizacja rezerw w gospodarstwie.

4,65. Opracowanie działań zapewniających przejrzystość sytuacji finansowej przedsiębiorstwa (w oparciu o poprawę rachunkowość zarządcza, przejście do międzynarodowe standardy księgowość).

4,66. Opracowywanie projektów materiałów instruktażowych z zakresu finansów, rachunkowości, raportowania i innych aspektów finansowo-ekonomicznych wchodzących w zakres kompetencji działu oraz przedkładanie ich do rozpatrzenia i zatwierdzenia odpowiednim komórkom strukturalnym przedsiębiorstwa.

4,67. Udział w zakresie swoich kompetencji w rozpatrywaniu zagadnień związanych z tworzeniem nowych przedsiębiorstw, reorganizacją i likwidacją działów strukturalnych przedsiębiorstwa.

4,68. [Wpisz odpowiednio].

5. Prawa

5.1. Dział finansowy ma prawo:

Wydawać instrukcje w ramach kontroli działalności finansowo-gospodarczej przedsiębiorstwa w zakresie sporządzania dokumentacji finansowej;

Zażądaj i otrzymuj od innych działów strukturalnych przedsiębiorstwa dane dotyczące analizy działalności gospodarczej przedsiębiorstwa, niezbędne do działalności działu;

Prowadzić korespondencję w kwestiach rachunkowości finansowej i metodologii raportowania, a także w innych kwestiach wchodzących w zakres kompetencji działu i nie wymagających zgody kierownika przedsiębiorstwa;

Nie przyjmuj do realizacji i rejestracji dokumentów dotyczących transakcji sprzecznych z prawem, naruszających dyscyplinę kontraktową i finansową bez odpowiedniego polecenia dyrektora przedsiębiorstwa i kierownika działu prawnego;

Reprezentowanie w określony sposób w imieniu przedsiębiorstwa w sprawach należących do kompetencji wydziału w stosunkach z organami podatkowymi, władzami finansowymi, organami państwowych funduszy pozabudżetowych, bankami, instytucjami kredytowymi, innymi organizacjami państwowymi i komunalnymi, a także innymi przedsiębiorstwami , organizacje, instytucje;

Składaj propozycje kierownictwu przedsiębiorstwa dotyczące zaangażowania materialnego i odpowiedzialność dyscyplinarna pracownicy przedsiębiorstwa na podstawie wyników kontroli;

Prowadzenie spotkań poświęconych kwestiom działalności finansowej i gospodarczej przedsiębiorstwa;

W porozumieniu z [nazwa stanowiska kierownika przedsiębiorstwa]

Lub jako jego zastępca ds. handlowych angażuje ekspertów i specjalistów z zakresu doradztwa finansowego do konsultacji, przygotowywania opinii, rekomendacji i propozycji.

5.2. Kierownik działu finansowego zatwierdza wszystkie dokumenty związane z działalnością finansowo-gospodarczą przedsiębiorstwa (plany, umowy, raporty, kosztorysy, certyfikaty itp.).

5.3. Kierownik działu finansowego ma prawo podpisywać płatności, rozliczenia, kredyty i inne dokumenty finansowe, składać propozycje działowi personalnemu i kierownictwu przedsiębiorstwa w sprawie przeniesienia pracowników zarządzających, ich zachęt do udana praca, a także sugestie dotyczące nałożenia sankcje dyscyplinarne wobec pracowników naruszających dyscyplinę pracy.

5.4. [Wpisz odpowiednio].

6. Relacje (oficjalne powiązania)

Notatka. Sekcję tę podano orientacyjnie, gdyż z biegiem czasu zmieniają się oficjalne powiązania pomiędzy działami strukturalnymi i innymi („polskimi”) oraz wprowadzane są odpowiednie zmiany i uzupełnienia do regulaminów dotyczących oddziałów.

W celu wykonywania funkcji i korzystania z uprawnień przewidzianych niniejszym regulaminem dział finansowy współdziała:

6.1. Z działem głównego księgowego w sprawach:

Wpływy kasowe:

Listy wierzycieli i dłużników;

Informacje księgowe o działalności przedsiębiorstwa;

Bilansowe i operacyjne sprawozdania podsumowujące dotyczące dochodów i wydatków funduszy, wykorzystania budżetu;

Raportowanie kalkulacji kosztów produktów (robot, usług);

Plany prowadzenia inwentaryzacji środków trwałych, zapasów i środków pieniężnych;

Obliczenia płacowe;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

Dostarczanie:

Plany finansowe, kredytowe i gotówkowe;

Raporty dotyczące spłat kredytów, płatności odsetek od kredytów;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

6.2. Z wydziałem planowania i ekonomii w sprawach:

Wpływy kasowe:

Średnio- i długoterminowe plany działalności produkcyjnej przedsiębiorstwa;

Kopie planowanych celów ekonomicznych oddziałów przedsiębiorstwa;

