بخش مالی شرکت: تشکیل و مقررات. مقررات مربوط به بخش مالی و اقتصادی مقررات مربوط به بخش مالی یک سازمان بودجه
من تایید کردم
مدیر عامل
PJSC "شرکت"
____________ پ.پ. پتروف
"___"___________G.
مقررات مربوط به بخش مالی
1. مقررات عمومی
1.1 نام کامل بخش، بخش مالی است که به اختصار FO نامیده می شود.
1.2 بخش مالی یک بخش ساختاری مستقل OJSC "شرکت" است (از این پس به عنوان شرکت نامیده می شود).
1.3 بخش مالی مستقیماً به مدیر اقتصاد گزارش می دهد.
1.4 اداره مالی توسط شخصی که بر اساس حکم به این سمت منصوب می شود، اداره می شود مدیر کلبنگاه ها به پیشنهاد مدیر اقتصاد
1.5 در حال انجام است فعالیت های تولیدیبخش مالی همکاری گسترده ای با:
1.5.1 حسابداری;
1.5.2 OMTSiK؛
1.5.3 بخش فروش;
1.5.3 منطقه حمل و نقل محصولات نهایی;
1.5.4 بخش فنی;
1.5.5 بخش منابع انسانی؛
1.5.6 بخش برنامه ریزی اقتصادی;
1.5.7 بخش فناوری اطلاعات;
1.5.8 ;
1.5.9 بخش حقوقی;
1.5.10 بخش کنترل کیفیت.
1.5.11 رؤسای کلیه بخشهای ساختاری؛
1.5.12 طرف مقابل شرکت.
1.6 بخش در فعالیت های خود توسط:
1.6.1 اساسنامه شرکت.
1.6.2 این "مقررات".
1.6.3 کد مالیاتی.
1.6 4 قطعنامه ها و دستورات دولت فدراسیون روسیه.
1.6.5 دستورات و دستورالعمل های وزارت دارایی فدراسیون روسیه،
وزارت مالیات و وظایف فدراسیون روسیه، سایر قوانین و مقررات
در مورد مسائل مالی و مدیریت شرکت عمل می کند.
1.6.6 خط مشی کیفیت شرکت و مرتبط
مستندسازی سیستم مدیریت کیفیت
1.6.7 مقررات کار داخلی شرکت.
2 گل
امنیت مدیریت موثر سرمایه در گردششرکت ها
3 ساختار داخلی
3.1 ساختار و کارکنان بخش مالی به تایید مدیر اقتصاد می رسد.
3.2 بخش مالی متشکل از: اقتصاددانان برای کار مالی.
3.3 تقسیم مسئولیت ها بین کارکنان بخش مالی توسط رئیس اداره انجام می شود.
3.4 یک کارمند به دستور مدیر کل به پیشنهاد رئیس اداره مالی منصوب و عزل می شود.
3.5 کارکنان در فعالیت های خود توسط موارد زیر هدایت می شوند:
3.5.1 قطعنامه ها و دستورات دولت فدراسیون روسیه.
3.5.2 دستورات و دستورالعمل های وزارت دارایی فدراسیون روسیه،
وزارت مالیات و وظایف فدراسیون روسیه، سایر اقدامات قانونی نظارتی در مورد مسائل مالی و مدیریت شرکت.
3.5.3 خط مشی کیفیت شرکت و مستندات مربوط به سیستم مدیریت کیفیت.
4 توابع و وظایف
4.1 برنامه ریزی
4.1.1 تدوین بودجه برای حرکت وسایل پرداخت.
4.1.2 مشارکت در توسعه طرح تدارکات.
4.1.4 توسعه سایر برنامه های مالیشرکت ها
4.2 اجرا
4.2.1 انجام معاملات بر روی حساب های بنگاه در موسسات بانکی.
4.2.2 حصول اطمینان از دریافت به موقع: اسناد مربوط به حمل و نقل محصولات، انجام کار یا ارائه خدمات (فاکتورها، فاکتورها) و همچنین اسناد مربوط به کالاهای دریافتی ارزش های مادی,
کار انجام شده یا خدمات ارائه شده (فاکتورها، گواهی پایان کار).
4.2.3 اتخاذ تدابیر برای اطمینان از دریافت به موقع وجوه سررسید از خریداران.
۴-۲-۴ نگهداری سوابق عملیاتی روزانه فروش محصولات، عواید حاصل از فروش و سایر شاخص های مالی.
4.3 مشارکت در تجزیه و تحلیل قراردادها (توافقنامه ها) شرکت، تصویب شرایط مالی.
4.4 کنترل بر:
4.4.1 تحقق شاخص های بودجه.
4.4.2 وضعیت حمل و نقل و فروش محصولات.
4.4.3 استفاده از سرمایه در گردش خود و قرض گرفته شده برای هدف مورد نظر در شرکت به طور کلی و در بخش های ساختاری فردی که رؤسای بخش های مربوطه مسئول رعایت استانداردهای سرمایه در گردش هستند.
شرکت ها؛
4.4.4 انطباق ادارات و خدمات با مهلت مقرر برای پذیرش درخواست های پرداخت تامین کنندگان، پیمانکاران و سایر سازمان ها (حق ارائه این الزامات به
حساب جاری). در صورت عدم موافقت با میزان ادعاهای ارائه شده، اقداماتی را برای حل این مسائل انجام دهید (اقدامات مصالحه، مذاکرات و غیره).
