Mga regulasyon sa departamento ng pananalapi. Isang halimbawa ng isang regulasyon sa serbisyo sa pananalapi sa isang pampublikong catering enterprise Mga regulasyon sa departamento ng pananalapi ng isang institusyon

PINAG-APRUBAHAN KO _____________________________________ (pangalan ng posisyon ng pinuno ng negosyo)

_____________________________________ (buong pangalan, lagda)

"____"________________ _____ G.

POSISYON

O departamento ng pananalapi mga negosyo

1. PANGKALAHATANG PROBISYON

1.2. Ang departamento ay nilikha batay sa utos ng pinuno ng negosyo N _____ na may petsang "__"_______ ____.

1.3. Ang pinuno ng departamento ay hinirang at tinanggal sa pamamagitan ng utos ng pinuno ng negosyo.

Ang mga empleyado ng departamento ay hinirang at tinanggal sa pamamagitan ng utos ng pinuno ng negosyo sa rekomendasyon ng Pinuno ng departamento.

1.4. Ang departamento ay ginagabayan sa gawain nito ng:

Pederal na batas Pederasyon ng Russia;

Mga utos at utos ng Pangulo ng Russian Federation;

Mga resolusyon at utos ng Pamahalaan ng Russian Federation;

Mga batas ng ____________________ (tukuyin ang paksa ng Russian Federation);

Charter ng negosyo;

Sa pamamagitan ng mga Regulasyon na ito.

1.5. Ang departamento ay dapat magkaroon ng mga dokumento at materyales sa mga sumusunod na isyu:

Legislative at regulatory legal acts na kumokontrol sa produksyon, pang-ekonomiya at pinansiyal at pang-ekonomiyang aktibidad;

Regulatoryo at gamit pangturo patungkol sa mga aktibidad sa pananalapi mga negosyo;

Mga paraan ng pag-oorganisa at pagpaplano ng gawaing impormasyon; mga bagong teknolohiya ng impormasyon;

Mga prospect para sa pag-unlad ng negosyo;

Estado at mga prospect para sa pagbuo ng mga pamilihan sa pananalapi at mga merkado ng pagbebenta para sa mga produkto (gawa, serbisyo);

Mga pangunahing kaalaman sa teknolohiya ng produksyon;

Organisasyon gawaing pinansyal sa negosyo;

Pamamaraan para sa compilation mga plano sa pananalapi, mga balanse ng hula at badyet Pera, mga plano para sa pagbebenta ng mga produkto (gawa, serbisyo), mga plano sa kita;

Isang sistema ng mga pamamaraan at lever sa pananalapi na nagsisiguro sa pamamahala ng daloy ng pananalapi;

Ang pamamaraan para sa pagpopondo mula sa badyet ng estado, panandalian at pangmatagalang pagpapahiram sa isang negosyo, pag-akit ng mga pamumuhunan at nanghiram ng pera, paggamit ng sariling mga pondo, isyu ng pagkuha ng mga securities, accrual ng mga pagbabayad sa badyet ng estado at mga extra-budgetary na pondong panlipunan ng estado;

Pagkakasunud-sunod ng pamamahagi Pinagkukuhanan ng salapi, pagtukoy sa bisa ng mga pamumuhunan sa pananalapi;

Pagrarasyon ng kapital na nagtatrabaho;

Pamamaraan at anyo ng mga pinansiyal na settlement;

Batas sa buwis;

Mga Pamantayan sa Financial Accounting at Pag-uulat;

Economics, organisasyon ng produksyon, paggawa at pamamahala;

Accounting;

Nagkakaisa sistema ng pamahalaan trabaho sa opisina;

Mga pamamaraan para sa mabisang paggamit ng kagamitan sa opisina at iba pa teknikal na paraan gawaing pangangasiwa;

Mga panloob na regulasyon sa paggawa;

Mga tuntunin at regulasyon sa proteksyon sa paggawa.

2. ISTRUKTURA NG DEPARTMENTO

2.1. Ang istraktura at kawani ng departamento ay inaprubahan ng pinuno ng negosyo.

2.2. Ang departamento ay pinamamahalaan ng Pinuno ng Kagawaran.

2.3. Kasama sa departamento ang (tukuyin ang mga posisyon):

- __________________________________________;

- __________________________________________;

- __________________________________________;

- __________________________________________.

3. PANGUNAHING GAWAIN NG DEPARTMENT

3.1. Pamamahala ng paggalaw ng mga mapagkukunang pinansyal ng negosyo.

3.2. Regulasyon relasyon sa pananalapi.

3.3. Seguridad katatagan ng pananalapi mga negosyo.

3.4. Pagtukoy sa diskarte sa pananalapi ng negosyo.

3.5. Pagpapatupad ng patakaran sa pamumuhunan ng negosyo.

3.6. Pagsusuri at kontrol ng mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya ng negosyo.

4. MGA TUNGKULIN NG DEPARTMENTO

Alinsunod sa mga gawaing itinalaga dito, isinasagawa ng departamento ang mga sumusunod na tungkulin:

4.1. Pamamahala sa paggalaw ng mga mapagkukunan sa pananalapi ng isang negosyo at pag-regulate ng mga relasyon sa pananalapi na lumitaw sa pagitan ng mga entidad ng negosyo sa mga kondisyon ng merkado, upang magawa ang pinaka mahusay na paggamit ng lahat ng mga uri ng mga mapagkukunan sa proseso ng paggawa at pagbebenta ng mga produkto (gawa, serbisyo) at pagkuha ng pinakamataas na kita.

4.2. Pagbuo ng draft na pangmatagalan at kasalukuyang mga plano sa pananalapi, mga balanse ng pagtataya at mga badyet sa pera.

4.3. Pagbuo ng isang diskarte sa pananalapi para sa negosyo at ang katatagan ng pananalapi nito.

4.4. Nagdadala ng naaprubahan mga tagapagpahiwatig ng pananalapi sa mga dibisyon ng negosyo.

4.5. Paghahanda ng mga draft na plano para sa pagbebenta ng mga produkto (gawa, serbisyo), pamumuhunan sa kapital, siyentipikong pananaliksik at pagpapaunlad, pagpaplano ng mga gastos sa produkto at kakayahang kumita sa produksyon.

4.6. Pagkalkula ng kita at buwis sa kita.

4.7. Ang pagtukoy ng mga mapagkukunan ng financing para sa produksyon at pang-ekonomiyang aktibidad ng isang negosyo, kabilang ang pagpopondo sa badyet, panandalian at pangmatagalang pagpapahiram, isyu at pagkuha ng mga securities, pagpapaupa financing, paghiram at paggamit ng sariling mga pondo, pananaliksik at pagsusuri ng mga pamilihan sa pananalapi, pagtatasa ng mga posibleng panganib sa pananalapi na may kaugnayan sa bawat mapagkukunan ng mga pondo at pagbuo ng mga panukala upang mabawasan ang mga ito.

4.8. Pagpapatupad ng patakaran sa pamumuhunan at pamamahala ng mga ari-arian ng negosyo, pagpapasiya ng kanilang pinakamainam na istraktura, paghahanda ng mga panukala para sa kapalit, pagpuksa ng mga ari-arian, kontrol ng portfolio ng mga seguridad, pagsusuri at pagsusuri ng pagiging epektibo ng mga pamumuhunan sa pananalapi.

4.9. Pag-unlad ng mga pamantayan sa kapital ng paggawa at pagpapatupad ng mga hakbang upang mapabilis ang kanilang paglilipat.

4.10. Tinitiyak ang napapanahong pagtanggap ng kita, pagproseso ng pinansiyal na settlement at mga transaksyon sa pagbabangko sa loob ng itinakdang mga limitasyon sa oras, pagbabayad ng mga bill ng mga supplier at kontratista, pagbabayad ng mga pautang, pagbabayad ng interes, sahod mga manggagawa at empleyado, paglilipat ng mga buwis at bayad sa mga pederal, rehiyonal at lokal na badyet, sa mga pondong panlipunang extra-budgetary ng estado, mga pagbabayad sa mga institusyong pagbabangko.

4.11. Pagsusuri ng mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya ng negosyo, pagbuo ng mga panukala na naglalayong tiyakin ang solvency, maiwasan ang pagbuo at pagpuksa ng hindi nagamit na imbentaryo, pagtaas ng kakayahang kumita ng produksyon, pagtaas ng kita, pagbawas ng mga gastos sa paggawa at pagbebenta ng mga produkto, pagpapalakas ng disiplina sa pananalapi.

4.12. Pagsubaybay sa pagpapatupad ng plano sa pananalapi at badyet, plano sa pagbebenta ng produkto, plano ng kita at iba pang mga tagapagpahiwatig ng pananalapi, ang pagtigil ng produksyon ng mga hindi mabibiling produkto, ang tamang paggasta ng mga pondo at ang target na paggamit ng sarili at hiniram na kapital na nagtatrabaho.

4.13. Pagpapanatiling mga talaan ng paggalaw Pinagkukuhanan ng salapi at pag-uulat sa mga resulta ng pananalapi alinsunod sa mga pamantayan sa accounting at pag-uulat sa pananalapi.

4.14. Tinitiyak ang pagiging maaasahan ng impormasyon sa pananalapi.

4.15. Kontrol sa paghahanda at pagpapatupad ng dokumentasyon ng pag-uulat, ang napapanahong probisyon nito sa mga panlabas at panloob na gumagamit.

4.16. Pagsasagawa ng metodolohikal na pamamahala ng mga aktibidad ng iba pang mga dibisyon ng istruktura sa mga isyu sa pananalapi.

4.17. Pagsasagawa, sa loob ng kakayahan ng isang tao, pag-iingat ng talaan, pagbuo at pagpapadala/pagtanggap ng mga sulat at iba pang impormasyon sa mga elektronikong channel mga komunikasyon.

4.18. Pagpapatupad ng organisasyon ng pagpapanatili ng impormasyon sa regulasyon at sanggunian na may kaugnayan sa mga tungkulin ng departamento.

4.19. Pagtitiyak, sa loob ng kakayahan nito, ang proteksyon ng impormasyong bumubuo ng mga lihim ng estado at iba pang impormasyon ng limitadong pamamahagi.

4.20. Ang pagsasagawa, alinsunod sa batas ng Russian Federation, ay nagtatrabaho sa pagkuha, pag-iimbak, pag-record at paggamit ng mga dokumento ng archival na nabuo sa panahon ng mga aktibidad ng departamento.

Ang pagtatalaga sa departamento ng mga tungkulin na hindi nauugnay sa mga tungkulin ng departamento ay hindi pinahihintulutan.

5. MGA KARAPATAN

Upang malutas ang mga gawaing itinalaga dito, ang departamento ay may karapatan:

5.1. Humiling, sa inireseta na paraan, ng impormasyon (mga materyales) mula sa mga istrukturang dibisyon ng negosyo sa mga isyu sa loob ng kakayahan ng departamento.

5.2. Subaybayan ang pagpapatupad ng mga istrukturang dibisyon ng negosyo ng mga programa na binuo ng departamento.

5.3. Subaybayan ang mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya ng mga istrukturang dibisyon ng negosyo.

5.4. Magsagawa ng mga negosasyon sa mga third-party na organisasyon sa loob ng mga limitasyon ng kanilang kakayahan alinsunod sa itinatag na pamamaraan, at pumirma ng mga kontrata.

5.5. Gumawa ng mga panukala sa mga isyu sa loob ng kakayahan ng departamento sa anyo ng mga proyekto.

6. INTERAKSYON SA MGA ISTRUKTURAL NA DIBISYON NG ENTERPRISE

6.1. Sa proseso ng mga aktibidad sa paggawa ng negosyo, ang departamento ay nakikipag-ugnayan sa mga sumusunod na dibisyon ng istruktura:

- ____________________________________________________________,

- ____________________________________________________________,

- ____________________________________________________________.

7. RESPONSIBILIDAD

7.1. Ang Pinuno ng Departamento ay may ganap na pananagutan para sa kalidad at pagiging maagap ng pagtupad ng mga gawain at tungkuling itinalaga sa departamento ng Mga Regulasyon na ito.

7.2. Ang responsibilidad ng mga empleyado ng departamento ay itinatag ng kasalukuyang batas at paglalarawan ng trabaho.

7.3. Ang pinuno at iba pang mga empleyado ng departamento ay personal na responsable para sa pagsunod sa mga dokumento na kanilang inihanda at mga transaksyon na may mga sulat sa batas ng Russian Federation.

8. PAMANTAYAN PARA SA PAGTATAYA SA MGA GAWAIN NG DEPARTMENTO

8.1. Napapanahon at mataas na kalidad na pagpapatupad ng mga nakatakdang layunin at layunin.

8.2. Mataas na kalidad na pagganap ng mga tungkulin sa pagganap.

Pinuno ng Financial Department

____________________________

Alamin kung ano ang istruktura ng serbisyo sa pananalapi ng isang indibidwal na kumpanya at may hawak na kumpanya, kung dapat itong isama ang accounting, at kung ang mga accountant, panloob na auditor at mga espesyalista sa IT ay kinakailangang mag-ulat sa direktor ng pananalapi. I-download ang mga regulasyon sa departamento ng pananalapi upang mabuo nang tama ang mga layunin, layunin at mga tungkulin ng departamento.