Planowane standardy techniczne i ekonomiczne dotyczące kosztów materiałów i robocizny;

Projekty cen hurtowych i detalicznych produktów przedsiębiorstwa, taryf za pracę i usługi;

Wyniki analiza ekonomiczna wszelkiego rodzaju działalność przedsiębiorstwa;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

Dostarczanie:

Plany finansowe i kredytowe;

Sprawozdania z realizacji planów finansowych;

Wyniki analiz finansowych;

Materiały metodologiczne i instruktażowe dotyczące działalności finansowej przedsiębiorstwa;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

6.3. Z działem logistyki w sprawie:

Wpływy kasowe:

Obiecujące projekty i aktualne plany wsparcie logistyczne działalności produkcyjnej przedsiębiorstwa;

Raportowanie danych o przepływach zasobów materialnych i technicznych, ich stanach na koniec okresu sprawozdawczego;

Kopie roszczeń złożonych przez kontrahentów;

Projektowanie roszczeń wobec kontrahentów w przypadku naruszenia zobowiązań umownych;

Raporty z realizacji planów logistycznych;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

Dostarczanie:

Uzgodniony projekt roszczeń;

Propozycje usunięcia przyczyn stanowiących podstawę do zgłaszania roszczeń i sankcji wobec przedsiębiorstwa;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

6.4. Skontaktuj się z działem sprzedaży w sprawie:

Wpływy kasowe:

Projekty umów i porozumień na dostawę i sprzedaż wyrobów gotowych;

Prognozy i plany sprzedaży produktów;

Dane o stanie zapasów wyrobów gotowych i ich zgodności z zatwierdzonymi normami;

Plany i harmonogramy wysyłki produktów;

Dane o stanach produktów w magazynach;

Propozycje działań mających na celu zmniejszenie nadwyżek wyrobów gotowych i przyspieszenie operacji sprzedażowych;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

Dostarczanie:

Plany finansowe;

Informacje o niezapłaconych fakturach przez kontrahentów;

Informacje z banków o akredytywach wystawionych przez nabywców (klientów);

Powiadomienia o zastosowaniu sankcji finansowych wobec kupujących (klientów), którzy naruszyli swoje obowiązki w zakresie przekazywania środków pieniężnych za zakupiony towar;

Zatwierdzone obliczenia standardów kapitału obrotowego;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

6.5. Z działem marketingu w sprawie:

Wpływy kasowe:

Uogólnione dane o zapotrzebowaniu na produkty wytwarzane przez przedsiębiorstwo (wykonaną pracę, świadczone usługi);

plany marketingowe;

Wykonywanie kosztorysów w zakresie generowania popytu i promocji sprzedaży kampanie reklamowe, udział w wystawach, targach, wystawach sprzedażowych;

Informacja o konkurencyjne środowisko na pytania Polityka cenowa, wielkość obrotów, konkurencyjność, szybkość sprzedaży produktów;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

Dostarczanie:

Uzgodnione szacunki kosztów generowania popytu i promocji sprzedaży z załączonym uzasadnieniem finansowym;

Analiza kosztów poniesionych w skali miesiąca (kwartał, rok);

- [wpisz, czego potrzebujesz].

6.6. Z wydział gospodarczy na pytania:

Wpływy kasowe:

Plany napraw bieżących i kapitalnych środków trwałych przedsiębiorstwa (budynków, sieci wodociągowych itp.);

Szacunki wydatków służbowych;

Sprzęt biurowy, formularze dokumentów i artykuły biurowe niezbędne w pracy działu finansowego;

Majątek materialny niezbędny do obsługi spotkań, konferencji, seminariów;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

Dostarczanie:

Uzgodniony kosztorys wydatków służbowych;

Obliczanie zwrotu z inwestycji kapitałowych na wprowadzenie nowego sprzętu i mechanizacji;

Wnioski o niezbędny sprzęt i materiały biurowe;

Raporty dotyczące użytkowania i bezpieczeństwa sprzętu i zapasów;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

6.7. Z działem prawnym w sprawie:

Wpływy kasowe:

Decyzje w sprawie roszczeń i pozwów kierowanych przeciwko przedsiębiorstwu;

Uogólnione wyniki rozpatrywania roszczeń, spraw sądowych i arbitrażowych;

Objaśnienia obowiązującego prawodawstwa i procedury jego stosowania;

Pomoc prawna w dochodzeniu roszczeń;

Uzgodnione materiały dotyczące stanu należności i zobowiązań, propozycje windykacji przymusowej;

Analiza zmian i uzupełnień w prawie finansowym, podatkowym, cywilnym;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

Dostarczanie:

Projekty umów finansowych do oceny prawnej;

Materiały do ​​​​zgłaszania roszczeń, pozwów w sądach;

Wnioski dotyczące roszczeń i pozwów kierowanych przeciwko spółce;

Dokumenty dotyczące przekazania środków pieniężnych na pokrycie obowiązku państwowego na zaspokojenie roszczeń i roszczeń dochodzonych przeciwko przedsiębiorstwu;

Wnioski o wyjaśnienie obowiązującego prawodawstwa;

- [wpisz, czego potrzebujesz].