4.4.5 برای پذیرش به موقع صورتحساب توسط خدمات مربوطه برای کالاها و مواد دریافتی، کار انجام شده یا خدمات ارائه شده.
4.4.6 صحت محاسبه مبالغ اجاره و پرداخت های آب و برق مستاجرین شرکت.
4.4.7 صحت محاسبات طرح تدارکات اصلی و کمکی
مواد، و همچنین اعتبار قیمت های خرید برای داده ها
مواد؛
4.4.8 برای وضعیت مطالبات و مطالبات.
4.5 تدوین و ارائه اطلاعات و گواهی پیشرفت در اجرای شاخص های اصلی برنامه مالی به مدیران شرکت وضعیت مالی.
4.6 انجام معاملات در حساب های بانکی شرکت.
4.7. اجرای اقدامات برای تسریع در گردش وجوه در شهرک ها.
4.8 در مورد تمام موضوعات مربوط به اجرای وظایف ذکر شده، TSF پیشنهادات خود را به مدیریت شرکت ارائه می دهد.
5 حقوق
5.1 از بخش های شرکت بخواهید که مواد لازم (تجزیه و تحلیل داده های فعالیت های اقتصادی، حسابداری، حسابداری آماری و عملیاتی و غیره) را برای انجام کار در صلاحیت بخش مالی ارائه دهند.
5.2 نظارت بر فعالیت های مالی بخش های شرکت و ارائه توصیه هایی به مدیران آنها در مورد سازماندهی و انجام کارهای مالی.
5.3 بر اساس نتایج فعالیت های اقتصادی، پیشنهادهایی را در خصوص اعمال تحریم ها و مشوق ها در رابطه با تک تک کارکنان و بخش های بنگاه به مدیران بنگاه ارائه کنید.
5.4 با اختیار مدیران شرکت برای مدیریت منابع مالی و امضا (با اولین امضا) وجه نقد، پرداخت، تسویه، اعتبار و غیره. اسناد مالیبا رعایت قوانین جاری، قوانین قرارداد، دستورالعمل ها و همچنین طرح ها و برآوردهای مصوب.
5.5 تأیید اسناد مربوط به فعالیت های مالی شرکت (طرح ها، برآوردها، گزارش ها، قراردادها، دستورات، دستورالعمل ها و غیره).
6 روابط با سایر بخش ها
همراه با بخش ها و خدمات شرکت:
6.1. رسیدگی به دعاوی و تحریم های خریداران و مشتریان و ارائه پیشنهادات برای رفع نواقص ناشی از این ادعاها.
6.2. طرح ادعا (همراه با بخش حقوقی) و اعمال تحریم ها علیه خریداران، تامین کنندگان و مشتریان؛ انجام اقدامات (همراه با اداره حقوقی و اداره کل حسابداری) به
وصول به موقع و کامل مطالبات از خریداران و سایر بدهکاران.
6.3. اجرای (همراه با حسابداری) مناسب ترین اشکال تسویه حساب با مشتریان و تامین کنندگان، ترویج پرداخت های به موقع و اطمینان از رعایت قوانین رفتار.
این محاسبات
6.4. در مورد توسعه یک طرح تدارکات مواد.
6.5. با OK در مورد مسائل انتخاب پرسنل.
6.6. با OK در مورد مسائل آموزش و بازآموزی پرسنل.
6.7. با UCC در مورد مسائل اخذ و ارائه موارد لازم
اسناد در QMS
7 مسئولیت رئیس واحد
7.1 رئیس اداره مسئولیت کامل کیفیت و به موقع انجام وظایف و وظایف محوله به این بخش را بر عهده دارد.
7.2 میزان مسئولیت سایر کارکنان با شرح وظایف تعیین می شود.
8 نتیجه گیری
8.1 این آیین نامه بر اساس موارد زیر تنظیم می شود:
8.1.1 استاندارد سازمانی "مقررات مربوط به واحد ساختاری. الزامات کلی".
8.1.2 کارکنان.
8.1.3 ساختار سازمانی در حال اجرا در شرکت.
8.1.4 ارائه استاندارد O بخش مالی
8.2 مدیر اقتصاد، رئیس اداره مالی و رئیس QC حق ارائه پیشنهاد برای تغییر این آیین نامه را دارند.
رئیس اداره مالی A.A. پولی
مدیر اقتصاد م.م. مقرون به صرفه
رئیس بخش منابع انسانی I.I. دوستانه
رئیس بخش مدیریت کیفیت V.V. سخت گیرانه
رئیس اداره حقوقی س.س. دقیق
1. مقررات عمومی.
2. اهداف و مقاصد خدمات مالی.
3. ساختار سازمانیخدمات مالی.
4. وظایف خدمات مالی.
5. حقوق خدمات مالی.
6. تعامل با سایر بخش ها.
7. مسئولیت خدمات مالی.
- مقررات عمومی
1.2. مدیریت مستقیم FS توسط معاون مدیر شرکت مدیریت انجام می شود.