Ang departamento ng pananalapi ay nangangailangan ng mga empleyado na may espesyal na paraan ng pag-iisip:

1. Dapat nilang pag-aralan ang resulta na nakuha, hanapin ang " makikitid na lugar"at, sa kabaligtaran, masyadong mahusay na pinondohan na mga proseso.
2. Dapat nilang tingnan ang hinaharap at planuhin ang mga aktibidad ng negosyo para sa ilang mga panahon nang maaga.
3. Dapat nilang malaman kung aling mga pangunahing tagapagpahiwatig ang kailangang gamitin para sa kontrol sa pagpapatakbo.
4. Ang mga kwalipikasyon ng mga espesyalista sa departamento ng pananalapi ay dapat pahintulutan silang magsagawa ng diyalogo sa lahat ng mga departamento ng negosyo. Sa madaling salita, dapat na maisalin ng isang financier ang mga proseso ng negosyo ng anumang departamento sa wika ng pera, i-optimize ang mga ito, at gawin ang reverse translation. Hindi ito makakamit kung ang mga financier ay nagtatrabaho sa "vacuum";

Ang pangunahing kalakaran ngayon ay ang pasimplehin ang mga proseso ng negosyo, palayain ang mga empleyado mula sa mga nakagawiang gawain at maglaan ng mas maraming oras sa pagsusuri at kontrol sa pananalapi. Sa halip na mga lumang responsibilidad, lumalabas ang bagong functionality pinansyal na serbisyo.

Mga tungkulin at gawain ng departamento ng pananalapi

Ang isang diagram ng mga pag-andar at mga bagay ng departamento ng pananalapi ay makakatulong sa iyo na magpasya kung gaano karaming mga espesyalista ang dapat magtrabaho sa departamento ng pananalapi ng isang negosyo, at kung anong uri ng mga espesyalista sila.

Mga Pag-andar/Bagay	Pagpaplano	Mga aktibidad sa pagpapatakbo	Pagsusuri	Paglikha/pag-unlad
Kita at gastos	Pagpaplano ng negosyo	Koordinasyon ng mga kahilingan sa gastos, araw-araw, lingguhan at buwanang pag-uulat
Cash	Badyet ng cash flow Iskedyul ng pagbabayad	Koordinasyon ng mga aplikasyon para sa mga pagbabayad Mga rehistro ng pagbabayad Nang-akit ng pondo	Plan-fact analysis, pagtukoy ng mga inefficiencies	Mga regulasyon, pamamaraan, form, software
Kapital sa paggawa	Plano ng kapital sa paggawa	Pagkontrol sa utang at panandaliang kontrata ayon sa mga tuntunin sa utang Mga deposito sa oras	Ang istraktura ng kapital ng paggawa, pagkatubig	Mga regulasyon, pamamaraan, form, software
Mga buwis	Badyet sa buwis			Mga scheme ng pag-optimize
Mga kasunduan	Pagpapanatili ng isang portfolio ng mga kontrata	Koordinasyon		Mga kabanata sa pananalapi ng mga kontrata
Mga pamumuhunan sa kapital	Plano ng pamumuhunan	Koordinasyon ng mga aplikasyon para sa pamumuhunan sa kapital	Pagsusuri ng mga fixed asset, depreciation
Mga pamumuhunan sa pananalapi	Paghahanap at pagpaplano ng pinakamahusay na paraan ng pamumuhunan	Pamamahala ng pamumuhunan	Pagsusuri ng mga proyekto sa pamumuhunan	Portfolio ng pamumuhunan, mga regulasyon, software
Mga proseso sa negosyo	Pagkalkula ng gastos ng mga proseso ng negosyo	Kontrol at pag-optimize ng mga proseso sa pananalapi		Mga proseso ng negosyo sa pananalapi
		Araw-araw, lingguhan at buwanang pag-uulat	Pagkalkula ng mga aktwal na KPI, mga pagbabayad	Sistema ng KPI

Ang listahan ng mga function at mga bagay ay napakalawak na sa unang tingin, tila ang ikatlong bahagi ng mga tauhan ay dapat ilaan sa serbisyong pinansyal. Ngunit hindi iyon totoo. Cm.,

Paano makalkula ang pinakamainam na bilang ng mga empleyado ng serbisyo sa pananalapi

Kung napakakaunting mga empleyado sa serbisyong pinansyal, hindi nila makayanan ang dami ng trabaho. Marami sa kanila ang walang ginagawa at kinakain ang pera ng kumpanya. Upang maiwasan ang mga ganitong problema, tukuyin ang pinakamainam na bilang ng mga subordinates.

Tingnan natin nang sunud-sunod ang bawat bagay ng departamento ng pananalapi at ang mga pag-andar na nauugnay dito at magpasya kung sinong empleyado ang dapat gumanap sa kanila.

Ang unang bloke ng pananalapi ng kumpanya

Kita at gastos

Pinansyal na Controller. Ang taong nagsisimula sa departamento ng pananalapi. Ang isa na unang natanggap sa tungkulin sa pananalapi, at habang lumalaki ito, madalas siyang nagiging punong opisyal ng pananalapi.

Sa maliliit na kumpanya, ang financial controller ay madalas na lumilikha ng management accounting mula sa simula, bubuo ng mga dokumento, analytics at mga proseso kung saan dapat panatilihin ang accounting. Sa mga medium-sized na kumpanya, ang mga financial controller ay aktibong kasangkot sa karagdagang pagpapabuti pamamahala ng accounting, at ang mga pang-araw-araw na gawain ay ginagawa ng mga financial analyst na nasa ilalim nila.

SA malalaking kumpanya Ang mga financial controller at financial analyst ay nagtatrabaho sa mga dedikadong unit - mga departamento kontrol sa pananalapi ayon sa mga lugar ng aktibidad: mga produkto, rehiyon, uri ng mga gastos, kung saan sila ay nakikibahagi sa pagpaplano, accounting at pagsusuri sa loob ng kanilang lugar. Minsan may pangangailangang ilipat ang pagpaplano sa isang hiwalay na function at lumikha ng departamento ng pagpaplano, o departamento ng pagbabadyet.

Bakit kailangan ng serbisyo sa pananalapi ng isang "personal na BI" na sistema at sarili nitong IT architect?

Hindi lahat ng kumpanya ay kayang bumili ng mga mamahaling sistema ng ERP, at halos lahat ngayon ay kailangang gumamit ng advanced na analytics. Ang isang alternatibong solusyon ay iwanan ang data sa ilan mga sistema ng impormasyon, magpatupad ng “personal BI” system at kumuha ng isang IT architect sa mga tauhan.

Presyo

Ang mga function ng pagpepresyo ay hindi masyadong naiiba sa pagkalkula ng kita at mga gastos. Samakatuwid, ang mga ito ay isinasagawa alinman sa pamamagitan ng parehong mga financial controller, kung ang negosyo ay maliit, o ng mga Departamento ng Pagpepresyo. Lahat ng mga aktibidad sa pagpepresyo at pamamahala Pagpepresyo ng patakaran ay isinasagawa nang magkasama sa Commercial Department, dahil ang mga financier ay maaari lamang magbigay ng isa sa mga bahagi ng presyo - gastos at tubo, ang pangalawang termino ay ang merkado, na wala sa kanilang kakayahan.

Pag-uulat (lokal, IFRS)

Ang pagpapanatili ng lokal na pag-uulat, siyempre, ay responsibilidad ng departamento ng accounting. Samantalang pag-uulat ayon sa IFRS madalas na hinarap ng isang financial controller, isang IFRS specialist, o buong mga departamento ng IFRS.

Kung ang isang negosyo, para sa isang kadahilanan o iba pa, ay nangangailangan ng isang nakaplanong pakete ng pag-uulat, kung gayon maaari rin itong gawin ng mga espesyalista mula sa departamento ng kontrol sa pananalapi batay sa BDR, BDDS at badyet sa pamumuhunan.

Maaaring palaisipan ng isang panloob na pag-audit ng mga lokal na pahayag ng accounting ang financial controller. O lumikha ng isang panloob na departamento ng pag-audit. Ang lahat ay depende sa sukat, siyempre. Ang pagsusuri ng mga pangunahing tagapagpahiwatig ng pananalapi at ang pagsulat ng mga analytical na tala ay karaniwang isinasagawa ng parehong mga kontrol sa pananalapi.

Kapag lumago ang laki ng negosyo, itinakda ng mga may-ari ang direktor sa pananalapi ng gawain ng pagpapalakas ng kontrol sa proseso. Kung minsan ang mga tagapagtatag at pamamahala ay hindi tinig ang mga naturang tagubilin;

Pag-uulat ng pamamahala

Pagpapanatili pag-uulat ng pamamahala- Ito ay ganap na responsibilidad ng departamento ng pananalapi. Alinsunod dito, ang buong cycle mula sa pagpaplano hanggang sa pagsusuri ng mga resultang nakuha ay nakasalalay sa mga financial controller. O, kung may dedikadong dibisyon, sa mga empleyado ng Management Reporting Department.

Ang pangalawang bloke ng pananalapi ng kumpanya

Cash

Kung ang pinansiyal na controller ay ang pangunahing isa sa pagkalkula ng kita at mga gastos, kung gayon ang pangunahing pigura sa pamamahala ng pera ay ang ingat-yaman. Mga gamit panandaliang pagpaplano ng DS –, at medium-term - ay nasa kanyang lugar ng responsibilidad. Araw-araw ay nag-coordinate siya ng mga kahilingan para sa pagbabayad at lumilikha ng mga rehistro ng pagbabayad, sinusubaybayan ang kumikitang paglalagay ng DS sa mga time deposit.

Sa maliliit na kumpanya, ang ingat-yaman ay maaaring ang parehong financial controller. Ngunit ang ganitong kumbinasyon ay epektibo lamang kung ang kumpanya ay nagsasagawa ng hindi hihigit sa 30 mga transaksyon araw-araw at may mahusay na mga proseso ng negosyo sa pananalapi.

Ang unyon ng isang treasurer at isang accountant sa lugar ng pagbabayad ay gumagana nang maayos para sa mga medium-sized na negosyo, ngunit para sa mga malalaking negosyo kinakailangan na lumikha ng isang departamento ng treasury.

Kapital sa paggawa

Karagdagang at kaugnay na mga function

Mga buwis

Maaaring kabilang sa mga tungkulin ng departamento ng pagkontrol sa pananalapi ang pagbabawas ng pasanin sa buwis sa pamamagitan ng pagbuo ng mga pamamaraan para sa pag-optimize at pagpaplano ng mga scheme ng buwis. Sa katunayan, ito ay isang kaugnay na tungkulin ng punong accountant, ngunit ang lahat ay nakasalalay sa pamamahagi ng mga responsibilidad sa negosyo.

Sa malalaking pag-aari, ipinapayong lumikha ng isang posisyon ng consultant sa buwis o isang departamento ng buwis.

Mga kasunduan

Sa mga sektor ng negosyo batay sa mga aktibidad na kontraktwal sa mga mamimili at mga supplier, napakahalaga na magtatag ng kontrol ng mga espesyalista sa pananalapi sa mga bagong natapos na kontrata. Sa isang banda, babawasan nito ang bilang ng mga pagkakamali sa pananalapi kapag nagtatapos ng isang kontrata, tulad ng:

1. Maling pagkalkula ng mga halaga at taripa.
2. Di-wastong termino ng pagbabayad.
3. Kakulangan ng pag-index ng presyo para sa mga pangmatagalang kontrata.
4. Ang pag-iral o kabaliktaran ay hindi kasama ang mga multa.
5. atbp.

Sa kabilang banda, ito ay magbibigay-daan sa mga financier na isama ang mga bagong kontrata sa pagpaplano, kunin ang pangunahing data mula sa kanila, at mapanatili ang isang portfolio ng mga kontrata.

Mga pamumuhunan sa kapital

Sa isang tiyak na yugto ng pag-unlad para sa isang negosyo, nagiging halata na ang mga fixed asset ay kailangang pangasiwaan lalo na nang maingat, dahil ang kanilang gastos ay napakalaki. At sa tulong ng karampatang pamamahala, makakatipid ka ng malaking halaga sa mga pagbabayad, buwis at libreng pondo para sa kapital ng paggawa. Ang pamamahala ng mga pamumuhunan sa kapital ay isinasagawa din ng departamento ng kontrol sa pananalapi o isang espesyal na itinalagang yunit.

Mga pamumuhunan sa pananalapi

Kapag ang isang kumpanya ay may magagamit na cash o nananatiling kita na maaaring magdala karagdagang kita, ang gawain ng financier ay nagiging kanilang kumikitang puhunan.

Sa maliliit na volume na may kontrol mga pamumuhunan sa pananalapi ang financial director ang humahawak nito. At kapag lumaki ang mga volume, ipinapayong maglaan ng Investment Analyst sa ilalim ng pamamahala o lumikha ng isang departamento ng pamumuhunan

Pamamahala ng proyekto nang hindi namumuhunan sa isang IT system

Tutulungan ka ng MyProject program na mabilis na bumuo ng plano ng proyekto, kalkulahin ang badyet, abisuhan ang mga kontratista sa pamamagitan ng pag-click ng isang pindutan, at subaybayan ang mga paglihis mula sa plano sa real time.