6.8. Od [nazwa jednostki strukturalnej] w sprawach:

Wpływy kasowe:

- [wpisać zgodnie z potrzebą];

- [wpisz, czego potrzebujesz].

Dostarczanie:

- [wpisać zgodnie z potrzebą];

- [wpisz, czego potrzebujesz].

7. Odpowiedzialność

7.1. Za prawidłowe i terminowe wykonywanie przez departament zadań przewidzianych niniejszym regulaminem odpowiada kierownik działu finansowego.

7.2. Kierownik działu finansowego jest osobiście odpowiedzialny za:

Zgodność z przepisami dotyczącymi instrukcji wydanych przez wydział oraz instrukcji dotyczących działalności finansowej przedsiębiorstwa, rachunkowości finansowej i sprawozdawczości;

Sporządzanie, zatwierdzanie i prezentacja rzetelnych skonsolidowanych sprawozdań finansowych oraz dotrzymywanie terminów ich przekazania właściwym oddziałom przedsiębiorstwa, kierownikowi przedsiębiorstwa, organom podatkowym, finansowym i innym;

Udzielanie kierownictwu spółki informacji o kwestiach finansowych;

Terminowe i wysokiej jakości wykonanie dokumentów i instrukcji kierownictwa przedsiębiorstwa;

Zapobieganie wykorzystywaniu informacji przez pracowników działu do celów nieoficjalnych;

Przestrzeganie regulaminu pracy przez pracowników działu.

7.3. Obowiązki pracowników działu finansowego są określone w opisach stanowisk.

7.4. [Wpisz odpowiednio].

Kierownik jednostki strukturalnej

[inicjały, nazwisko]

[podpis]

[dzień miesiąc rok]

Zgoda:

[urzędnik, z którym uzgodniono stanowisko]

[inicjały, nazwisko]

[podpis]

[dzień miesiąc rok]

Kierownik działu prawnego

[inicjały, nazwisko]

[podpis]

[dzień miesiąc rok]

POZYCJA O BUDŻETOWY- GOSPODARCZY PRACAPRZEDSIĘBIORSTWA I OFICERZY INSTRUKCJE GOSPODARZDLA SPECJALISTYKÓW USŁUGI(NA PRZYKŁAD HANDEL- PRODUKCJA TRZYMAĆ)

POZYCJAO BUDŻETOWY- GOSPODARCZY PRACA

2.3.4. Określa zapotrzebowanie na środki finansowe, prowadzi oszczędności
badanie techniczne i finansowe projektów i propozycji oraz ich kalkulacja
efektywność (tworzenie biznesplanów).

2.3.5. Prowadzi uzasadnienia dopuszczalny poziom ceny sprzedaży dla pro
produktów (towarów, usług) oraz uzasadnienie kosztów na danym poziomie
rentowność.

2.3.6. Organizuje i opracowuje optymalne schematy obiegu dokumentów,
ustala terminy składania i formy dokumentów wewnętrznych spółki.

2.2.7. Kontroluje prowadzenie księgowości, finansów, podatków i
księgowość inwestycji, sporządzanie ksiąg rachunkowych, finansowych, podatkowych i
raportowanie statystyczne.

2.2.8. Prowadzi rachunkowość bieżącą i operacyjną finansowo-ekonomiczną
stan przedsiębiorstwa i jego podziały strukturalne w trybie rzeczywistym
czas.

2.2.9. Zapewnia zarządzanie przedsiębiorstwem ze wszystkimi niezbędnymi planami
(prognoza) i aktualne (analityczne) informacje w trybie rzeczywistym
przez długi czas.

3. PRAWA, OBOWIĄZKI I ODPOWIEDZIALNOŚĆ

3.1. Zastępca dyrektora generalnego ds. ekonomii i finansów
Prawidłowy:

3.1.1.Kontrola i kierowanie działalnością przedsiębiorstwa i jego struktur
działy wycieczek w sprawach celowego i ekonomicznego wykorzystania
zasobów materialnych i finansowych.

3.1.2.Otrzymaj wszystkie niezbędne informacje z podsekcji strukturalnych
planowania, budżetowania i analizy finansowej
w działalności gospodarczej przedsiębiorstwa.

3.1.3.Wydawanie poleceń i wydawanie poleceń w ramach do tego przydzielonych
jego obowiązki.

3.2. Zastępca Dyrektora Generalnego ds. Ekonomiczno-Finansowych obowiązany jest:

3.2.1. Wymagaj bezwarunkowo
i terminową realizację skonsolidowanego budżetu i założonych wskaźników
rentowność i obrót kapitału obrotowego.