1.3. FS در فعالیت های خود توسط قوانین و مقررات فعلی فدراسیون روسیه، منشور شرکت، قوانین، رویه ها و استانداردهای تعیین شده در شرکت و این مقررات هدایت می شود.
1.4. مقررات مربوط به FS مطابق با "مقررات جریان اسناد" تدوین شده است.
1.5. FS حق دارد از طرف شرکت عمل کند و منافع آن را در چارچوب صلاحیت خود نمایندگی کند.
- اهداف و اهداف خدمات مالی.
2.1. FS به این منظور ایجاد شده است:
2.1.1. تامین مالی به موقع و کامل فعالیت های اصلی شرکت .
2.1.2. انجام تجزیه و تحلیل مالی کسب و کار.
2.1.3. اطمینان از گزارش دهی به مقامات مالی.
2.2. وظایف FS
2.2.1. برنامه ریزی مالی.
2.2.2. حفظ حسابداری و گزارشگری.
2.2.3. بهینه سازی مالیاتی
2.2.4. پروژه و خلاصه تجزیه و تحلیل مالی (حسابداری مدیریت).
2.2.5. جذب وجوه قرض گرفته شده و قرار دادن وجوه موجود.
2.2.6. خدمات تسویه حساب و نقدی.
- ساختار سازمانی خدمات مالی.
3.1. ساختار سازمانی FS از بخش های زیر تشکیل شده است.
3.1.1. بخش مالی و تحلیلی.
3.1.2. حسابداری (اداره تجهیز تسهیلات غذایی و بازرگانی).
3.1.3. خدمات مالیبخش خدمات.
3.2. اداره مالی گروه شرکت ها ریاست FS را بر عهده دارد.
3.3. نمودار ساختار سازمانی
- وظایف خدمات مالی
4.1. در زمینه برنامه ریزی مالی :
4.1.1. برنامه ریزی بلند مدت(1-1.5 سال)
4.1.2. برنامه ریزی میان مدت (1-2 ماه)
4.1.3. برنامه ریزی فعلی (حفظ حرکت تلفیقی پول، ردیابی رسیدها، حفظ تقویم مالی)
4.2. در زمینه حسابداری و گزارشگری
4.2.1. نگهداری و تحویل به مسئولان مالیاتصورت های مالی
4.2.2. افتتاح/بستن حساب های بانکی
4.2.3. ثبت نام و انصراف از ثبت در سازمان مالیاتی و صندوق اشخاص حقوقیمتعلق به شرکت
4.3. در زمینه تسویه و خدمات نقدی
4.3.1. انجام پرداخت ها
4.3.2. حسابداری و صدور وجه نقد
4.3.3. تعمیر و نگهداری خدمات(خدمات نقدی برای معاملات، صدور گواهی، پرداخت قبوض و ...)
4.4. در زمینه بهینه سازی مالیات
4.4.1. ثبت نام و پرداخت سیستم های لازمعقد قرارداد با مشارکت اشخاص حقوقی شرکت جهت بهینه سازی مالیات (بر اساس استانداردها)
4.4.2. ایجاد طرح های بهینه سازی مالیاتی
4.5. در زمینه تجزیه و تحلیل پروژه و حسابداری
4.5.1. تجزیه و تحلیل اثربخشی پروژه
4.5.2. حسابداری مدیریت جاری
4.5.3. ساخت گزارش های مالی تلفیقی
4.6. در زمینه جمع آوری وجوه استقراضی
4.6.1. پوشش شکاف های نقدی
- حقوق خدمات مالی
5.1. موظف به اتخاذ تدابیر رؤسای واحدهای شرکت در جهت افزایش بهره وری در استفاده از وجوه بنگاه و حفظ امنیت اموال شرکت.
5.2. تأیید قراردادها، انجام کار یا ارائه خدمات، اعمال مصالحه با طرفین مختلف.
5.3. مدیریت سریع وجوه شرکت
5.4. درگیر بهینه سازی مالیاتی مداوم.
5.5. دریافت از کلیه بخش های ساختاری شرکت مواد و داده های لازم برای انجام وظایف محوله.
5.6. به نمایندگی از مدیریت، شرکت را در هر سازمان در مورد مسائل مربوط به صلاحیت بخش نمایندگی کنید.
- تعامل با سایر بخش ها
با چه کسی | در مورد چی | دوره ای |
معاون شرکت مدیریت | دریافت می کند: سفارشات، دستورالعمل ها ماموریت های عملیاتی فراهم می کند: ¾ برنامه های مالی ¾ سایر اسناد | مدام ماهانه ماهانه بنا به درخواست |
کلیه تقسیمات ساختاری | دریافت می کند: - بودجه های هزینه بر اساس بخش – اطلاع قبلی از نیاز به دریافت مبالغ زیاد - گزارش مبالغ خرج شده فراهم می کند: - پول نقد - محاسبه بازده پروژه ها - مشاوره مالی لازم | ماهانه همانطور که بوجود می آید هفتگی ظرف 3 روز کاری پس از خرج کردن در صورت لزوم در حدود مصوب یا با موافقت معاونت شرکت مدیریت بر اساس تقاضا بر اساس تقاضا |
دپارتمان تدارکات، تجهیزات مواد غذایی و تسهیلات تجاری | دریافت می کند: - اطلاعات (برنامه ریزی شده و واقعی) در مورد وقوع/بازپرداخت بدهی های مالی و جابجایی دارایی ها فراهم می کند: - اسناد برای کار | هفتگی بر اساس تقاضا |
- مسئولیت خدمات مالی.