Mga proseso sa negosyo

Sa mga kumpanyang nakatuon sa proseso, ang tanong ay palaging talamak: "Sino ang lalahok sa pagbuo ng mga proseso mula sa kumpanya?" Dahil sa kanilang kaisipan, ang mga financier ay kadalasang nakayanan ito ng maayos at handang mapabilang sa iba't ibang bagay mga pangkat ng proyekto. Bilang karagdagan, ang mga propesyonal sa pananalapi ay kinakailangan na magkaroon ng kamalayan sa mga pangunahing proseso ng negosyo upang malaman nila kung saan hihingi ng impormasyon.

KPI

Ang isang napakakaraniwang kasanayan ay ang pagtatalaga sa departamento ng pananalapi na maging responsable sa pagkalkula ng mga KPI, lalo na kung ang mga ito (mga KPI) ay hindi marami o kumplikado. Kung hindi, ito ang lugar ng responsibilidad ng isang nakatuong dibisyon ng departamento ng KPI.

Ngunit ang pagbuo ng mga KPI ay hindi dapat ganap na italaga sa mga financier, dahil sa huli ay makakakuha ka ng magagandang KPI para sa isang stagnating na negosyo, ngunit hindi para sa mabilis na pag-unlad.

Bakit bibigyan ng reward ang mga empleyado: Mga set ng KPI para sa mga departamento ng kumpanya

Nakakolekta ang mga editor ng 17 set ng KPI para sa serbisyong pinansyal at iba pang mga departamento, mga regulasyon, mga ulat ng bonus, mga sertipiko ng pagpapatupad mga pangunahing tagapagpahiwatig. I-download at gamitin sa iyong kumpanya.

Istraktura ng departamento ng pananalapi

Ang istraktura ng departamento ng pananalapi ay nakasalalay sa mga tiyak na gawain sa pag-unlad ng kumpanya. Ang dibisyon ay may mga pangunahing tungkulin (pagbabadyet, pamamahala ng accounting, panloob na kontrol, pag-uulat sa pananalapi) at may mga karagdagang. Ang huli ay maaaring mag-iba depende sa mga priyoridad ng kasalukuyang yugto ng pag-unlad ng kumpanya.

mesa. Isang halimbawa ng istraktura at kawani ng serbisyong pinansyal ng isang negosyo

Mga pangalan ng mga yunit ng istruktura at posisyon	Lakas ng istruktura
	kasalukuyang	reserba
Direktor sa pananalapi
Kagawaran ng Pagkontrol sa Pinansyal
Pinuno ng Departamento - Management Accounting Specialist
Tagapamahala ng pananalapi para sa pagbabadyet at pagpaplano
Espesyalista sa pananalapi ng ika-2 kategorya
Financial analyst
Kagawaran ng Treasury
Pinuno ng Kagawaran - Ingat-yaman
Opisyal ng pautang
Espesyalista sa pananalapi 1st kategorya
Kagawaran ng kontrol at pag-audit
Pinuno ng Departamento - Punong Auditor
Kagawaran ng Accounting at Pag-uulat
pinuno ng departamento ( Punong Accountant)
Deputy Chief
Accountant
Accountant-cashier
Serbisyong suporta sa IT
Pinuno ng departamento
Programmer
Pinansyal na bloke

Nasaklaw namin ang karamihan sa mga tungkulin ng departamento ng pananalapi at umaasa na ang artikulong ito ay makakatulong sa iyo na lumikha ng isang epektibo at hindi labis na kawani.

Ang pagbuo ng departamento ng pananalapi sa isang negosyo ay isang responsableng gawain. Ang mga tungkulin ng departamento ng pananalapi ay patuloy na lumalawak at nabuo batay sa mga gawain na kailangang lutasin ng direktor ng pananalapi.

Mga tungkulin ng serbisyong pinansyal

• Ang pagkontrol sa pananalapi ay isa sa mga pangunahing tungkulin ng departamento ng pananalapi, na binubuo ng pagbuo ng mga plano at pagsubaybay sa kanilang pagpapatupad. Ang pagganap ng pagpapaandar na ito ay nauugnay hindi lamang sa accounting at pagsusuri, kundi pati na rin sa kontrol sa pagpapatupad ng mga proseso ng negosyo ng negosyo.
• Kagawaran ng Treasury. Pamamahala ng mga pondo ng kumpanya, paglikha ng isang kalendaryo ng pagbabayad, pagsubaybay sa katayuan ng mutual settlements - lahat ng ito ay ang mga function ng treasury at ang kanilang kahalagahan ay hindi maaaring maliitin.
• Organisasyon at pagpapanatili ng accounting at accounting ng buwis. Ang function na ito ay hindi nangangailangan ng maraming paliwanag.

Ang tanging bagay na gusto kong pagtuunan ng pansin ay ang pagkakaiba sa pagitan ng mga tungkulin ng punong accountant at direktor ng pananalapi. Ang responsibilidad ng punong accountant ay ang pagpapanatili ng regulated at tax accounting alinsunod sa mga legal na kinakailangan, napapanahong pagbuo ng accounting at pag-uulat ng buwis, pagmuni-muni ng mga katotohanan ng pang-ekonomiyang aktibidad ng kumpanya sa mga rehistro ng accounting. Ang mga tungkulin ng direktor sa pananalapi ay upang planuhin ang mga aktibidad ng kumpanya at ang mga resulta sa pananalapi nito, kasama ang konteksto ng patuloy na pagbabago ng batas. Ang tungkulin sa pagpaplano ng buwis ay direktang responsibilidad ng direktor sa pananalapi ng kumpanya. Ang istruktura ng subordination ng punong accountant ay isang paksa para sa isang hiwalay na talakayan. Sa isang banda, ang punong accountant ay kasama sa lugar ng pananagutan ng direktor sa pananalapi at dapat mag-ulat sa kanya, sa kabilang banda, alinsunod sa batas "sa accounting", ang punong accountant ay direktang nag-uulat sa pangkalahatang direktor ng organisasyon. Ang pinakasimpleng paraan sa sitwasyong ito ay ang dual subordination ng punong accountant.

Dapat itong maunawaan na sa isang partikular na kumpanya, ang mga tungkulin ng serbisyo sa pananalapi ay maaaring hindi limitahan ang mga gawain na kinakaharap ng direktor sa pananalapi sa proseso ng pag-aayos ng departamento ng pananalapi.

Istraktura ng serbisyo sa pananalapi

Kapag natukoy na ang mga tungkulin ng departamento ng pananalapi, maaari mong simulan ang pagbuo ng istraktura nito.

Ang istraktura ng departamento ng pananalapi ay maaaring katawanin sa sumusunod na diagram:

Kasabay nito, ang mga dibisyon ng "Contractual Department" at "IT Department" ay hindi bahagi ng FEO, ngunit estratehikong nasa ilalim ng CFO.

Ang pinakasimpleng bagay ay ang maglaan ng isang hiwalay na serbisyo upang ipatupad ang bawat function.

Ngunit walang nakakaabala sa iyo na hatiin ang isang function sa ilang mga serbisyo o, sa kabaligtaran, upang pagsamahin ang ilang mga function sa isang serbisyo.

Ang pagkakaroon ng pagtukoy sa mga gawain at istraktura ng serbisyo sa pananalapi, kinakailangan upang simulan ang pagbuo ng mga panloob na regulasyon.

Mga Regulasyon sa Serbisyong Pinansyal

Ang mga regulasyon sa serbisyo sa pananalapi ay isang hanay ng mga probisyon, panuntunan, tagubilin na kumokontrol sa mga proseso ng negosyo, ang may-ari nito ay ang direktor sa pananalapi, at bilang mga pangunahing (pagbabadyet, accounting, pagtaas ng financing, pagbabayad; kinokontrol nang naaayon ng badyet, accounting, mga patakaran sa kredito, mga pamamaraan ng pagbabayad, paghahanda ng mga pahayag sa pananalapi) at direktang nauugnay sa pamamahala ng mga tauhan ng serbisyo sa pananalapi ng negosyo. Ang huli ay madalas na tinatawag na mga proseso ng HR.

Sa proseso ng pagbuo, pagsang-ayon at pag-apruba ng mga dokumentong kumokontrol sa mga prosesong ito, maraming isyu na may kaugnayan sa bilang ng mga empleyado ng serbisyo sa pananalapi, ang mga kinakailangan para sa kanilang mga kwalipikasyon, at ang pondo ng sahod ay inalis. Kung ang mga kinakailangan para sa pagganap na mga responsibilidad ng mga empleyado ay nagbabago sa bahagi ng pamamahala ng kumpanya, ang mga dokumento ng regulasyon na naaprubahan nang mas maaga ay makakatulong na mabawasan ang mga potensyal na salungatan, baguhin ang antas ng kawani at baguhin ang mga sahod.

Mga regulasyon sa serbisyo sa pananalapi ng negosyo

Ang hanay ng mga gawain ng departamento ng pananalapi, ang mga regulasyon at istraktura nito ay bumubuo ng batayan para sa pagbuo ng pangwakas na dokumento - ang Mga Regulasyon sa serbisyo sa pananalapi ng negosyo.

Ang probisyong ito ay isang panloob na dokumento ng regulasyon na may sumusunod na istraktura:

1. Organisasyon at functional na istraktura ng serbisyo sa pananalapi. Karaniwan, ang istraktura ng organisasyon ay isang tsart ng organisasyon na nagha-highlight ng mga departamento at naglalarawan sa kanilang mga tungkulin. Para sa mga layunin ng pagpaplano ng HR, kapaki-pakinabang na ipakita ang impormasyon sa bilang ng mga yunit ng kawani (umiiral at nakaplano) sa isang diagram.
2. Mga antas ng istruktura at kawani ng serbisyong pinansyal. Bilang isang patakaran, ang impormasyong ito ay nabuo sa anyo ng isang talahanayan na may obligadong indikasyon ng mga pangalan ng mga kagawaran, posisyon, bilang ng mga aktibo at bakanteng mga yunit ng kawani.
3. Ang mga pangunahing layunin at layunin ng serbisyo sa pananalapi. Ang seksyong ito ng mga regulasyon ay naglalarawan sa mga layuning nabuo na isinasaalang-alang ang diskarte sa pag-unlad ng kumpanya, at ang mga gawain na kailangang lutasin upang makamit ang mga ito. Ang mga gawain ay tinukoy para sa bawat departamento.
4. Function matrix. Ito ay isang talahanayan kung saan ang mga function ng serbisyo sa pananalapi ay matatagpuan nang patayo, at ang mga yunit ng organisasyon, iyon ay, ang mga tagapamahala at pangunahing empleyado ng mga departamento ng serbisyo, ay matatagpuan nang pahalang. Sa intersection ng mga linya at graph, isang marka ang ginawa (sino ang responsable para sa kung ano). Ang function matrix ay nagbibigay ng ideya ng posibleng workload ng mga departamento at nagbibigay-daan sa iyo upang mahusay na pangkatin ang mga function ayon sa departamento.
5. Ang pamamaraan para sa pakikipag-ugnayan sa pagitan ng mga empleyado ng serbisyo sa pananalapi. Karaniwan, mayroong isang panloob na pamamaraan para sa pakikipag-ugnayan - sa pagitan ng mga indibidwal na empleyado at (o) mga istrukturang dibisyon ng kumpanya at isang panlabas - sa mga indibidwal (halimbawa, partikular na malalaking kliyente) o mga organisasyon ng gobyerno (komersyal). Ang pamamaraan para sa pakikipag-ugnayan ay binuo na isinasaalang-alang ang istraktura ng organisasyon ng kumpanya sa kabuuan, ang mga pag-andar at gawain ng iba pang mga dibisyon nito, itinatag na mga prinsipyo at tradisyon.
6. Inilalarawan ng seksyong ito nang detalyado ang pamamaraan para sa paghahain ng apela o pagpapahayag ng hindi pagkakasundo sa kadena "CEO - CFO - pinuno ng departamento - ordinaryong empleyado." Nalalapat ito sa anumang mga tanong at panukala (natanggap na gawain, ginawang desisyon, hindi katumbas na kabayaran, gantimpala o parusa), kabilang ang mga makabagong tanong, na maaaring lumabas kapwa para sa empleyado at sa kanyang agarang superbisor.
7. Isang sistema ng mga tagapagpahiwatig na nagbibigay-daan sa iyo upang suriin ang gawain ng direktor sa pananalapi at serbisyo sa pananalapi.
8. Huling probisyon.

Kung ang pinuno ng serbisyo sa pananalapi ay ang direktor sa pananalapi, kung gayon ang kanyang mga aktibidad ay kinokontrol ng paglalarawan ng trabaho ng direktor ng pananalapi, at kung ang departamento ng pananalapi ay nahiwalay sa isang hiwalay na dibisyon, pagkatapos ay kapag nabuo ang paglalarawan ng trabaho ng pinuno ng pinansiyal. departamento, kailangang mag-apply pangkalahatang tuntunin pagbuo ng mga paglalarawan ng trabaho.