3.2.2. Opracuj przepisy metodyczne, normy, standardy, instrukcje
cje, schematy obiegu dokumentów i standardy dokumentów wewnętrznych na potrzeby zarządzania
monitorowanie kondycji finansowo-ekonomicznej przedsiębiorstwa.

3.2.3. Kontroluj strukturę aktywów, kapitału, stabilność finansową
vost, wypłacalność i płynność przedsiębiorstwa.

3.3. Zastępca Dyrektora Generalnego ds. Ekonomiczno-Finansowych odpowiada za
odpowiedzialność za:

3.3.1. Dostarczenie kierownictwu przedsiębiorstwa nie później niż 25 dnia każdego
miesiąca skonsolidowanego budżetu na kolejny planowany miesiąc, uwzględniając plan na
zysk i plan finansowy.

3.3.2. Dostarczenie kierownictwu przedsiębiorstwa nie później niż 5 dnia każdego
miesięcy wykonania skonsolidowanego budżetu za ostatni miesiąc sprawozdawczy, w tym
rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych.

3.3.3. Wsparcie operacyjne zarządzanie przedsiębiorstwem wszystkich analitycznych
informacje o aktualnej sytuacji finansowo-ekonomicznej przedsiębiorstwa.

3.3.4. Wskazówki metodologiczne i stan rachunkowości, finansów
go, podatki, rachunkowość zarządcza i inwestycyjna.

3.3.5.Opracowanie standardów faktur, transportu i odpraw celnych


jaki dług).

„ZATWIERDZONY Dyrektor Generalny

«____ » ___________

URZĘDNIK INSTRUKCJEDO SZEFA KSIĘGOWY

OJSC «

1. SĄ POSPOLITE ZAPROWIANTOWANIE

2.2. Kierownik działu finansowego wykonuje następujące zadania i funkcje:
cje:

2.2.1. Narzędzia Planowanie finansowe, ustala budżet ruchu
przepływy pieniężne, określa luki gotówkowe i zapotrzebowanie na pożyczone środki
oznacza.

2.2.2.Aby uniknąć obecnych luk gotówkowych i deficytów płatniczych
funduszy ustala kolejność wpłat, kontroluje wpływy i wypłaty
obieg funduszy rozwija się w czasie.

2.2.3 Opracowuje środki mające na celu terminowe pozyskanie pożyczki
pieniądze.

2.2.4. Zapewnia terminową spłatę zadłużenia przedsiębiorstwa
przed budżetem, funduszami pozabudżetowymi, a także pracownikami i akcjonariuszami
ramy przedsiębiorstwa.

2.2.5 Kontroluje faktyczny obrót środkami i
eliminuje odchylenia od wartości normatywnej.

2.2.6. Zapewnia zarządzanie przedsiębiorstwem ze wszystkimi planowanymi, rzeczywistymi
oraz informacje analityczne niezbędne do prowadzenia zarządzania
decyzje.

3. PRAWA, OBOWIĄZKI I ODPOWIEDZIALNOŚĆ

3.1. Kierownik działu finansowego ma prawo:

3.3.1 Indosowanie umów, dokumentów płatniczych, rozliczeniowych i pieniężnych,
związane z wydatkami środków własnych i pożyczonych.

3.3.3 Monitorować pracę służb i działów w ustalonych granicach
budżety przepływów pieniężnych i ustalone terminy ich otrzymania
łagodność i wydatki.

3.2. Kierownik działu finansowego jest zobowiązany do:

3.2.1. Kontroluj wpływy i wydatki środków
zwrócił się z czasem dla przedsiębiorstwa jako całości, jego podziałów strukturalnych
doły i przedmioty.

3.2.2. Aby uniknąć luk i deficytów gotówkowych w całym przedsiębiorstwie
terminowo określić potrzebę pożyczone środki, a także źródło
pseudonimy ich otrzymania.

3.2.3. Przestrzegaj standardów obrotu gotówkowego i twórz
niezbędne rezerwy ubezpieczeniowe.

3.3. Kierownik działu finansowego jest odpowiedzialny za:

3.3.1 Terminowe dostarczenie kierownictwu przedsiębiorstwa planu i
sprawozdania z przepływów pieniężnych.

3.3.2. Wykonanie budżetu finansowego, w tym rozliczenia z wykonawcą
mi, dostawcy i nabywcy, wypłata wynagrodzeń i transfery
podatków i płatności niepodatkowych.

3.3.3. Szybkie udostępnienie zarządzania przedsiębiorstwem wszelkich analiz
jakie informacje o aktualnej sytuacji finansowo-ekonomicznej przedsiębiorstwa
Tia.