7.1. در رابطه با کار خود، FS به عنوان یک کل مسئول تکمیل به موقع آن، عدم تجاوز و صرفه جویی در هزینه های برنامه ریزی شده و حفظ سطح کیفیت تعیین شده برای نتایج کار است.
7.2. مدیر مالی مسئولیت کامل کیفیت و به موقع انجام وظایف و وظایف محول شده توسط این مقررات را بر عهده دارد.
7.3. میزان مسئولیت سایر کارکنان با شرح وظایف تعیین می شود.
اضافه شده به سایت:
1. مقررات عمومی
1.1. بخش مالی که یک واحد ساختاری مستقل شرکت است، به دستور [نام سمت رئیس شرکت] ایجاد و منحل می شود.
1.2. این بخش مستقیماً به [نام سمت رئیس شرکت، مدیر تجاری] گزارش می دهد.
1.3. این بخش توسط رئیس منصوب شده به این سمت به دستور [نام سمت رئیس شرکت] اداره می شود.
1.4. رئیس اداره دارایی دارای معاون(های مورد نیاز) است.
وظایف معاونت یا معاونت ها توسط رئیس اداره مالی تعیین می شود.
1.5. معاون(ها) و رؤسای بخشهای ساختاری (دفاتر، بخشها و غیره) در بخش مالی، سایر کارکنان این اداره با حکم [نام سمت رئیس شرکت، به سمت‌ها منصوب و از سمت‌ها برکنار می‌شوند. ] به پیشنهاد رئیس اداره مالی.
1.6. این بخش در فعالیت های خود توسط:
اساسنامه شرکت؛
این حکم؛
قانون گذاری فدراسیون روسیه;
1.7. [در صورت لزوم وارد کنید].
2. ساختار
2.1. ساختار و سطح پرسنلی اداره بر اساس شرایط و ویژگی های خاص فعالیت بنگاه بنا به پیشنهاد رئیس اداره مالی و موافقت با [نام سمت رئیس شرکت] تصویب می شود. [بخش منابع انسانی، بخش سازماندهی و پاداش].
2.2. بخش مالی ممکن است شامل واحدهای ساختاری (خدمات، دفاتر، گروه ها، بخش ها و غیره) باشد.
به عنوان مثال: دفتر (بخش، گروه) فعالیت های مالی و اعتباری، دفتر (بخش، گروه) فعالیت های مالی و سرمایه گذاری، دفتر (بخش، گروه) حسابداری دارایی های ثابت و دارایی های نامشهود، دفتر (بخش، گروه) اوراق بهادار. ، دفتر (بخش، گروه) روش شناسی و مالیات، دفتر (بخش، گروه) هزینه های عملیاتی، دفتر (بخش، گروه) تجزیه و تحلیل فعالیت های مالی و اقتصادی، دفتر (بخش، گروه) برنامه ریزی مالی.
2.3. آیین نامه های مربوط به بخش های اداره مالی (دفاتر، بخش ها، گروه ها و غیره) به تصویب رئیس اداره مالی می رسد و تقسیم مسئولیت ها بین کارکنان بخش ها توسط [ روسای دفاتر، بخش ها، گروه ها انجام می شود. ; معاونان اداره مالی].
2.4. [در صورت لزوم وارد کنید].
3. اهداف
بخش مالی وظایف زیر را انجام می دهد:
3.1. سازمان فعالیت های مالیبنگاهها به منظور استفاده بهینه از انواع منابع در فرآیند تولید و فروش محصولات (کارها، خدمات) و کسب حداکثر سود.
3.2. اجرای سیاست واحد سازمانی در حوزه مالی.
3.3. کنترل استفاده از سرمایه در گردش شرکت و وام.
3.4. تجزیه و تحلیل وضعیت مالی و اقتصادی شرکت.
3.5. توسعه سیاست اعتباری شرکت.
3.6. تدوین سیاست های حسابداری و مالیاتی.
3.7. مدیریت سرمایه در گردش، حساب های پرداختنی و دریافتنی و همچنین هزینه ها.
3.8. حصول اطمینان از پرداخت به موقع مالیات به بودجه، تسویه حساب با طلبکاران و تامین کنندگان.
3.9. ایجاد شرایط برای استفاده موثر از دارایی های ثابت، نیروی کار و منابع مالیشرکت ها
3.10. [در صورت لزوم وارد کنید].
4. توابع
بخش مالی وظایف زیر را بر عهده دارد:
4.1. توسعه استراتژی مالیبنگاه ها و پایگاه های آن ثبات اقتصادی.
4.2. مدیریت حرکت منابع مالی شرکت و مقررات روابط مالیبین واحدهای تجاری به منظور استفاده بهینه از انواع منابع ایجاد می شود.
4.3. تهیه پیش نویس برنامه های مالی بلندمدت و جاری با پیوست کلیه محاسبات لازم.
4.4. تهیه مواد برای تهیه طرح کسب و کار برای یک شرکت.