Detalyadong Deskripsyon ng trabaho karaniwang kasama ang mga sumusunod na item:

1. Pangkalahatang probisyon
2. Mga kinakailangan sa kwalipikasyon. Ang mga kinakailangan para sa antas ng edukasyon ng isang espesyalista sa posisyon na ito ay nabuo, at ang hanay ng mga kasanayan at kakayahan na kinakailangan upang maisagawa mga responsibilidad sa trabaho.
3. Mga responsibilidad sa trabaho. Ang mas detalyadong seksyon na ito ay napunan, mas kaunting mga katanungan ang espesyalista tungkol sa pangangailangan na magsagawa ng ilang mga gawain. Samakatuwid, ang seksyong ito ay dapat na ang pinakakumpletong pahayag ng lahat ng posibleng gawain na ginagawa ng isang espesyalista.
4. Mga karapatan ng espesyalista.
5. Responsibilidad ng espesyalista.

Ito ay nagkakahalaga ng pagpuna na mahusay na operasyon Ang departamento ng pananalapi ay imposible nang walang mataas na kalidad na sistema ng impormasyon.

Mga Regulasyon sa Treasury

Ang kahalagahan ng gawain ng kagawaran ng kaban ng bayan ay hindi maaaring labis na tantiyahin. Ang pagiging maagap at kawastuhan ng mga pagbabayad at ang pagpapatupad ng badyet ng daloy ng salapi ay nakasalalay sa kahusayan ng paggana ng yunit na ito.

Ang pormalisasyon ng mga regulasyon ng departamento ay ang batayan para sa epektibong paggana. Bilang resulta, kinakailangan na bumuo ng mga panloob na regulasyon para sa departamento.

Tinatayang komposisyon ng mga regulasyon ng departamento ng treasury:

• Mga regulasyon para sa pagbuo ng mga badyet;
• Mga regulasyon para sa koordinasyon ng mga pagbabayad;
• Paglalarawan ng trabaho ng pinuno ng departamento ng treasury;
• Paglalarawan ng trabaho ng isang espesyalista sa departamento ng treasury.

Ang lahat ng mga regulasyong ito ay inilarawan o kasama bilang mga apendise sa dokumentong "Mga Regulasyon ng Treasury".

Ang probisyong ito ay isang panloob na dokumento ng regulasyon na may sumusunod na istraktura:

1. Organisasyon at functional na istraktura ng departamento ng treasury. Karaniwan, ang istraktura ng organisasyon ay isang tsart ng organisasyon na nagha-highlight ng mga posisyon at naglalarawan ng kanilang mga function. Para sa mga layunin ng pagpaplano ng HR, kapaki-pakinabang na ipakita ang impormasyon sa bilang ng mga yunit ng kawani (umiiral at nakaplano) sa isang diagram.
2. Mga antas ng istruktura at kawani ng departamento ng treasury. Bilang isang patakaran, ang impormasyong ito ay nabuo sa anyo ng isang talahanayan na may ipinag-uutos na indikasyon ng mga pangalan, posisyon, bilang ng kasalukuyan at bakanteng mga yunit ng kawani.
3. Ang mga pangunahing layunin at layunin ng departamento ng treasury. Ang seksyong ito ng mga regulasyon ay naglalarawan sa mga layuning nabuo na isinasaalang-alang ang diskarte sa pag-unlad ng kumpanya, at ang mga gawain na kailangang lutasin upang makamit ang mga ito.
4. Ang pamamaraan para sa pakikipag-ugnayan sa pagitan ng mga empleyado ng departamento ng treasury. Karaniwan, mayroong isang panloob na pamamaraan para sa pakikipag-ugnayan - sa pagitan ng mga indibidwal na empleyado at (o) mga istrukturang dibisyon ng kumpanya at isang panlabas - sa mga indibidwal (halimbawa, partikular na malalaking kliyente) o mga organisasyon ng gobyerno (komersyal). Ang pamamaraan para sa pakikipag-ugnayan ay binuo na isinasaalang-alang ang istraktura ng organisasyon ng kumpanya sa kabuuan, ang mga pag-andar at gawain ng iba pang mga dibisyon nito, itinatag na mga prinsipyo at tradisyon.
5. Ang pamamaraan para sa paglutas ng mga sitwasyon ng salungatan. Ang pamamaraan para sa paghahain ng apela o pagpapahayag ng hindi pagkakasundo sa kadena na "general director - financial director - department head - ordinaryong empleyado" ay inireseta nang detalyado. Nalalapat ito sa anumang mga tanong at panukala (natanggap na gawain, ginawang desisyon, hindi katumbas na kabayaran, gantimpala o parusa), kabilang ang mga makabagong tanong, na maaaring lumabas kapwa para sa empleyado at sa kanyang agarang superbisor.
6. Isang sistema ng mga tagapagpahiwatig na nagbibigay-daan sa iyo upang suriin ang gawain ng pinuno ng departamento at departamento ng treasury. Kasama sa seksyong ito ang mga listahan at paglalarawan ng mga tagapagpahiwatig, sa katuparan kung saan ang gawain ng direktor sa pananalapi at ng kanyang mga subordinates ay itinuturing na matagumpay. Ang mga tagapagpahiwatig ay dapat na tiyak at masusukat.
7. Huling probisyon. Ang bahaging ito ay nagtatakda ng pamamaraan para sa koordinasyon at pag-apruba ng Mga Regulasyon, ang panahon ng bisa nito, ang pamamaraan para sa paggawa ng mga pagbabago, pamilyar sa mga empleyado sa Mga Regulasyon at ang pamamaraan para sa pag-iimbak nito.

Mga responsibilidad ng isang tagapamahala ng pananalapi

Ngayong araw pamamahala sa pananalapi ay isang sistema ng mga prinsipyo at pamamaraan ng pag-unlad at pagpapatupad mga desisyon sa pamamahala nauugnay sa pagbuo, pamamahagi at paggamit ng mga mapagkukunang pinansyal at daloy ng salapi. Bilang resulta, ang tungkulin ng tagapamahala ng pananalapi sa sistema ng pamamahala ng kumpanya ay maaaring magbago depende sa mga partikular na gawain na kinakaharap ng serbisyong pinansyal.

Ang isang tagapamahala ng pananalapi na ang mga responsibilidad ay limitado sa pakikilahok sa mga aktibidad ng kaban ng bayan at ang proseso ng badyet, kontrol at pagsusuri ng mga aktibidad ng negosyo, pananaliksik sa pagiging angkop ng ilang mga instrumento sa pananalapi, ay gumaganap ng mahalagang papel sa pagtiyak sa kasalukuyang mga aktibidad at pag-unlad ng kumpanya.

Upang epektibong malutas ang iba't ibang mga problema sa kasalukuyang mga aktibidad, ginagamit ang iba't ibang mga tool at regulasyon, mula sa mga spreadsheet ng Excel hanggang sa mga modernong espesyal na produkto ng software na may pinakamalawak na functionality na nagbibigay-daan sa pagpapalawak ng functionality nang simple at "walang sakit" para sa user.

Depende sa espesyalisasyon at aktibidad, ang listahan ng mga responsibilidad sa trabaho ng isang financial manager ay maaaring mag-iba mula sa cash flow management function hanggang sa isang control system pinansiyal na kalagayan kumpanya, at gumaganap ng tungkulin ng pamamahala ng mga relasyon sa mga katapat. Alinsunod dito, dapat isama ang paglalarawan ng trabaho buong listahan mga responsibilidad at kapangyarihan, na tinitiyak ang pagkakumpleto ng tungkuling ginagampanan ng isang partikular na tagapamahala ng pananalapi sa isang partikular na organisasyon.

Walang saysay na magbigay ng isang tiyak na halimbawa ng isang paglalarawan ng trabaho, dahil imposibleng ibigay ang buong listahan ng mga responsibilidad, tulad ng imposibleng ilarawan ang buong hanay ng mga gawain sa pamamahala ng accounting para sa isang negosyo. Sa bawat partikular na kumpanya, ang pamamahala ng accounting ay indibidwal, at naaayon, ang hanay ng mga function ng empleyado na nagbibigay ng accounting na ito ay indibidwal sa loob ng bawat kumpanya.

Gayunpaman, maaari kang magbigay ng pangkalahatang istraktura ng paglalarawan ng trabaho. Sa pangkalahatan, dapat itong binubuo ng mga sumusunod na seksyon:

1. Pangkalahatang probisyon– paglalarawan ng dokumento, posisyon, na nagtatalaga ng empleyado sa posisyong ito, atbp.
2. Mga kinakailangan sa kwalipikasyon.
3. Mga responsibilidad sa trabaho. Ang seksyong ito ay dapat ang pinakakumpletong pahayag ng lahat ng posibleng gawaing ginagampanan ng isang espesyalista.
4. Pamantayan para sa matagumpay na pagganap ng mga tungkulin sa trabaho. Ang seksyong ito ay medyo mahirap punan, dahil hindi laging posible na bumalangkas ng mga pamantayang ito. Sa seksyong ito, makatuwirang ilarawan lamang ang mga pamantayan na ang pagpapatupad ay maaaring subaybayan at obhetibong masuri.
5. Mga karapatan ng espesyalista. Inilalarawan ng seksyong ito ang mga responsibilidad ng kumpanya sa espesyalista. Kabilang dito ang napapanahong pagbabayad ng sahod, organisasyon ng lugar ng trabaho at imprastraktura ng teknolohiya, pagsunod sa mga pamantayan sa sanitary, atbp.
6. Mga karapatan at responsibilidad ng isang manager. Ang talatang ito ay umakma sa nauna; naglalaman ito ng mga paglilinaw ng mga responsibilidad at kapangyarihan ng agarang superbisor ng espesyalista.
7. Responsibilidad ng espesyalista. Isang sugnay na naglalarawan kung ano ang direktang pananagutan ng empleyado at naglalaman ng impormasyon tungkol sa mga posibleng parusa para sa hindi pagtupad sa mga opisyal na tungkulin.

Ang susi sa isang de-kalidad na paglalarawan ng trabaho para sa isang financial manager ay ang pinakamalinaw at pinakakumpletong paglalarawan ng lahat ng mga punto, na magbabawas ng silid para sa maniobra para sa mga walang prinsipyong empleyado. Ang ganitong mga tagubilin lamang ang magtitiyak sa epektibong gawain ng empleyado, ang kanyang pakikipag-ugnayan sa manager, sa iba pang mga empleyado at departamento ng kumpanya, at ang mga aktibidad ng kumpanya sa kabuuan.

Responsibilidad ng Financial Director

Ang direktor sa pananalapi ay hindi lamang namamahala sa nauugnay na serbisyo, ngunit namamahala din mga daloy ng salapi ang kumpanya, ay bumubuo ng patakaran sa pamumuhunan, ay nagbibigay sa nangungunang pamamahala ng kumpanya ng maagap at maaasahang impormasyon tungkol sa daloy ng pera ng organisasyon. Ang mga responsibilidad ng manager na ito ay higit na nakasalalay sa mga detalye ng parehong negosyo mismo at ang mga katangian ng sistema ng pamamahala ng kumpanya.

Kasama sa mga responsibilidad ang sumusunod:

• Organisasyon ng pamamahala ng paggalaw ng mga mapagkukunan ng pananalapi ng isang negosyo at regulasyon ng kaukulang mga relasyon na lumitaw sa pagitan ng mga pang-ekonomiyang entidad sa mga kondisyon ng merkado, upang mas epektibong magamit ang lahat ng mga uri ng mga mapagkukunan sa proseso ng paggawa at pagbebenta ng mga produkto (gawa, serbisyo ) at pagkuha ng pinakamataas na kita.
• Tinitiyak ang katatagan ng kapital ng negosyo sa pamamagitan ng pagbuo ng isang diskarte sa pagbuo ng pera para sa negosyo.
• Kontrolin proseso ng badyet kumpanya, pakikilahok sa pagbuo ng mga proyekto at mga plano sa pananalapi ng kumpanya.
• Pagsubaybay sa pagpapatupad ng mga nabanggit na tagapagpahiwatig ng mga departamento.
• Pagpili ng pinakamainam na mapagkukunan ng pagpopondo sa mga aktibidad ng kumpanya sa pamamagitan ng pagsusuri merkado sa pananalapi at ang bisa ng applicability ng isang partikular na source para sa ilang uri ng aktibidad.
• Pagbubuo ng patakaran sa pamumuhunan ng kumpanya, pagsusuri ng pagiging epektibo ng mga pamumuhunan sa kapital.
• Ang pagsasagawa ng pagsusuri ng mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya ng negosyo, pagbuo ng mga pamamaraan na naglalayong tiyakin ang kahusayan ng mga aktibidad ng kumpanya (pag-optimize ng turnover, pagtaas ng kakayahang kumita, pamamahala ng gastos, atbp.).
• Accounting para sa mga daloy ng pera at pag-uulat sa mga resulta ng mga aktibidad alinsunod sa mga pamantayan sa accounting at pag-uulat sa pananalapi, ang pagiging maaasahan ng impormasyon sa pananalapi, kinokontrol ang kawastuhan ng paghahanda at pagpapatupad ng dokumentasyon ng pag-uulat, ang pagiging maagap ng pagkakaloob nito sa mga panlabas at panloob na gumagamit.
• Pangangasiwa sa mga empleyado ng departamento ng pananalapi.