„ZATWIERDZONY Dyrektor Generalny

«_____ » _______________

URZĘDNIK INSTRUKCJEDO SZEFA ANALITYCZNY DZIAŁ

OJSC « ____________________________ _ »

1. SĄ POSPOLITE ZAPROWIANTOWANIE

1.1. Na stanowisko kierownika działu analitycznego powoływana jest osoba,
posiadające wyższą ekonomiczną lub edukacja finansowa i doświadczenie zawodowe
co najmniej 5 lat.

1.2. Powoływanie i odwoływanie kierownika działu analitycznego produkcji
odbywa się na polecenie Dyrektora Generalnego w określony sposób.

1.3. Kierownik działu analitycznego podlega zastępcy generalnemu
Dyrektor ds. Ekonomiczno-Finansowych.

1.4. Kierownik działu analitycznego w swojej pracy kieruje się tzw
obowiązujące przepisy prawa, zarządzenia Dyrektora Generalnego i kierownictwa
śluby Zastępcy Dyrektora Generalnego ds. Ekonomiczno-Finansowych oraz
także regulamin służby finansowo-gospodarczej oraz niniejszą instrukcję
cja.

1,5. Ustala się system wynagradzania kierownika działu analitycznego
jest w umowie.

2. ZADANIA I FUNKCJE

2.1. Jak główne zadanie mówi kierownik działu analitycznego
rachunkowość operacyjna sytuacji finansowo-ekonomicznej przedsiębiorstwa, jego
podziały strukturalne i poszczególne jednostki biznesowe w trybie rzeczywistym
czas w oparciu o przygotowanie wewnętrznych formularzy raportowania zarządczego,
analizy bieżącej płynności i stabilności finansowej, przeprowadzanie analiz wewnętrznych
wczesny audyt, ustalenie standardów rentowności (sprzedaż, aktywa i
słuszność) oraz obrót zapasami, należności i wierzycieli
dług, obliczanie biznesplanów.

2.2. Kierownik działu analitycznego wykonuje następujące zadania i funkcje:
promocje:

2.2.1. Zajmuje się opracowywaniem standardów dokumentów wewnętrznych – pla
nowe i raportowanie, w tym formy raportowania wewnętrznego, analiz i audytu
ta, schematy obiegu dokumentów, regulacje, harmonogram i kolejność przesunięć
wymiana dokumentów.

2.2.2. Prowadzi księgowość bieżącą i operacyjną w czasie rzeczywistym
sytuację finansowo-ekonomiczną przedsiębiorstwa w oparciu o rachunkowość
dane. W tym celu dokumenty raportowania wewnętrznego, analiz i
audyt przez dowolny okres czasu (od początku miesiąca, kwartału, roku) przez cały okres
przedsiębiorstwa oraz dla dowolnej jednostki strukturalnej lub obiektu.

2.2.3..gif" height="81">Miesięcznie i kwartalnie na podstawie danych planowanych i raportowych
analizuje sytuację finansowo-ekonomiczną przedsiębiorstwa, formułuje rekomendacje
postanowienia mające na celu poprawę stabilności finansowej i wzrostu gospodarczego.

2.2.4. Ustanawia standardy rentowności (sprzedaż, majątek i osobiste
kapitału), a także obrót zapasami, należnościami i kredytami
dług komercyjny za każdy obiekt lub projekt.

2.2.5. Określa czas trwania cykl finansowy, bezpieczeństwo
przedsiębiorstwa posiadające własny kapitał obrotowy.

2.2.6. Sporządza bilans własnych przepływów pieniężnych i kosztów operacyjnych
dzieli swoją nadwyżkę lub deficyt.

2.2.7. Opracowuje regulacje dotyczące podstawowego i dodatkowego wynagrodzenia za pracę
tak dla każdej jednostki strukturalnej i obiektu.

2.2.8. Zapewnia kierownictwu przedsiębiorstwa wszystkie niezbędne analizy
informacje techniczne na potrzeby podejmowania decyzji zarządczych.

3. PRAWA, OBOWIĄZKI I ODPOWIEDZIALNOŚĆ

3.1. Kierownik działu analitycznego ma prawo:

3.1.1.Bierzeć udział w opracowywaniu budżetów, ustalając wskaźniki wykonania
działalność dla każdego działu lub obiektu z osobna, a także w
przeprowadzanie analizy rzeczywistych danych.

3.1.2 Określenie polityk prowadzących do zwiększenia efektywności wykorzystania
tworzenie zasobów materialnych i finansowych, zarządzanie kapitałem obrotowym
złom i wypłacalność.

3.1.3 Poinformować kierowników działów strukturalnych i obiektów
tov o rozmiarach dodatkowa opłata pracy na podstawie wyników pracy w raportowaniu
okres.

3.2. Kierownik działu analitycznego jest zobowiązany do:

3.2.1 Opracuj standardy dokumentów wewnętrznych firmy, schematy dokumentów
obrotu, postanowienia metodyczne, standardy i instrukcje pozyskiwania
poprawę stabilności finansowej przedsiębiorstwa.