4.5. مشارکت در تهیه پیش نویس طرح های فروش محصولات (کار، خدمات)، سرمایه گذاری سرمایه، تحقیق علمیو تحولات.
4.6. توسعه مانده های پیش بینی شده و بودجه نقدی.
4.7. مشارکت در برنامه ریزی هزینه های محصول و سودآوری تولید.
4.8. توسعه پیش بینی برای انتظارات سود، محاسبه مالیات بر درآمد، تهیه برنامه های توزیع سود برای سال و سه ماهه.
4.9. تعیین نیاز به سرمایه در گردش خود و محاسبه استانداردهای سرمایه در گردش، برنامه ریزی اقدامات برای تسریع گردش آنها.
4.10. روی جمع آوری سرمایه شخصی و جذب وجوه قرض گرفته شده کار کنید.
4.11. تعیین و اجرای سیاست سرمایه گذاری، مشارکت در کار یافتن سرمایه و منابع مالی اضافی.
4.12. تعامل با موسسات اعتباری در خصوص تامین منابع اعتباری. تهیه و ارسال درخواست وام و طرح نقدی فصلی به بانک ها و موسسات اعتباری.
4.13. سازماندهی کار بر روی انعقاد قراردادهای ارائه وام. ثبت مالی وام های دریافتی.
4.14. کار بر روی بازپرداخت به موقع وام ها و بازگرداندن وجوه وام دریافتی در چارچوب زمانی تعیین شده.
4.15. حصول اطمینان از اجرای طرح های اعتباری از جمله پرداخت سود وام.
4.16. تدوین استراتژی برای معرفی اوراق بهادار شرکت به بورس با تعیین هزینه‌های استفاده از ابزارهای مختلف سهام:
تعیین نوع اوراق بهادار (سهام، اسکناس، اوراق قرضه).
انتخاب یک فروشنده اولیه اوراق بهادار یا سرمایه گذار سبد و توافق با وی در مورد شرایط فروش و پلت فرم معاملاتیبرای معاملات اولیه؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
4.17. کار با اوراق بهادار(خرید سهام، اوراق قرضه و ...)، کنترل پرتفوی اوراق بهادار.
4.18. تعیین میزان هزینه های پرداخت سود سهام شرکت.
4.19. مدیریت دارایی های شرکت، تعیین ساختار بهینه آنها، تهیه پیشنهادات برای جایگزینی و انحلال دارایی ها.
4.20. تعیین منابع تامین مالی سرمایه گذاری های سرمایه ای. تدوین و تصویب طرح سرمایه گذاری.
4.21. تعیین رویه و شرایط تامین سرمایه یا تعمیرات فعلیدارایی های ثابت، تهیه پیشنهادات برای انتساب هزینه ها به هزینه تولید.
4.22. حصول اطمینان از دریافت به موقع درآمد.
4.23. ثبت تراکنش های مالی، تسویه حساب و بانکی در بازه های زمانی تعیین شده از جمله ارائه درخواست پرداخت، سفارش و سایر اسناد تسویه حساب به بانک ها، دریافت اسناد ارسال محصولات، صورت حساب.
4.24. نگهداری سوابق عملیاتی عملیات مالی، تسویه و اعتبار انجام شده توسط مؤسسه در حساب های بانک ها و مؤسسات اعتباری.
4.25. رعایت حد موجودی نقدی تعیین شده توسط بانک خدمات دهنده در صندوق های نقدی مؤسسه مطابق با انتظار ایجاد حد موجودی نقدی برای مؤسسه و صدور مجوز برای صرف وجوه نقد از وجوه دریافتی در صندوق آن.
4.26. اطمینان از دریافت به موقع وجوه برای محصولات ارسال شده (کار انجام شده، خدمات ارائه شده)، و همچنین پرداخت به موقع صورتحساب به تامین کنندگان و پیمانکاران برای دارایی های مادی حمل شده (کار انجام شده، خدمات ارائه شده) مطابق با قراردادهای منعقده.
4.27. سازماندهی کار در زمینه انتقال پرداخت ها و مشارکت های مالیاتی و هزینه ها به بودجه فدرال، بودجه نهادهای تشکیل دهنده فدراسیون روسیه، بودجه محلی.
4.28. تهیه مواد لازم برای جبران متقابل.
4.29. توسعه و اجرای اقدامات برای ترویج پرداخت های به موقع، انتخاب اشکال تسویه حساب با طرف مقابل و اطمینان از انطباق با قوانین تسویه.
4.30 تهیه و ارائه اسناد و مدارک موجود در مورد فعالیت های مالی و اقتصادی شرکت به مقامات مالیاتی.
4.31. اطمینان از پرداخت به موقع و کامل دستمزدکارکنان شرکت
4.32. تضمین تامین مالی هزینه های پیش بینی شده در طرح های مالی و طرح های سرمایه گذاری سرمایه.
4.33. مشارکت در توسعه پیشنهادات با هدف:
تضمین پرداخت بدهی؛
جلوگیری از تشکیل و انحلال موجودی های استفاده نشده و موجودی های مازاد.
افزایش سودآوری تولید؛
افزایش سود؛
کاهش هزینه های تولید و فروش؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
4.34. اجرای اقدامات برای تقویت انضباط مالی در شرکت.