Ang pag-unawa ng gumaganap sa kanyang mga karapatan at obligasyon ay depende sa pagkakumpleto ng mga tagubilin. Ang pagkakaroon ng mga tagubilin ay magbibigay-daan sa iyo upang maiwasan ang mga problemang sitwasyon na nauugnay sa iba't ibang mga interpretasyon ng kanilang mga tungkulin ng empleyado at ng kanyang pamamahala. Maaaring kasama sa paglalarawan ng trabaho ang mga sumusunod na seksyon:

1. Pangkalahatang probisyon– paglalarawan ng dokumento, posisyon, na nagtatalaga ng empleyado sa posisyong ito, atbp.
2. Mga kinakailangan sa kwalipikasyon. Binubalangkas ng seksyong ito ang mga kinakailangan para sa antas ng edukasyon ng isang espesyalista sa posisyong ito, at inilalarawan din ang hanay ng mga kasanayang kinakailangan upang maisagawa ang mga tungkulin sa trabaho.
3. Mga responsibilidad sa trabaho. Ang seksyong ito ay dapat ang pinakakumpletong pahayag ng lahat ng posibleng gawaing ginagampanan ng isang espesyalista.
4. Pamantayan para sa matagumpay na pagganap ng mga tungkulin sa trabaho. Ang seksyong ito ay medyo mahirap punan, dahil hindi laging posible na bumalangkas ng mga pamantayang ito. Makatuwirang ilarawan lamang ang mga pamantayang maaaring masubaybayan ang katuparan.
5. Mga karapatan ng espesyalista. Ang mga responsibilidad ng kumpanya sa espesyalista ay inilarawan. Kabilang dito ang napapanahong pagbabayad ng sahod, organisasyon ng lugar ng trabaho at imprastraktura ng teknolohiya, pagsunod sa mga pamantayan sa sanitary, atbp.
6. Mga karapatan at responsibilidad ng isang manager. Ang puntong ito ay umaakma sa nauna. Naglalaman ito ng mga paglilinaw ng mga tungkulin at kapangyarihan ng agarang superbisor ng espesyalista.
7. Responsibilidad ng espesyalista. Isang sugnay na naglalarawan kung ano ang direktang pananagutan ng empleyado at naglalaman ng impormasyon tungkol sa mga posibleng parusa para sa hindi pagtupad sa mga opisyal na tungkulin.

Ibigay natin bilang isang halimbawa ang isa sa mga opsyon para sa paglalarawan ng trabaho ng isang direktor sa pananalapi, ngunit nais naming tandaan na ang mga tagubilin para sa bawat tagapamahala ay dapat na iakma sa mga detalye ng mga aktibidad ng negosyo.

Paglalarawan ng trabaho ng direktor sa pananalapi

APPROVE KO

CEO

Apelyido I.O. ________________

"________" ______________ ____ G.

1. Mga responsibilidad ng direktor sa pananalapi. Pangkalahatang probisyon.

1. Inilalarawan ng paglalarawan ng trabaho na ito ang mga tungkulin sa trabaho, mga karapatan at responsibilidad ng direktor sa pananalapi.

1.1. Ang posisyon na ito ay inuri bilang isang manager.

1.2. Itinalaga lamang sa pamamagitan ng utos pangkalahatang direktor.

1.3. Direktang nag-uulat sa Pangkalahatang Direktor.

1.4. Sa kawalan nito mga pananagutan sa pagganap isinasagawa ng isang manager na awtorisadong gampanan ang mga tungkulin ng financial director ng general director.

1.5. Ang isang taong may mas mataas na pang-ekonomiyang edukasyon at hindi bababa sa 5 taon ng karanasan sa mga posisyon sa pamamahala ay maaaring italaga sa posisyon ng pinuno ng lugar na ito.

1.6. Dapat malaman ng financial director:

• batas ng Russian Federation, ang Charter ng negosyo, mga regulasyong ligal na aksyon ng negosyo, pati na rin ang iba pang mga regulasyong ligal na kilos na kumokontrol sa mga aktibidad nito;
• pag-iingat sa kaligtasan, mga panuntunan sa kaligtasan ng sunog, pati na rin ang pang-industriyang kalinisan at kalinisan, proteksyon sa paggawa, mga order at tagubilin mula sa pamamahala, pati na rin ang mga alituntunin sa pag-aayos ng iyong sariling gawain;
• pamamaraan para sa pag-aayos ng mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya ng isang negosyo, pati na rin ang pagguhit ng mga plano, inaasahang balanse, pagpaplano ng badyet, pagpaparehistro at pagbuo ng mga plano para sa mga benta at paggawa ng mga produkto, pagpaplano ng kita at pagkawala;
• mga tool, ang pamamaraan para sa pagtatasa at pagsusuri ng mga asset sa pananalapi, pagtataya ng kakayahang kumita at mga panganib, ang pamamaraan para sa pagpapahiram sa isang negosyo, paghahanap ng mga pondo at pamumuhunan para sa isang pautang;
• pagtataya ng kahusayan ng mga pamumuhunan at pamamahagi ng mga mapagkukunang bumubuo ng kapital ng negosyo;
• mga pamamaraan para sa paghahanda ng mga pahayag sa pananalapi, ang sistema ng buwis ng Russian Federation, pati na rin ang pamamaraan para sa paghahanda ng mga ulat sa accounting at pananalapi.

1.7. Sa kanyang kawalan, ang mga tungkulin ng direktor na ito ay ililipat sa isang taong awtorisado ng pangkalahatang direktor.

2. Mga responsibilidad sa trabaho ng direktor sa pananalapi

Kasama sa paglalarawan ng trabaho ang mga responsibilidad sa trabaho:

2.1. Pamamahala ng mga mapagkukunang pinansyal ng negosyo, pati na rin ang muling pamamahagi ng badyet upang makuha pinakamataas na kahusayan produksyon, mga proseso ng pagbebenta ng mga kalakal at serbisyo, pati na rin ang pagbawas sa gastos, pagkilala sa mga pangunahing mapagkukunan ng financing ng produksyon at pagpapanatili ng negosyo;

2.2. Pagsasagawa ng mga negosasyon, pagsusulatan at kinakailangang papeles na may komersyal na istruktura, mga bangko, mga institusyon ng pagpapautang at pamumuhunan, pati na rin ang iba't ibang pangatlong organisasyon upang matukoy ang mga potensyal na mapagkukunan ng pagpapautang, pagpopondo, co-financing at pamumuhunan.

2.3. Pagsasagawa ng pagsusuri ng negosyo mula sa punto ng view ng nasa itaas at pang-ekonomiyang kondisyon, pag-audit, vertical-horizontal analysis, trend analysis, pagkalkula ng mga ratios sa pananalapi at mga tagapagpahiwatig.

2.4. Pananaliksik sa lahat ng uri ng gastos ng kumpanya, kabilang ang mga gastos sa enerhiya, mga pampublikong kagamitan, ang pagbili ng mga hilaw na materyales o kalakal, gayundin ang mga komisyon, transportasyon at mga gastos sa produksyon.

2.5. Pagbuo ng isang plano sa negosyo para sa isang negosyo kasama ang iba pang mga tagapamahala at empleyado o nang nakapag-iisa, pati na rin ang pagtiyak sa pagpaplano ng badyet, pamamahagi ng mga pondo sa badyet, pagsubaybay sa pagpapatupad ng mga kinakailangan sa badyet.

2.6. Kontrol sa pagpapatupad ng mga plano at badyet, paggasta ng mga hiniram at mga pondo sa badyet.

2.7. Pagsusuri ng mga pangunahing tagapagpahiwatig ng negosyo: mga resibo ng cash sa kasalukuyang account at mga pagbabayad ng cash para sa lahat ng uri ng mga produkto ng negosyo, kita mula sa sariling mga aktibidad sa pananalapi ng negosyo, mga singil sa interes sa mga pautang, pagbabayad o pagtanggap ng mga dibidendo, mga gastos na nauugnay sa mga pamumuhunan at mga pamumuhunan ng mga mapagkukunan ng pera ng negosyo.

2.8. Pag-unlad ng mga panukala upang mapabuti ang pagiging produktibo ng negosyo, bawasan ang mga gastos ng negosyo, pati na rin maiwasan ang paglitaw ng mga hindi kinakailangang gastos at gastos, at dagdagan ang kahusayan ng patakaran sa direksyon.

2.9. Ang pagbuo ng patakaran sa pamumuhunan ng isang negosyo batay sa isang pag-aaral ng mga kondisyon ng merkado, pagsusuri ng supply at demand, ang pagiging epektibo ng mga pamumuhunan, pati na rin ang kakayahang kumita at potensyal na kita mula sa iba't ibang negosyo isinasaalang-alang ang seguro sa panganib, iba't ibang pagbabayad at kondisyong pampulitika para sa mamumuhunan.

2.10. Kontrol sa napapanahong pagtanggap ng mga pondo mula sa mga item sa kita ng badyet, pati na rin ang pagpapatupad ng mga transaksyon sa pagbabangko at pag-uulat sa loob ng isang takdang panahon, pagbabayad ng mga singil at mga rate ng interes sa mga pautang, pagbabayad ng mga pondo sa mga empleyado para sa sahod, paglipat ng mga buwis sa itinatag ng batas Ayos ang RF.

2.11. Pag-unlad at pagpapasiya ng mga direksyon ng patakaran sa buwis ng negosyo.

2.12. Kumpletong Gabay sa pagbuo ng iba't ibang mga dokumento sa pananalapi at accounting sa negosyo, kabilang ang mga dokumentong hindi itinatag ng batas.

2.13. Kontrol sa paghahanda at pagpapatupad ng dokumentasyon ng pag-uulat, pati na rin ang paghahanda ng mga pahayag sa pananalapi para sa pamamahala at may-katuturang mga awtoridad, paunang pagkakasundo ng mga dokumento sa aktwal na estado ng mga gawain.

3. Mga karapatan ng direktor sa pananalapi

Ang paglalarawan ng trabaho ay ginagarantiyahan sa kanya ang mga karapatan:

3.1. Atasan ang Pangkalahatang Direktor na magbigay ng lahat ng mga kondisyon para sa epektibong pagganap ng kanyang sariling mga opisyal na tungkulin.

3.2. Magmungkahi at magsumite ng mga panukala para sa pagpapabuti sa lupon ng mga tagapamahala para sa pagsasaalang-alang proseso ng produksyon, pati na rin ang daloy ng dokumento sa loob ng kakayahan nito.

3.3. Kilalanin ang mga pagkukulang sa proseso ng produksyon, pati na rin, sa loob ng saklaw ng kanyang mga responsibilidad, ang mga aktibidad ng negosyo at magmungkahi sa mga pamamaraan ng pamamahala at mga paraan upang maalis o maiwasan ang mga ito.

3.4. Pumirma at mag-isyu ng mga order, tagubilin at iba pang mga panloob na dokumento ng negosyo sa loob ng kanilang sariling kakayahan.

3.5. Tumanggap Mga kinakailangang dokumento para sa matagumpay na pagganap ng mga tungkulin sa trabaho.

3.6. Kinakatawan ang mga empleyado para sa paghihikayat o pagdidisiplina sa mga kaso kung saan ang sariling awtoridad ay hindi sapat upang gantimpalaan at disiplinahin.

3.8. Makilahok sa aktibong bahagi sa pagbuo ng lahat ng may-katuturang dokumento, plano at iba pang mga dokumento na nauugnay sa mga direktang aktibidad ng negosyo.

3.9. Coordinate at aprubahan ang mga responsibilidad sa trabaho ng mga subordinates sa loob ng kanilang sariling awtoridad.

3.10. Pagbutihin ang iyong sariling mga kasanayan.

4. Responsibilidad ng CFO

Ang paglalarawan ng trabaho ay tumutukoy sa kanyang responsibilidad para sa:

4.1. Pagbubunyag lihim ng kalakalan, paglilipat ng impormasyon sa pananalapi sa mga ikatlong partido, na nagreresulta sa pagkalugi ng materyal at imahe para sa negosyo.

4.2. Ang hindi pagtupad o kapabayaan na pagganap ng mga opisyal na tungkulin ng isang tao, pati na rin ang hindi pagkilos kapag kinikilala ang hindi pagtupad o kapabayaan na pagganap ng mga opisyal na obligasyon ng mga nasasakupan.

4.3. Nagiging sanhi materyal na pinsala o pinsala sa imahe ng negosyo bilang resulta ng pagganap ng mga opisyal na tungkulin.

4.4. Mga paglabag sa mga batas ng Russian Federation na ginawa sa panahon ng pagganap ng mga opisyal na tungkulin.

4.5. Pagkabigong sumunod sa mga panuntunan sa proteksyon sa paggawa, mga regulasyon at disiplina sa paggawa, mga tuntunin sa kalinisan at kalinisan sa industriya, mga panuntunan sa kaligtasan ng sunog at mga regulasyon sa kaligtasan ng industriya.

Sumang-ayon:

Heneral
Direktor: __(pirma)____ _______(buong pangalan)___________

Boss
legal na departamento: __(pirma)____ _______(buong pangalan)___________

Nabasa ko na ang mga tagubilin: __(pirma)____ _______(buong pangalan)___________

1. Pangkalahatang Probisyon.

2. Mga layunin at layunin ng Serbisyong Pinansyal.

3. Istraktura ng organisasyon Pinansyal na serbisyo.

4. Mga Pag-andar ng Serbisyong Pinansyal.

5. Mga Karapatan ng Serbisyong Pinansyal.

6. Pakikipag-ugnayan sa ibang mga departamento.

7. Responsibilidad ng serbisyong pinansyal.

1. Pangkalahatang probisyon.

1.2. Ang direktang pamamahala ng FS ay isinasagawa ng representante na direktor ng kumpanya ng pamamahala.

1.3. Sa mga aktibidad nito, ang FS ay ginagabayan ng kasalukuyang batas at regulasyon ng Russian Federation, Charter ng Kumpanya, mga patakaran, pamamaraan at pamantayan na itinatag sa Kumpanya, at mga Regulasyon na ito.