3.2.2.Przygotowywanie miesięcznych i kwartalnych raportów analitycznych dot
kondycja finansowa i ekonomiczna przedsiębiorstwa.

3.2.3 Przeprowadzić audyt wewnętrzny działalności finansowej i gospodarczej
Tych przedsiębiorstw, wystawić ocenę projekty inwestycyjne, a także diagramy
minimalizacja kosztów, opodatkowania i przepływu zasobów finansowych.

3.3. Kierownik działu analitycznego jest odpowiedzialny za:

3.3.1. Szybkie przetwarzanie i terminowe przedkładanie kierownictwu
planowanych przedsiębiorstw, informacje bieżące i analityczne dotyczące finansów i
kondycja ekonomiczna przedsiębiorstwa.

3.3.2. Opracowywanie standardów faktur, transportu i odpraw celnych
ruchy, wskaźniki rentowności (sprzedaż, aktywa i kapitał własny
la) oraz obrót kapitałem obrotowym (zapasy, należności i wierzyciele
jaki dług).

3.3.3. Obiektywizm w obliczaniu głównych i dodatkowych części płatności
pracy dla każdej jednostki strukturalnej i obiektu.

SKONSOLIDOWANY ZWÓJ

WEJŚCIE I WEEKEND DOKUMENTY

BUDŻETOWY- GOSPODARCZY USŁUGI

OJSC « ______________________________ »

	Nadawca	Nazwa dokumentu		Odbiorca
	Podziały konstrukcyjne, obiekty, Firma zarządzająca	Budżet operacyjny i finansowy		PEO, FO, JSC
Sprawozdanie z wykonania budżetu operacyjno-finansowego
		Skonsolidowany budżet operacyjny		Zastępca Dumy Państwowej (FES) ■
Sprawozdanie z wykonania skonsolidowanego budżetu operacyjnego
		Skonsolidowany budżet finansowy		Zastępca Dumy Państwowej (FES)
Sprawozdanie z wykonania skonsolidowanego budżetu finansowego
		Analiza finansowo-ekonomiczna stan przedsiębiorstwa na okres planowania		Zastępca Dumy Państwowej (FES)
Analiza finansowo-ekonomiczna stan przedsiębiorstwa za okres sprawozdawczy
	Zastępca Dumy Państwowej (FES)	Wyjaśnienie, porozumienie, zmiana
	Zastępca Dumy Państwowej (FES)	Skonsolidowany budżet podstawowy
Sprawozdanie z wykonania skonsolidowanego budżetu podstawowego
		Oświadczenie		Rada Dyrektorów
		Aktualne informacje księgowe	Codziennie	PEO, FO, JSC
	PEO, FO, JSC	Bieżąca sprawozdawczość finansowa stan przedsiębiorstwa, wykonanie budżetu, odchylenie rzeczywistych wskaźników od planowanych	Codziennie	Duma Państwowa, zastępcy dyrektorów państwowych, szefowie działów strukturalnych i obiektów

1. Abryutina M)S, , Przejście z bilansów finansowych
sowy poziom podstawowy* do operacji dystrybucyjnych w systemie rachunków narodowych
tow: Instruktaż. - M.: Goskomstat Rosji, 1995.

2. , Od rachunkowości do systemu rachunków narodowych
tow // pytania Statystyka. - 1997. - nr 8.

3. Abryutina SM. Rachunkowość ekonomiczna i analiza działalności przedsiębiorstw // Vop
rosa Statystyka.- 2000. - Nie. I.

4. Abryutina SM. Ekspresowa analiza sprawozdań finansowych: Metodologia. Praktyczny
wskazówki zalecenia// Biblioteka magazynu „Konsultant Księgowy”. Tom. 2. - M.: Delo
i Służba, 1999.

5. Abryutina SM. Analiza ekonomiczna działalność handlową: Instruktaż,
- M.: Biznes I Praca, 2000.

6. , Analiza finansowa. - wyd. 2, poprawione. i dodatkowe -
M.-Nowosybirsk: Wydawnictwo „Delo and Service”: Wydawnictwo „Sibirskoye” z ogłoszenie”, 1999.

7. Analiza stabilności finansowej firmy i procedur z nią związanych
bankructwo. - M.: Os-89, 1996.

8. C. Poprawa przepisów dotyczących rachunkowości i sprawozdawczości oraz
Plan kont // Rachunkowość. - 1995. - nr 4.

9. Analiza i zarządzanie stabilnością finansową przedsiębiorstwa: Podręcznik
ale praktyczny przewodnik. - M.: Biznes i usługi, 2002.

10. Wzrost kapitału własnego, dźwigni finansowej i sposób płatności
przedsiębiorstwo // Zarządzanie finansami. - 2002. - № 2.