4.35. نگهداری سوابق حرکت منابع مالیو گزارش نتایج مالی مطابق با استانداردهای حسابداری مالی و گزارشگری.
4.36. نظارت بر صحت تنظیم و اجرای اسناد گزارشگری.
4.37. اطمینان از قابلیت اطمینان اطلاعات مالی.
4.38. آوردن شاخص های برنامه های مالی و وظایف ناشی از آن به بخش های ساختاری بنگاه.
4.39. نظارت بر اجرای طرح های مالی تقسیمات ساختاری.
4.40. تدوین و ارائه به مدیریت شرکت:
اطلاعات در مورد دریافت وجوه؛
گزارش پیشرفت برنامه های اعتباری و مالی؛
اطلاعات در مورد وضعیت مالی شرکت؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
4.41. حصول اطمینان از اجرای طرح های مالی، اعتباری و نقدی.
4.42. شناسایی ریسک های مالی احتمالی، ارزیابی آنها در رابطه با هر منبع مالی.
4.43. توسعه سیاست ارزی یک شرکت.
4.44. توسعه پیشنهادات برای کاهش ریسک های مالی و برنامه های بیمه.
4.45. تعیین استراتژی شرکت در زمینه عملیات لیزینگ، اجرای تامین مالی لیزینگ.
4.46. توسعه اقداماتی برای فروش، اجاره و وثیقه بخشی از دارایی‌ها، انحلال یا انحلال ظرفیت‌ها و امکانات فردی (از جمله موارد زیان‌آور، بسیج).
4.47. نگهداری سوابق عملیاتی روزانه شاخص های برنامه مالی از جمله ثبت:
حجم محصولات فروخته شده؛
سود حاصل از فروش؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
4.48. تجزیه و تحلیل فعالیت های مالی و اقتصادی شرکت به صورت فصلی و در کل سال.
4.49. مشارکت در شناسایی انواع محصولات (آثار، خدمات) که تقاضا در بازار ندارند، تدوین برنامه ها و اقداماتی برای توقف تولید این گونه محصولات.
4.50. مشارکت در قیمت گذاری برای گونه های منفردمحصولات (کارها، خدمات).
4.51. تعیین حجم بودجه برای تحقیق، توسعه و کار طراحی و بررسی مطابق با برآوردها و قراردادهای توافق شده با بخش های ساختاری شرکت.
4.52. هماهنگی قراردادهای اجرای کار تحقیق و توسعه از نظر اعتبار بهای تمام شده کار و همچنین رعایت شرایط پرداخت کار.
4.53. تعیین جهت و حجم تامین مالی توسط شرکت برنامه های اجتماعی(موسسات پیش دبستانی کودکان، موسسات آموزشی, رویدادهای خیریه، و غیره.).
4.54. کنترل برای:
اجرای طرح ها و بودجه های مالی، طرح های فروش محصولات، طرح های اعتباری و نقدی، طرح های سود و سایر شاخص های مالی.
توقف تولید محصولاتی که به بازار عرضه نمی شوند.
استفاده صحیح و کارآمد از منابع مالی؛
استفاده هدفمند از سرمایه در گردش خود و استقراضی برای بخش های ساختاری و برای کل شرکت؛
رعایت انضباط نقدی؛
تهیه، اجرا و تایید صحیح برآوردها، محاسبات بازده سرمایه گذاری.
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
4.55. مشارکت در تعیین شرایط مالی منعقد شده قراردادهای اقتصادی، بررسی پیش نویس قراردادهای ارائه شده توسط طرفین.
4.56. تجزیه و تحلیل فعالیت های تولیدی، اقتصادی و مالی شرکت، پیش بینی نتایج فعالیت های مالی و اقتصادی شرکت.
4.57. تجزیه و تحلیل حسابداری و گزارش های آماری.
4.58. ارائه مواد آموزشی مربوط به فعالیت های مالی شرکت به بخش های شرکت.
4.59. توسعه دستورالعمل های روش شناختیدر مورد مسائل تامین مالی هزینه های عملیاتی، سرمایه گذاری های سرمایه ای و سایر فعالیت ها.
4.60. رسیدگی به درخواست‌ها و نامه‌های شهروندان و اشخاص حقوقی در مورد موضوعات در صلاحیت اداره مالی، سازماندهی بازرسی، تهیه پیشنهادات مربوطه.
4.61. شرکت در برگزاری جلسات و سمینارها با کارکنان ادارات اقتصادی، مالی و حسابداری.
4.62. ارائه حفاظت منابع اطلاعات(مالک و دریافت شده از سایر سازمان ها) حاوی اطلاعات محدود.
4.63. تشکیل اطلاعات کامل و قابل اعتماد در مورد فرآیندهای کسب و کار و نتایج مالیفعالیت های شرکت لازم برای مدیریت و مدیریت عملیاتی.
4.64. پیشگیری به موقع از پدیده های منفی در فعالیت های مالی و اقتصادی بنگاه، شناسایی و تجهیز ذخایر داخل مزرعه.
4.65. توسعه اقدامات برای اطمینان از شفافیت وضعیت مالی شرکت (بر اساس بهبود حسابداری مدیریت، انتقال به استانداردهای بین المللیحسابداری).