1.4. Ang mga Regulasyon sa FS ay binuo alinsunod sa "Mga Regulasyon sa Daloy ng Dokumento".

1.5. Ang FS ay may karapatang kumilos sa ngalan ng Kumpanya at kumatawan sa mga interes nito, sa loob ng kakayahan nito.

1. Mga layunin at layunin ng Serbisyong Pinansyal.

2.1. Ang FS ay nilikha para sa layunin ng:

2.1.1. Napapanahon at kumpletong financing ng mga pangunahing aktibidad ng kumpanya .

2.1.2. Pagsasagawa ng financial analytics ng negosyo.

2.1.3. Pagtiyak ng pag-uulat sa mga awtoridad sa pananalapi.

2.2. Mga gawain sa FS.

2.2.1. Pagpaplano sa pananalapi.

2.2.2. Pagpapanatili ng accounting at pag-uulat.

2.2.3. Pag-optimize ng buwis.

2.2.4. Project at summary financial analytics (management accounting).

2.2.5. Pag-akit ng mga hiniram na pondo at paglalagay ng mga magagamit na pondo.

2.2.6. Settlement at cash services.

1. Ang istraktura ng organisasyon ng serbisyo sa pananalapi.

3.1. Ang istraktura ng organisasyon ng FS ay binubuo ng mga sumusunod na departamento.

3.1.1. Kagawaran ng pananalapi at analitikal.

3.1.2. Accounting (Mga Departamento para sa pagbibigay ng mga pasilidad sa pagkain at kalakalan).

3.1.3. Serbisyong pinansyal ng Departamento ng Serbisyo.

3.2. Ang Financial Directorate ng Group of Companies ang namumuno sa FS.

3.3. Diagram ng istruktura ng organisasyon.

1. Mga tungkulin ng serbisyong pinansyal.

4.1. Sa larangan ng pagpaplano sa pananalapi :

4.1.1. Pangmatagalang pagpaplano(1-1.5 taon)

4.1.2. Medium-term na pagpaplano (1-2 buwan),

4.1.3. Kasalukuyang pagpaplano (pagpapanatili ng pinagsama-samang daloy ng pera, pagsubaybay sa mga resibo, pagpapanatili ng kalendaryong pinansyal)

4.2. Sa larangan ng accounting at pag-uulat

4.2.1. Pagpapanatili at paghahatid sa mga awtoridad sa buwis Financial statement

4.2.2. Pagbubukas/pagsasara ng mga bank account

4.2.3. Pagpaparehistro at pagtanggal sa rehistro sa mga awtoridad sa buwis at mga pondo mga legal na entity pag-aari ng Kumpanya

4.3. Sa larangan ng settlement at cash services

4.3.1. Paggawa ng mga pagbabayad

4.3.2. Accounting at pagpapalabas ng cash

4.3.3. Pagpapanatili ng serbisyo(mga serbisyo ng pera para sa mga transaksyon, pagbibigay ng mga sertipiko, pagbabayad ng mga bayarin, atbp.)

4.4. Sa larangan ng pag-optimize ng buwis

4.4.1. Pagpaparehistro at pagbabayad mga kinakailangang sistema mga kontrata na may partisipasyon ng mga legal na entity ng Kumpanya upang i-optimize ang pagbubuwis (batay sa mga pamantayan)

4.4.2. Paglikha ng mga scheme ng pag-optimize ng buwis

4.5. Sa larangan ng project analytics at accounting

4.5.1. Pagsusuri ng pagiging epektibo ng proyekto

4.5.2. Kasalukuyang pamamahala ng accounting

4.5.3. Pagbuo ng pinagsama-samang mga ulat sa pananalapi

4.6. Sa larangan ng paglikom ng mga hiniram na pondo

4.6.1. Sinasaklaw ang mga puwang ng pera.

1. Mga karapatan ng serbisyong pinansyal.

5.1. Atasan ang mga pinuno ng mga dibisyon ng Kumpanya na gumawa ng mga hakbang upang mapataas ang kahusayan ng paggamit ng mga pondo ng enterprise at ang kaligtasan ng ari-arian ng enterprise.

5.2. Pag-endorso ng mga kontrata, pagganap ng trabaho o pagkakaloob ng mga serbisyo, mga pagkilos ng pagkakasundo sa iba't ibang mga katapat.

5.3. Agad na pamahalaan ang mga pondo ng kumpanya.

5.4. Makisali sa patuloy na pag-optimize ng buwis.

5.5. Tumanggap mula sa lahat ng mga istrukturang dibisyon ng mga materyales at data ng Kumpanya na kinakailangan upang maisagawa ang mga nakatalagang tungkulin.

5.6. Sa ngalan ng pamamahala, kumatawan sa negosyo sa anumang mga organisasyon sa mga isyu sa loob ng kakayahan ng Dibisyon.

1. Pakikipag-ugnayan sa ibang mga departamento.

kung kanino	Tungkol Saan	Periodicity
Deputy Director ng Management Company	Tumatanggap: Mga utos, tagubilin Mga misyon sa pagpapatakbo Nagbibigay ng: ¾ Mga plano sa pananalapi ¾ Iba pang mga dokumento	Patuloy Buwan-buwan Buwan-buwan Sa kahilingan
Lahat ng mga dibisyon ng istruktura	Tumatanggap: – Mga badyet sa gastos ayon sa departamento – Paunang abiso ng pangangailangang makatanggap ng malalaking halaga – Mag-ulat sa mga halagang ginastos Nagbibigay ng: - Cash - Pagkalkula ng kahusayan mga proyekto – Kinakailangang payo sa pananalapi	Buwan-buwan Habang lumalabas ito Linggu-linggo Sa loob ng 3 araw ng trabaho pagkatapos ng paggastos Kung kinakailangan, sa loob ng mga naaprubahang limitasyon o ayon sa napagkasunduan ng Deputy Director ng Management Company On demand On demand
Kagawaran ng Logistics, Kagamitan para sa Mga Pasilidad ng Pagkain at Kalakalan	Tumatanggap: – Impormasyon (nakaplano at aktwal) sa paglitaw/pagbayad ng mga pananagutan sa pananalapi at ang paggalaw ng mga ari-arian Nagbibigay ng: - Dokumentasyon para sa trabaho	Linggu-linggo On demand

1. Responsibilidad ng serbisyong pinansyal.

7.1. Kaugnay ng gawain nito, ang FS sa kabuuan ay may pananagutan para sa napapanahong pagkumpleto nito, para sa hindi lalampas at pag-save ng mga nakaplanong gastos, at para sa pagpapanatili ng antas ng kalidad na itinatag para sa mga resulta ng trabaho.

7.2. Ang direktor sa pananalapi ay may buong responsibilidad para sa kalidad at pagiging maagap ng pagtupad ng mga gawain at tungkulin na itinalaga sa departamento ng mga regulasyong ito.

7.3. Ang antas ng responsibilidad ng iba pang mga empleyado ay itinatag sa pamamagitan ng mga paglalarawan ng trabaho.

Idinagdag sa site:

1. Pangkalahatang Probisyon

1.1. Ang departamento ng pananalapi, bilang isang independiyenteng yunit ng istruktura ng negosyo, ay nilikha at na-liquidate sa pamamagitan ng pagkakasunud-sunod ng [pangalan ng posisyon ng pinuno ng negosyo].

1.2. Direktang nag-uulat ang departamento sa [pangalan ng posisyon ng pinuno ng negosyo, direktor ng komersyal].

1.3. Ang departamento ay pinamumunuan ng isang punong itinalaga sa posisyon sa pamamagitan ng pagkakasunud-sunod ng [pangalan ng posisyon ng pinuno ng negosyo].

1.4. Ang pinuno ng departamento ng pananalapi ay may [punan ang kinakailangang] (mga) kinatawan.

Ang mga tungkulin ng (mga) kinatawan ay tinutukoy ng pinuno ng departamento ng pananalapi.

1.5. Ang (mga) kinatawan at pinuno ng mga istrukturang dibisyon (mga kawanihan, sektor, atbp.) sa loob ng departamento ng pananalapi, iba pang mga empleyado ng departamento ay hinirang sa mga posisyon at tinanggal mula sa mga posisyon sa pamamagitan ng pagkakasunud-sunod ng [pangalan ng posisyon ng pinuno ng negosyo. ] sa panukala ng pinuno ng departamento ng pananalapi.

1.6. Sa mga aktibidad nito ang departamento ay ginagabayan ng:

Charter ng negosyo;

Ang probisyong ito;

Batas ng Russian Federation;

1.7. [Ipasok kung naaangkop].

2. Istruktura

2.1. Ang istraktura at antas ng kawani ng departamento ay inaprubahan ng [pangalan ng posisyon ng pinuno ng negosyo], batay sa mga tiyak na kondisyon at katangian ng mga aktibidad ng negosyo, sa panukala ng pinuno ng departamento ng pananalapi at sang-ayon sa ang [kagawaran ng HR, departamento ng organisasyon at kabayaran].

2.2. Maaaring kabilang sa departamento ng pananalapi ang mga yunit ng istruktura (mga serbisyo, kawanihan, grupo, sektor, atbp.).

Halimbawa: bureau (sektor, grupo) ng mga aktibidad sa pananalapi at kredito, bureau (sektor, grupo) ng mga aktibidad sa pananalapi at pamumuhunan, kawanihan (sektor, grupo) ng accounting para sa mga fixed asset at hindi nasasalat na mga asset, bureau (sektor, grupo) ng mga securities , bureau (sektor, grupo) pamamaraan at pagbubuwis, bureau (sektor, grupo) ng mga gastos sa pagpapatakbo, bureau (sektor, grupo) ng pagsusuri ng mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya, bureau (sektor, grupo) ng pagpaplano sa pananalapi.

2.3. Ang mga regulasyon sa mga dibisyon ng departamento ng pananalapi (mga kawanihan, sektor, grupo, atbp.) ay inaprubahan ng pinuno ng departamento ng pananalapi, at ang pamamahagi ng mga responsibilidad sa pagitan ng mga empleyado ng mga dibisyon ay isinasagawa ng [mga pinuno ng mga kawanihan, sektor, grupo. ; deputy heads ng financial department].

2.4. [Ipasok kung naaangkop].

3. Layunin

Ang departamento ng pananalapi ay nagbibigay ng mga sumusunod na gawain:

3.1. Organisasyon ng mga aktibidad sa pananalapi ng isang negosyo na may layuning gumawa ng pinakamabisang paggamit ng lahat ng uri ng mga mapagkukunan sa proseso ng paggawa at pagbebenta ng mga produkto (gawa, serbisyo) at makakuha ng pinakamataas na kita.

3.2. Pagpapatupad ng pinag-isang patakaran ng negosyo sa larangan ng pananalapi.

3.3. Kontrol sa paggamit ng working capital at mga pautang ng kumpanya.

3.4. Pagsusuri ng kalagayan sa pananalapi at pang-ekonomiya ng negosyo.

3.5. Pag-unlad ng patakaran sa kredito ng negosyo.

3.6. Pagbuo ng mga patakaran sa accounting at buwis.

3.7. Pamamahala ng working capital, mga account na dapat bayaran at receivable, pati na rin ang mga gastos.

3.8. Pagtitiyak ng napapanahong pagbabayad ng buwis sa badyet, pakikipag-ayos sa mga nagpapautang at mga supplier.

3.9. Paglikha ng mga kondisyon para sa epektibong paggamit ng mga nakapirming assets, paggawa at pinansiyal na mapagkukunan ng negosyo.

3.10. [Ipasok kung naaangkop].

4. Mga Pag-andar

Ang departamento ng pananalapi ay itinalaga ang mga sumusunod na tungkulin:

4.1. Pagbuo ng isang diskarte sa pananalapi para sa isang negosyo at isang batayan para sa katatagan ng pananalapi nito.

4.2. Pamamahala sa paggalaw ng mga mapagkukunang pampinansyal ng isang negosyo at pag-regulate ng mga relasyon sa pananalapi na lumitaw sa pagitan ng mga entidad ng negosyo upang magawa ang pinakamabisang paggamit ng lahat ng mga uri ng mga mapagkukunan.

4.3. Pagguhit ng mga draft ng pangmatagalan at kasalukuyang mga plano sa pananalapi na may kalakip na lahat ng kinakailangang kalkulasyon.

4.4. Paghahanda ng mga materyales para sa pagguhit ng isang plano sa negosyo para sa isang negosyo.

4.5. Pakikilahok sa paghahanda ng mga draft na plano para sa pagbebenta ng mga produkto (gawa, serbisyo), pamumuhunan sa kapital, siyentipikong pananaliksik at pag-unlad.

4.6. Pag-unlad ng mga balanse ng pagtataya at mga badyet ng pera.

4.7. Pakikilahok sa pagpaplano ng mga gastos sa produkto at kakayahang kumita sa produksyon.

4.8. Pagbuo ng mga pagtataya para sa mga inaasahan ng kita, pagkalkula ng mga buwis sa kita, pagguhit ng mga plano sa pamamahagi ng kita para sa taon at quarter.