11. Zjazd różne formy raportowanie w oparciu o ujednolicone
równowaga w łazience // Zarządzanie finansami. - 2002. - nr 4.

12. Ocena wypłacalności przedsiębiorstwa za okres // Finansowy
zarządzanie - nr 6; 2003. - nr 1.

13. W, Rachunkowość struktury kapitału wewnętrznego // Zarządzanie finansami. -
2003. - № 2.

14. Podstawy stabilności finansowej przedsiębiorstwa // Dziennik Finansowy
nejment. - 2003. - nr 4.

15. Modelowanie stabilności finansowej przedsiębiorstwa // Finansowe
zarządzanie. - 2003. - nr 5.

16. , Kompleksowa analiza sprawozdania księgowe. -
Wydanie 4, poprawione. i dodatkowe - M.: Biznes i usługi, 2001.

18. Analiza finansowa. -M.: Finanse i statystyka, 1998.

19. Analiza kondycji finansowej i atrakcyjności inwestycyjnej
spółek akcyjnych przemysłu, budownictwa i handlu. - M.: SA
„DIS”: Centrum MV, 1994.

20. Kondycja finansowa przedsiębiorstwa. Metody oceny. - M.: Biznes
i Służba, 1997.

21. Zarządzanie finansami: Podręcznik. - wyd. 2, dod. I
przerobione- M.: Biznes i usługi, 2001.

22. Rachunkowość międzynarodowa GAAP i MSR / Comp. . - M.:
Sprawa i Serwis, 1998. (Poradnik księgowego od A do Z).

23. Rachunki narodowe Rosji w latach 1989-1995: Zbiór statystyczny / Poprz.
wyd. kolegium V.L. Sokolina. - M.: Goskomstat Rosji, 1997.

24. , Rachunkowość finansowa: Podręcznik składający się z 2 części. - M.:
FBK-Press, 1998.

25. Rayeta MI. Księgowość i raportowanie bez problemów / Tłum. z angielskiego - M.:
INFRA-M, 1997.

1.2 Dział podlega bezpośrednio głównemu księgowemu.

1.3 Działem kieruje kierownik działu, powoływany na stanowisko przez dyrektora na podstawie rekomendacji głównego księgowego.

1.4 Pracownicy sektora są powoływani na stanowiska i odwoływani ze stanowisk na mocy zarządzenia dyrektora na wniosek głównego księgowego.

1.5 W swojej działalności sektor w ramach swoich kompetencji kieruje się:

• Statut instytucji
• Ten przepis
• Ustawodawstwo Federacji Rosyjskiej i Obwód Niżny Nowogród, Inny przepisy prawne, instrukcje i wytyczne

1. Zadania

2.1 Dział finansowo-ekonomiczny realizuje następujące zadania:

2.1.1 Organizacja działalności finansowej instytucji w celu jak najefektywniejszego wykorzystania wszystkich rodzajów zasobów.

2.1.2 Realizacja jednolitej polityki instytucji w obszarze finansów.

2.1.3 Kontrola wykorzystania kapitału obrotowego instytucji.

2.1.4 Analiza sytuacji finansowo-ekonomicznej instytucji.

2.1.5 Opracowanie zasad rachunkowości.

2.1.6 Zarządzanie kapitałem obrotowym, zobowiązaniami i należnościami.

2.1.7 Zapewnienie terminowych wpłat podatków do budżetu i rozliczeń z dostawcami.

2.1.8 Tworzenie warunków efektywnego wykorzystania środków trwałych, pracy i zasobów finansowych instytucji.

1. Funkcje

3.1 Działowi finansowo-ekonomicznemu przypisuje się następujące funkcje:

3.1.1 Organizacja rachunkowości budżetowej zgodnie z Kodeksem budżetowym Federacji Rosyjskiej i ustawą o rachunkowości.

3.1.2 Tworzenie zasad rachunkowości

3.1.3 Zarządzanie majątkiem instytucji, ustalanie jego optymalnej struktury, przygotowywanie propozycji zastąpienia i likwidacji majątku.

3.1.4 Udział w ustalaniu warunków finansowych przy zawieraniu umów handlowych

3.1.5 Sporządzanie projektów wieloletnich i bieżących planów finansowych wraz z załącznikami wszelkich niezbędnych kalkulacji.

3.1.6 Organizacja pracy w celu prawidłowego i oszczędnego wydatkowania środków zgodnie z przyznanymi alokacjami i ich zamierzony cel zgodnie z zatwierdzonymi kosztorysami utrzymania USZN, zapewnienia środków pomocy społecznej i Instytucji.

3.1.7 Analiza działalności produkcyjnej, gospodarczej i finansowej instytucji, prognozowanie wyników działalności finansowej i gospodarczej instytucji.