4.66. تهیه پیش نویس مواد آموزشی در مورد تأمین مالی، حسابداری، گزارشگری و سایر جنبه های مالی و اقتصادی در صلاحیت ریاست و ارائه آنها برای بررسی و تصویب به بخش های ساختاری مربوطه شرکت.
4.67. مشارکت، در صلاحیت خود، در بررسی مسائل مربوط به ایجاد شرکت های جدید، سازماندهی مجدد و انحلال بخش های ساختاری شرکت.
4.68. [در صورت لزوم وارد کنید].
5. حقوق
5.1. بخش مالی حق دارد:
ارائه دستورالعمل در چارچوب کنترل فعالیت های مالی و اقتصادی شرکت در تهیه اسناد مالی.
درخواست و دریافت اطلاعات از سایر بخش های ساختاری شرکت در مورد تجزیه و تحلیل فعالیت های اقتصادی شرکت، لازم برای فعالیت های بخش.
انجام مکاتبات در مورد مسائل مربوط به روش حسابداری مالی و گزارشگری و همچنین در مورد سایر موضوعاتی که در صلاحیت بخش است و نیازی به تأیید رئیس شرکت ندارد.
عدم پذیرش اسناد اجرائیه و ثبتی معاملات مغایر با قانون، ناقض انضباط قراردادی و مالی بدون دستور مقتضی مدیر مؤسسه و رئیس اداره حقوقی.
نمایندگی به روش مقرر از طرف شرکت در مورد مسائل مربوط به صلاحیت اداره در روابط با مالیات، مقامات مالی، ارگان های صندوق های خارج از بودجه دولتی، بانک ها، موسسات اعتباری، سایر سازمان های دولتی و شهرداری و همچنین سایر شرکت ها. ، سازمان ها، نهادها؛
ارائه پیشنهادات به مدیریت شرکت در مورد دخالت مواد و مسئولیت انضباطیکارکنان شرکت بر اساس نتایج بازرسی؛
برگزاری جلسات در مورد مسائل مربوط به فعالیت های مالی و اقتصادی شرکت؛
در توافق با [نام سمت رئیس شرکت]
یا به عنوان معاون امور بازرگانی خود، کارشناسان و متخصصان در زمینه مشاوره مالی را برای مشاوره، تهیه نظرات، پیشنهادات و پیشنهادات به کار گیرد.
5.2. رئیس بخش مالی کلیه اسناد مربوط به فعالیت های مالی و اقتصادی شرکت (طرح ها، قراردادها، گزارش ها، برآوردها، گواهی ها و غیره) را تأیید می کند.
5.3. رئیس بخش مالی این حق را دارد که اسناد پرداخت، تسویه، اعتبار و سایر اسناد مالی را امضا کند، در مورد جابجایی کارکنان مدیریت، انگیزه های آنها به بخش پرسنل و مدیریت شرکت پیشنهاد دهد. کار موفقو همچنین پیشنهاداتی برای تحمیل مجازات های انضباطیعلیه کارگرانی که انضباط کار را زیر پا می گذارند.
5.4. [در صورت لزوم وارد کنید].
6. روابط (ارتباطات رسمی)
توجه داشته باشید. این بخش به عنوان نشان داده شده است، زیرا به مرور زمان، ارتباطات رسمی بین بخشهای ساختاری و سایر بخشها تغییر می‌کند («پلیش») و تغییرات و اضافات مناسبی در آیین‌نامه تقسیمات ایجاد می‌شود.
برای انجام وظایف و اعمال حقوق پیش بینی شده در این آیین نامه، بخش مالی تعامل دارد:
6.1. با بخش حسابدار ارشد در مورد مسائل:
رسیدها:
فهرست طلبکاران و بدهکاران؛
اطلاعات حسابداری در مورد فعالیت های شرکت؛
ترازنامه و گزارش خلاصه عملیاتی در مورد درآمدها و هزینه های وجوه، در مورد استفاده از بودجه.
گزارش محاسبات بهای تمام شده محصولات (کارها، خدمات)؛
برنامه ریزی برای انجام موجودی دارایی های ثابت، موجودی و وجوه نقد.
محاسبه حقوق و دستمزد؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
فراهم آوردن:
برنامه های مالی، اعتباری و نقدی؛
گزارش در مورد بازپرداخت وام، پرداخت سود وام.
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
6.2. با بخش برنامه ریزی و اقتصاد در مورد مسائل:
رسیدها:
برنامه های میان مدت و بلند مدت برای فعالیت های تولیدی شرکت؛
کپی اهداف اقتصادی برنامه ریزی شده بخش های شرکت؛
استانداردهای فنی و اقتصادی برنامه ریزی شده برای هزینه های مواد و نیروی کار؛
پروژه های قیمت عمده فروشی و خرده فروشی برای محصولات شرکت، تعرفه کار و خدمات؛
نتایج تحلیل اقتصادیانواع فعالیت های سازمانی؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
فراهم آوردن:
طرح های مالی و اعتباری؛
گزارش اجرای طرح های مالی؛
نتایج تحلیل مالی؛
مواد روش شناختی و آموزشی در مورد فعالیت های مالی شرکت؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
6.3. با بخش تدارکات در مورد:
رسیدها:
پروژه های امیدوار کننده و برنامه های جاریپشتیبانی لجستیک برای فعالیت های تولیدی شرکت؛
گزارش داده ها در مورد حرکت منابع مادی و فنی، مانده آنها در پایان دوره گزارش.