4.9. Pagtukoy sa pangangailangan para sa sariling kapital sa paggawa at pagkalkula ng mga pamantayan ng kapital sa paggawa, pagpaplano ng mga hakbang upang mapabilis ang kanilang paglilipat.

4.10. Magtrabaho sa pagpapalaki ng sariling mga pondo at pag-akit ng mga hiniram na pondo.

4.11. Pagpapasiya at pagpapatupad ng patakaran sa pamumuhunan, pakikilahok sa trabaho upang makahanap ng karagdagang pamumuhunan at mga mapagkukunang pinansyal.

4.12. Pakikipag-ugnayan sa mga institusyon ng kredito tungkol sa pagkakaloob ng mga mapagkukunan ng kredito. Paghahanda at pagsusumite ng mga aplikasyon ng pautang at quarterly cash plan sa mga bangko at mga institusyon ng kredito.

4.13. Organisasyon ng trabaho sa pagtatapos ng mga kasunduan sa pagkakaloob ng mga pautang. Pagpaparehistro sa pananalapi ng natanggap na mga pautang.

4.14. Magtrabaho sa napapanahong pagbabayad ng mga pautang at pagbabalik ng mga natanggap na pondo ng pautang sa loob ng itinatag na takdang panahon.

4.15. Tinitiyak ang pagpapatupad ng mga plano sa kredito, kabilang ang pagbabayad ng interes sa utang.

4.16. Pag-unlad ng isang diskarte para sa pagpapakilala ng mga securities ng kumpanya sa stock market na may pagpapasiya ng mga gastos sa paggamit ng iba't ibang mga instrumento ng stock:

Pagpapasiya ng uri ng mga mahalagang papel (mga pagbabahagi, mga singil, mga bono);

Pagpili ng pangunahing securities dealer o portfolio investor at sumasang-ayon sa kanya sa mga tuntunin ng pagbebenta at platform ng kalakalan para sa pangunahing pangangalakal;

- [punan ang kailangan mo].

4.17. Makipagtulungan sa mga seguridad(pagbili ng mga pagbabahagi, mga bono, atbp.), kontrol sa portfolio ng mga mahalagang papel.

4.18. Pagtukoy sa halaga ng mga gastos para sa pagbabayad ng mga dibidendo sa mga pagbabahagi ng kumpanya.

4.19. Pamamahala ng mga asset ng enterprise, pagpapasiya ng kanilang pinakamainam na istraktura, paghahanda ng mga panukala para sa pagpapalit at pagpuksa ng mga asset.

4.20. Pagpapasiya ng mga mapagkukunan ng financing capital investments. Pagbuo at pag-apruba ng isang plano sa pamumuhunan ng kapital.

4.21. Pagpapasiya ng pamamaraan at mga kondisyon para sa pagpopondo ng kapital o kasalukuyang pag-aayos fixed asset, paghahanda ng mga panukala para sa pag-uugnay ng mga gastos sa gastos ng produksyon.

4.22. Tinitiyak ang napapanahong pagtanggap ng kita.

4.23. Pagpaparehistro ng mga transaksyon sa pananalapi, pag-aayos at pagbabangko sa loob ng itinatag na mga limitasyon ng oras, kabilang ang pagsusumite ng mga kahilingan sa pagbabayad, mga order at iba pang mga dokumento sa pag-aayos sa mga bangko, pagtanggap ng mga dokumento para sa pagpapadala ng mga produkto, mga pahayag ng account.

4.24. Pagpapanatili ng mga rekord ng pagpapatakbo ng mga operasyon sa pananalapi, pag-aayos at kredito na isinagawa ng negosyo sa mga account sa mga bangko at mga institusyon ng kredito.

4.25. Pagsunod sa limitasyon ng balanse ng cash na itinatag ng servicing bank sa mga rehistro ng cash ng negosyo alinsunod sa inaasahan ng pagtatatag ng limitasyon ng balanse ng cash para sa negosyo at pag-isyu ng pahintulot na gumastos ng cash mula sa mga natanggap na natanggap sa cash desk nito.

4.26. Tinitiyak ang napapanahong pagtanggap ng mga pondo para sa mga ipinadalang produkto (ginawa ang trabaho, naibigay na mga serbisyo), pati na rin ang napapanahong pagbabayad ng mga invoice mula sa mga supplier at kontratista para sa mga naipadalang produkto materyal na halaga(trabahong isinagawa, mga serbisyong ibinigay) alinsunod sa mga natapos na kontrata.

4.27. Organisasyon ng trabaho sa paglipat ng mga pagbabayad at kontribusyon para sa mga buwis at bayad sa pederal na badyet, mga badyet ng mga nasasakupan na entidad ng Russian Federation, lokal na badyet.

4.28. Paghahanda ng mga kinakailangang materyales para sa mutual offset.

4.29. Pag-unlad at pagpapatupad ng mga hakbang upang isulong ang mga napapanahong pagbabayad, pagpili ng mga paraan ng pakikipag-ayos sa mga katapat at pagtiyak ng pagsunod sa mga panuntunan sa pag-areglo.

4.30. Pagguhit at pagsusumite sa mga awtoridad sa buwis ng itinatag na dokumentasyon sa mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya ng negosyo.

4.31. Tinitiyak ang napapanahon at kumpletong pagbabayad ng sahod sa mga empleyado ng negosyo.

4.32. Tinitiyak ang pagpopondo ng mga gastos na ibinigay para sa mga plano sa pananalapi at mga plano sa pamumuhunan ng kapital.

4.33. Pakikilahok sa pagbuo ng mga panukala na naglalayong:

Pagtitiyak ng solvency;

Pag-iwas sa pagbuo at pagpuksa ng mga hindi nagamit na imbentaryo at labis na mga stock;

Pagtaas ng kakayahang kumita ng produksyon;

Tumaas na kita;

Pagbawas ng mga gastos sa produksyon at pagbebenta;

- [punan ang kailangan mo].

4.34. Pagpapatupad ng mga hakbang upang palakasin ang disiplina sa pananalapi sa negosyo.

4.35. Pagpapanatiling mga rekord ng paggalaw ng mga pondo at pag-uulat sa mga resulta ng mga aktibidad sa pananalapi alinsunod sa mga pamantayan sa accounting at pag-uulat sa pananalapi.

4.36. Pagsubaybay sa kawastuhan ng paghahanda at pagpapatupad ng dokumentasyon ng pag-uulat.

4.37. Tinitiyak ang pagiging maaasahan ng impormasyon sa pananalapi.

4.38. Ang pagdadala ng mga tagapagpahiwatig ng mga plano sa pananalapi at ang mga gawain na nagmula sa kanila sa mga istrukturang dibisyon ng negosyo.

4.39. Pagsubaybay sa pagpapatupad ng mga plano sa pananalapi ng mga istrukturang dibisyon.

4.40. Compilation at probisyon sa pamamahala ng enterprise:

Impormasyon tungkol sa pagtanggap ng mga pondo;

Mga ulat sa pag-unlad ng mga plano sa kredito at pananalapi;

Impormasyon tungkol sa kalagayan sa pananalapi ng negosyo;

- [punan ang kailangan mo].

4.41. Tinitiyak ang pagpapatupad ng mga plano sa pananalapi, kredito at cash.

4.42. Pagkilala sa mga posibleng panganib sa pananalapi, ang kanilang pagtatasa na may kaugnayan sa bawat mapagkukunan ng mga pondo.

4.43. Pagbuo ng patakaran sa foreign exchange ng isang enterprise.

4.44. Pagbuo ng mga panukala upang mabawasan ang mga panganib sa pananalapi at mga programa sa seguro.

4.45. Pagtukoy ng diskarte sa negosyo sa larangan ng pagpapatakbo ng pagpapaupa, pagpapatupad ng financing sa pagpapaupa.

4.46. Pagbuo ng mga hakbang para sa pagbebenta, pag-upa at pangako ng bahagi ng mga ari-arian, pagpuksa o pag-mothball ng mga indibidwal na kapasidad at pasilidad (kabilang ang mga hindi kumikita, mga pagpapakilos).

4.47. Pagpapanatili ng pang-araw-araw na mga rekord ng pagpapatakbo ng mga tagapagpahiwatig ng plano sa pananalapi, kabilang ang pagtatala:

Dami ng mga produktong ibinebenta;

Mga kita mula sa mga benta;

- [punan ang kailangan mo].

4.48. Pagsusuri ng mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya ng enterprise quarterly at para sa taon sa kabuuan.

4.49. Pakikilahok sa pagtukoy ng mga uri ng mga produkto (gawa, serbisyo) na walang pangangailangan sa merkado, pagbuo ng mga programa at hakbang upang ihinto ang paggawa ng mga naturang produkto.

4.50. Pakikilahok sa pagpepresyo para sa indibidwal na species mga produkto (gawa, serbisyo).

4.51. Pagtukoy sa dami ng pagpopondo para sa pananaliksik, pag-unlad at disenyo at gawaing survey alinsunod sa mga pagtatantya at mga kontrata na napagkasunduan sa mga istrukturang dibisyon ng negosyo.

4.52. Koordinasyon ng mga kontrata para sa pagpapatupad ng gawaing pananaliksik at pagpapaunlad sa mga tuntunin ng bisa ng halaga ng trabaho, pati na rin ang pagsunod sa mga tuntunin ng pagbabayad para sa trabaho.

4.53. Pagtukoy sa mga direksyon at dami ng financing ng negosyo mga programang panlipunan(mga institusyong preschool ng mga bata, institusyong pang-edukasyon, mga kaganapan sa kawanggawa, atbp.).

4.54. Kontrol para sa:

Pagpapatupad ng mga plano at badyet sa pananalapi, mga plano sa pagbebenta ng produkto, mga plano sa kredito at pera, mga plano para sa kita at iba pang mga tagapagpahiwatig ng pananalapi;

Paghinto ng produksyon ng mga produkto na hindi ibinebenta;

Tama at mahusay na paggamit ng mga pondo;

Naka-target na paggamit ng sarili at hiniram na kapital para sa mga istrukturang dibisyon at para sa negosyo sa kabuuan;

Pagsunod sa disiplina sa pera;

Tamang paghahanda, pagpapatupad at pag-apruba ng mga pagtatantya, mga kalkulasyon ng return on capital investments;

- [punan ang kailangan mo].

4.55. Pakikilahok sa pagtukoy mga kondisyon sa pananalapi sa natapos mga kontrata sa ekonomiya, pagsusuri ng mga draft na kontrata na isinumite ng mga katapat.

4.56. Pagsusuri ng mga aktibidad sa paggawa, pang-ekonomiya at pananalapi ng negosyo, pagtataya ng mga resulta ng mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya ng negosyo.

4.57. Pagsusuri ng pag-uulat ng accounting at istatistika.

4.58. Ang pagbibigay sa mga departamento ng negosyo ng mga materyales sa pagtuturo na may kaugnayan sa mga aktibidad sa pananalapi ng negosyo.

4.59. Pag-unlad mga tagubiling pamamaraan sa mga isyu ng pagpopondo sa mga gastusin sa pagpapatakbo, pamumuhunan sa kapital, at iba pang aktibidad.

4.60. Pagsasaalang-alang ng mga apela at liham mula sa mga mamamayan at ligal na nilalang sa mga isyu sa loob ng kakayahan ng departamento ng pananalapi, organisasyon ng mga inspeksyon, paghahanda ng mga nauugnay na panukala.

4.61. Pakikilahok sa pagdaraos ng mga pagpupulong at seminar sa mga empleyado ng mga departamentong pang-ekonomiya, pananalapi at accounting.

4.62. Nagbibigay ng proteksyon mapagkukunan ng impormasyon(pagmamay-ari at natanggap mula sa ibang mga organisasyon) na naglalaman ng pinaghihigpitang impormasyon.

4.63. Pagbuo ng kumpleto at maaasahang impormasyon tungkol sa mga proseso ng negosyo at pinansiyal na mga resulta mga aktibidad ng negosyo na kinakailangan para sa pamamahala at pamamahala ng pagpapatakbo.

4.64. Napapanahong pag-iwas sa mga negatibong phenomena sa mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya ng negosyo, pagkilala at pagpapakilos ng mga reserbang on-farm.

4.65. Pag-unlad ng mga hakbang upang matiyak ang transparency ng kondisyon sa pananalapi ng negosyo (batay sa pagpapabuti ng accounting ng pamamahala, paglipat sa internasyonal na pamantayan accounting).

4.66. Pagbuo ng mga draft na materyales sa pagtuturo sa financing, accounting, pag-uulat at iba pang aspetong pinansyal at pang-ekonomiya sa loob ng kakayahan ng departamento, at isumite ang mga ito para sa pagsasaalang-alang at pag-apruba sa mga nauugnay na istrukturang dibisyon ng negosyo.

4.67. Pakikilahok, sa loob ng kakayahan nito, sa pagsasaalang-alang ng mga isyu na may kaugnayan sa paglikha ng mga bagong negosyo, muling pag-aayos at pagpuksa ng mga istrukturang dibisyon ng negosyo.

4.68. [Ipasok kung naaangkop].