3.1.8 Zapewnienie terminowej wypłaty wynagrodzeń pracownikom instytucji.

3.1.9 Rejestracja transakcji finansowych, rozliczeniowych i bankowych w ustalonych terminach, w tym składanie do skarbu wniosków o wydanie środków pieniężnych i innych dokumentów rozliczeniowych.

3.1.10 Prowadzenie ewidencji operacyjnej transakcji finansowych i rozliczeniowych.

3.1.11 Organizacja pracy przy przekazywaniu wpłat i składek na podatki i opłaty.

3.1.12 Sporządzanie i składanie organom podatkowym sprawozdań z działalności finansowo-gospodarczej instytucji.

3.1.13 Udział w opracowywaniu propozycji mających na celu zapewnienie wypłacalności.

3.1.14 Wdrożenie działań wzmacniających dyscyplinę finansową w instytucji.

3.1.15 Monitorowanie terminowości i poprawny projekt dokumentów i legalności transakcji.

3.1.16 Zapewnienie wiarygodności informacji finansowych.

3.1.17 Kompilacja i przesłanie dyrektorowi instytucji:

• informacja o otrzymaniu środków;
• sprawozdania z postępu prac nad planami finansowymi;
• informacje o kondycji finansowej instytucji.

3.1.18 Kontrola nad:

• efektywne wykorzystanie środków;
• przestrzeganie dyscypliny gotówkowej.

3.1.19 Udostępnianie działom instytucji materiałów instruktażowych związanych z działalnością finansową instytucji.

3.1.20 Rozpatrywanie odwołań i pism od obywateli i osób prawnych w sprawach wchodzących w zakres kompetencji sektora finansowego i gospodarczego

3.1.21 Zapewnienie ochrony zasobów informacyjnych (własnych i otrzymanych od innych organizacji) zawierających informacje zastrzeżone.

3.1.22 Uczestniczyć, w ramach swoich kompetencji, w rozpatrywaniu spraw związanych z reorganizacją i likwidacją instytucji.

3.1.23 Wykonuje prace związane z przedstawianiem raportów kierownictwu i władzom wyższym.

1. Prawa

4.1 Dział finansowo-ekonomiczny ma prawo:

4.1.1 Podejmuj samodzielne decyzje co do kolejności wykonywania poszczególnych prac, podkreślając priorytety w sprawach związanych z organizacją i prowadzeniem rachunkowości.

4.1.2 Samodzielnie podpisuj dokumenty w zakresie swoich kompetencji.

4.1.3 Żądać i otrzymywać w określony sposób od instytucji i organizacji dokumenty niezbędne do rozwiązania kwestii wchodzących w zakres jej kompetencji.

4.1.4 Składanie dyrektorowi USZN propozycji usprawnienia pracy działalności finansowej.

4.1.5 Brać udział w omawianiu zagadnień związanych z przygotowaniem projektów dokumentów związanych z działalnością finansową.

5. Odpowiedzialność

5.1. Za prawidłowe i terminowe wykonywanie przez Departament zadań przewidzianych niniejszym regulaminem odpowiada główny księgowy.

5.2. Dział jest odpowiedzialny za:

5.2.1. Niewykonanie lub słaba jakość wykonania powierzonych funkcji i zadań.

5.2.2. Ujawnienie informacji poufnych.

5.2.3. Niezachowanie bezpieczeństwa dokumentów urzędowych, sprzętu biurowego i programów komputerowych.

5.2.4. Niezgodność dyscyplina pracy, wymagania ochrony pracy, wewnętrzne przepisy pracy.

5.2.5. Nieskorzystanie, w razie potrzeby, z przyznanych praw.

5.2.6. Za nienależyte wykonanie ustawodawstwa federalnego i regionalnego, dekretów i zarządzeń Prezydenta Federacji Rosyjskiej, dekretów i zarządzeń Rządu Federacji Rosyjskiej, Rządu Obwodu Niżnego Nowogrodu, zarządzeń i wytycznych Ministerstwa Polityki Społecznej Federacji Rosyjskiej Obwód Niżny Nowogród.

5.2.7. Spowodowanie straty materialne- w granicach określonych przepisami prawa pracy, karnego i prawo cywilne Federacja Rosyjska.

5.2.8. Bezpieczeństwo dokumentów finansowych.

5.3. Za zniekształcenie sprawozdawczości, nieterminowe wykonanie dokumentów o niskiej jakości odpowiadają kierownik sektora i pracownicy sektora ustanowione przez prawo odpowiedzialność administracyjną, materialną i karną.

1. Relacje

Aby wykonywać funkcje i korzystać z praw przewidzianych w niniejszym regulaminie, dział finansowo-ekonomiczny współpracuje z pracownikami Departamentu, pracownikami Ministerstwa Polityki Społecznej Obwodu Niżnego Nowogrodu, władzami samorząd dzielnica i jej podziały strukturalne, organizacje publiczne i formacje, inne organizacje non-profit oraz inne organizacje i instytucje objęte ich kompetencjami.