5. Mga Karapatan

5.1. Ang departamento ng pananalapi ay may karapatan:

Magbigay ng mga tagubilin sa loob ng balangkas ng kontrol sa pananalapi aktibidad sa ekonomiya mga negosyo para sa paghahanda ng dokumentasyon sa pananalapi;

Humiling at tumanggap mula sa iba pang mga istrukturang dibisyon ng data ng enterprise sa pagsusuri ng mga aktibidad sa ekonomiya ng enterprise, na kinakailangan para sa mga aktibidad ng departamento;

Magsagawa ng mga sulat sa mga isyu ng accounting sa pananalapi at pamamaraan ng pag-uulat, pati na rin sa iba pang mga isyu na nasa loob ng kakayahan ng departamento at hindi nangangailangan ng pag-apruba mula sa pinuno ng negosyo;

Huwag tumanggap para sa pagpapatupad at pagpaparehistro ng mga dokumento sa mga transaksyon na sumasalungat sa batas, lumalabag sa kontraktwal at pinansiyal na disiplina nang walang kaukulang utos ng direktor ng negosyo at pinuno ng legal na departamento;

Kinakatawan sa inireseta na paraan sa ngalan ng negosyo sa mga isyu sa loob ng kakayahan ng departamento na may kaugnayan sa buwis, mga awtoridad sa pananalapi, mga katawan ng mga extra-budgetary na pondo ng estado, mga bangko, mga institusyon ng kredito, iba pang pamahalaan at mga organisasyong pambayan, pati na rin ang iba pang mga negosyo, organisasyon, institusyon;

Gumawa ng mga panukala sa pamamahala ng enterprise sa pagdadala ng mga empleyado ng enterprise sa materyal at pananagutan sa pagdidisiplina batay sa mga resulta ng mga inspeksyon;

Magsagawa ng mga pagpupulong sa mga isyu ng mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya ng negosyo;

Sa pagsang-ayon sa [pangalan ng posisyon ng pinuno ng negosyo]

O, bilang kanyang kinatawan para sa komersyal na mga bagay, makipag-ugnayan sa mga eksperto at mga espesyalista sa larangan ng pagkonsulta sa pananalapi para sa mga konsultasyon, paghahanda ng mga opinyon, rekomendasyon at mga panukala.

5.2. Ang pinuno ng departamento ng pananalapi ay nag-eendorso ng lahat ng mga dokumento na may kaugnayan sa mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya ng negosyo (mga plano, kontrata, ulat, pagtatantya, sertipiko, atbp.).

5.3. Ang pinuno ng departamento ng pananalapi ay may karapatang pumirma sa pagbabayad, pag-aayos, kredito at iba pang mga dokumento sa pananalapi, gumawa ng mga panukala sa departamento ng tauhan at pamamahala ng negosyo sa paglipat ng mga empleyado ng pamamahala, ang kanilang mga insentibo para sa matagumpay na trabaho, pati na rin ang mga mungkahi para sa pagpapataw mga parusang pandisiplina laban sa mga manggagawang lumalabag sa disiplina sa paggawa.

5.4. [Ipasok kung naaangkop].

6. Mga Relasyon (opisyal na koneksyon)

Tandaan. Ang seksyong ito ay ibinibigay bilang indicative, dahil sa paglipas ng panahon, ang mga opisyal na koneksyon sa pagitan ng istruktura at iba pang mga dibisyon ay nagbabago (“polish”) at ang mga naaangkop na pagbabago at pagdaragdag ay ginawa sa mga regulasyon sa mga dibisyon.

Upang maisagawa ang mga tungkulin at gamitin ang mga karapatang itinakda para sa mga regulasyong ito, nakikipag-ugnayan ang departamento ng pananalapi:

6.1. Kasama ang departamento ng punong accountant sa mga isyu:

Mga resibo:

Mga listahan ng mga nagpapautang at may utang;

Impormasyon sa accounting tungkol sa mga aktibidad ng negosyo;

Balanse sheet at operational summary ulat sa kita at gastos ng mga pondo, sa paggamit ng badyet;

Pag-uulat ng mga kalkulasyon ng gastos ng mga produkto (gawa, serbisyo);

Mga plano para sa pagsasagawa ng mga imbentaryo ng mga fixed asset, inventories at cash;

Mga kalkulasyon ng payroll;

- [punan ang kailangan mo].

Nagbibigay ng:

Mga plano sa pananalapi, kredito at pera;

Mga ulat sa pagbabayad ng utang, pagbabayad ng interes sa mga pautang;

- [punan ang kailangan mo].

6.2. Sa pagpaplano at departamento ng ekonomiya sa mga isyu:

Mga resibo:

Katamtaman at pangmatagalang mga plano para sa mga aktibidad ng produksyon ng negosyo;

Mga kopya ng nakaplanong pang-ekonomiyang target ng mga dibisyon ng negosyo;

Mga nakaplanong teknikal at pang-ekonomiyang pamantayan para sa mga gastos sa materyal at paggawa;

Mga proyekto ng pakyawan at tingi na mga presyo para sa mga produkto ng negosyo, mga taripa para sa trabaho at serbisyo;

Mga resulta pagsusuri sa ekonomiya lahat ng uri ng aktibidad ng negosyo;

- [punan ang kailangan mo].

Nagbibigay ng:

Mga plano sa pananalapi at kredito;

Mga ulat sa pagpapatupad ng mga plano sa pananalapi;

Mga resulta ng pagsusuri sa pananalapi;

Mga materyales sa pamamaraan at pagtuturo sa mga aktibidad sa pananalapi ng negosyo;

- [punan ang kailangan mo].

6.3. Sa departamento ng logistik tungkol sa:

Mga resibo:

Mga pangakong proyekto at kasalukuyang mga plano suporta sa logistik para sa mga aktibidad ng produksyon ng negosyo;

Pag-uulat ng data sa paggalaw ng materyal at teknikal na mapagkukunan, ang kanilang mga balanse sa pagtatapos ng panahon ng pag-uulat;

Mga kopya ng mga paghahabol na isinumite ng mga katapat;

Draft claim laban sa mga katapat sa kaso ng paglabag sa mga obligasyong kontraktwal;

Mga ulat sa pagpapatupad ng mga plano sa logistik;

- [punan ang kailangan mo].

Nagbibigay ng:

Mga napagkasunduang draft claim;

Mga panukala upang alisin ang mga dahilan na nagsilbing batayan para sa paghahain ng mga paghahabol at mga parusa laban sa negosyo;

- [punan ang kailangan mo].

6.4. Makipag-ugnayan sa departamento ng pagbebenta tungkol sa:

Mga resibo:

Bumuo ng mga kontrata at kasunduan para sa supply, pagbebenta tapos na mga produkto;

Mga pagtataya at mga plano sa pagbebenta ng produkto;

Data sa estado ng mga natapos na imbentaryo ng produkto at ang kanilang pagsunod sa mga naaprubahang pamantayan;

Mga plano at iskedyul para sa pagpapadala ng produkto;

Data sa mga balanse ng produkto sa mga bodega;

Mga panukala para sa mga hakbang upang bawasan ang labis na balanse ng mga natapos na produkto at pabilisin ang mga operasyon sa pagbebenta;

- [punan ang kailangan mo].

Nagbibigay ng:

Mga plano sa pananalapi;

Impormasyon tungkol sa mga hindi nabayarang invoice ng mga katapat;

Impormasyon mula sa mga bangko tungkol sa mga letter of credit na ibinigay ng mga mamimili (mga customer);

Mga abiso ng aplikasyon ng mga pinansiyal na parusa sa mga mamimili (mga customer) na lumabag sa kanilang mga obligasyon na maglipat ng mga pondo para sa mga biniling kalakal;

Mga inaprubahang kalkulasyon ng mga pamantayan sa kapital ng paggawa;

- [punan ang kailangan mo].

6.5. Sa departamento ng marketing tungkol sa:

Mga resibo:

Pangkalahatang data sa demand para sa mga produktong ginawa ng negosyo (ginawa ang trabaho, ibinigay na mga serbisyo);

Mga plano sa marketing;

Mga pagtatantya ng gastos para sa pagbuo ng demand at promosyon ng mga benta, isinasagawa mga kampanya sa advertising, pakikilahok sa mga eksibisyon, mga perya, mga eksibisyon sa pagbebenta;

Impormasyon tungkol sa kapaligirang mapagkumpitensya sa mga isyu ng patakaran sa pagpepresyo, dami ng turnover, competitiveness, bilis ng pagbebenta ng produkto;

- [punan ang kailangan mo].

Nagbibigay ng:

Mga napagkasunduang pagtatantya ng gastos para sa pagbuo ng demand at promosyon ng mga benta na may kalakip na katwiran sa pananalapi;

Pagsusuri ng mga gastos na natamo bawat buwan (quarter, taon);

- [punan ang kailangan mo].

6.6. SA departamento ng ekonomiya para sa mga katanungan:

Mga resibo:

Mga kasalukuyang plano at pangunahing pag-aayos mga nakapirming assets ng negosyo (mga gusali, sistema ng supply ng tubig, atbp.);

Mga pagtatantya ng mga gastos sa negosyo;

Mga kagamitan sa opisina, mga form ng dokumento at mga kagamitan sa opisina na kailangan para sa gawain ng departamento ng pananalapi;

Mga materyal na ari-arian na kailangan para sa paglilingkod sa mga pagpupulong, kumperensya, seminar;

- [punan ang kailangan mo].

Nagbibigay ng:

Mga napagkasunduang pagtatantya ng mga gastos sa negosyo;

Pagkalkula ng kita sa mga pamumuhunan sa kapital para sa pagpapakilala ng mga bagong kagamitan at mekanisasyon;

Mga aplikasyon para sa mga kinakailangang kagamitan at kagamitan sa opisina;

Mga ulat sa paggamit at kaligtasan ng kagamitan at imbentaryo;

- [punan ang kailangan mo].

6.7. Kasama ang legal na departamento tungkol sa:

Mga resibo:

Mga desisyon sa mga paghahabol at demanda laban sa negosyo;

Pangkalahatang mga resulta ng pagsasaalang-alang ng mga paghahabol, mga kaso sa korte at arbitrasyon;

Mga paliwanag ng kasalukuyang batas at ang pamamaraan para sa aplikasyon nito;

Legal na tulong sa trabaho ng mga claim;

Mga napagkasunduang materyales sa katayuan ng mga natatanggap at mga dapat bayaran, mga panukala para sa sapilitang pagkolekta ng mga utang;

Pagsusuri ng mga pagbabago at pagdaragdag sa batas sa pananalapi, buwis, sibil;

- [punan ang kailangan mo].

Nagbibigay ng:

Bumuo ng mga kasunduan sa pananalapi para sa legal na pagsusuri;

Mga materyales para sa paghahain ng mga paghahabol, mga demanda sa mga korte;

Mga konklusyon sa mga paghahabol at demanda laban sa kumpanya;

Mga dokumento sa paglilipat ng mga pondo para sa pagbabayad ng tungkulin ng estado upang matugunan ang mga paghahabol at paghahabol na dinala laban sa negosyo;

Mga aplikasyon para sa paglilinaw ng kasalukuyang batas;

- [punan ang kailangan mo].

6.8. Sa [pangalan yunit ng istruktura] para sa mga katanungan:

Mga resibo:

- [ipasok kung kinakailangan];

- [punan ang kailangan mo].

Nagbibigay ng:

- [ipasok kung kinakailangan];

- [punan ang kailangan mo].

7. Pananagutan

7.1. Ang pinuno ng departamento ng pananalapi ay may pananagutan para sa wasto at napapanahong pagganap ng departamento ng mga tungkuling ibinigay ng mga regulasyong ito.

7.2. Ang pinuno ng departamento ng pananalapi ay personal na responsable para sa:

Pagsunod sa batas ng mga tagubilin na ibinigay ng departamento at mga tagubilin sa mga aktibidad sa pananalapi ng negosyo, accounting sa pananalapi at pag-uulat;

Pagguhit, pag-apruba at pagtatanghal ng maaasahang pinagsama-samang mga pahayag sa pananalapi at pagsunod sa mga deadline para sa kanilang pagsusumite sa mga nauugnay na dibisyon ng negosyo, sa pinuno ng negosyo, sa buwis, pananalapi at iba pang mga awtoridad;

Pagbibigay ng impormasyon sa pamamahala ng kumpanya sa mga isyu sa pananalapi;

Napapanahon at mataas na kalidad na pagpapatupad ng mga dokumento at mga tagubilin mula sa pamamahala ng negosyo;

Pag-iwas sa paggamit ng impormasyon ng mga empleyado ng departamento para sa mga di-opisyal na layunin;

Pagsunod sa mga regulasyon sa paggawa ng mga empleyado ng departamento.

7.3. Ang mga responsibilidad ng mga empleyado ng departamento ng pananalapi ay itinatag sa pamamagitan ng mga paglalarawan ng trabaho.

7.4. [Ipasok kung naaangkop].

Pinuno ng yunit ng istruktura

[mga inisyal, apelyido]

[pirma]

[araw buwan taon]

Sumang-ayon:

[opisyal kung kanino napagkasunduan ang posisyon]

[mga inisyal, apelyido]

[pirma]

[araw buwan taon]

Pinuno ng legal na departamento

[mga inisyal, apelyido]

[pirma]

[araw buwan taon]