کپی از ادعاهای ارائه شده توسط طرف مقابل؛
طرح دعاوی علیه طرف مقابل در صورت نقض تعهدات قراردادی؛
گزارش اجرای طرح های لجستیکی؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
فراهم آوردن:
پیش نویس ادعاهای توافق شده؛
پیشنهادات برای از بین بردن دلایلی که به عنوان مبنایی برای طرح ادعاها و تحریم ها علیه شرکت بوده است.
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
6.4. با بخش فروش تماس بگیرید:
رسیدها:
پیش نویس قراردادها و موافقت نامه های عرضه و فروش محصولات نهایی؛
پیش بینی ها و برنامه های فروش محصول؛
اطلاعات مربوط به وضعیت موجودی محصولات نهایی و مطابقت آنها با استانداردهای تایید شده؛
برنامه ها و برنامه های حمل و نقل محصول؛
داده های موجودی محصول در انبارها؛
پیشنهادات برای اقداماتی برای کاهش موجودی اضافی محصولات نهایی و تسریع عملیات فروش؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
فراهم آوردن:
برنامه های مالی؛
اطلاعات در مورد صورتحساب های پرداخت نشده توسط طرف مقابل؛
اطلاعات بانک ها در مورد اعتبار اسنادی صادر شده توسط خریداران (مشتریان)؛
اطلاعیه اعمال تحریم های مالی برای خریداران (مشتریان) که از تعهدات خود در انتقال وجه برای کالاهای خریداری شده تخلف کرده اند.
محاسبات تایید شده استانداردهای سرمایه در گردش.
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
6.5. با بخش بازاریابی در مورد:
رسیدها:
داده های عمومی در مورد تقاضا برای محصولات تولید شده توسط شرکت (کار انجام شده، خدمات ارائه شده)؛
طرح های بازاریابی؛
برآورد هزینه برای تولید تقاضا و ارتقای فروش، انجام کمپین های تبلیغاتی، شرکت در نمایشگاه ها، نمایشگاه ها، نمایشگاه های فروش;
اطلاعاتی درباره محیط رقابتیدر مورد سوالات سیاست قیمت گذاری، حجم گردش مالی، رقابت پذیری، سرعت فروش محصول؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
فراهم آوردن:
برآورد هزینه توافق شده برای تولید تقاضا و ارتقای فروش همراه با توجیه مالی.
تجزیه و تحلیل هزینه های انجام شده در ماه (سه ماهه، سال).
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
6.6. با بخش اقتصادیبرای سوالات:
رسیدها:
برنامه های تعمیرات جاری و اساسی دارایی های ثابت شرکت (ساختمان ها، سیستم های تامین آب و غیره)؛
برآورد هزینه های تجاری؛
تجهیزات اداری، فرم های اسناد و لوازم اداری لازم برای کار بخش مالی؛
دارایی های مادی لازم برای خدمات رسانی جلسات، کنفرانس ها، سمینارها؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
فراهم آوردن:
برآوردهای توافق شده از هزینه های تجاری؛
محاسبه بازده سرمایه گذاری برای معرفی تجهیزات و مکانیزاسیون جدید.
درخواست برای تجهیزات لازم و لوازم اداری؛
گزارش در مورد استفاده و ایمنی تجهیزات و موجودی؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
6.7. با بخش حقوقی در مورد:
رسیدها:
تصمیمات در مورد دعاوی و دعاوی اقامه شده علیه شرکت؛
نتایج کلی رسیدگی به دعاوی، پرونده های دادگاه و داوری؛
توضیح قوانین جاری و روش اجرای آن؛
کمک حقوقی در امور دعاوی؛
مواد توافق شده در مورد وضعیت مطالبات و مطالبات، پیشنهادات برای وصول اجباری بدهی ها؛
تجزیه و تحلیل تغییرات و اضافات به قوانین مالی، مالیاتی، مدنی؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
فراهم آوردن:
پیش نویس قراردادهای مالی برای بررسی حقوقی؛
مواد برای طرح دعاوی، دعاوی در دادگاه ها؛
نتیجه گیری در مورد دعاوی و دعاوی اقامه شده علیه شرکت؛
اسناد مربوط به انتقال وجوه برای پرداخت وظیفه دولتی برای برآورده کردن ادعاها و ادعاهای مطرح شده علیه شرکت.
درخواست برای شفاف سازی قوانین جاری؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
6.8. از [نام واحد ساختاری] در مورد مسائل:
رسیدها:
- [در صورت نیاز وارد کنید]؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
فراهم آوردن:
- [در صورت نیاز وارد کنید]؛
- [آنچه را که نیاز دارید پر کنید].
7. مسئولیت پذیری
7.1. مسئولیت انجام به موقع و مناسب وظایف پیش بینی شده در این آیین نامه به عهده رئیس اداره مالی است.
7.2. رئیس بخش مالی شخصاً مسئول موارد زیر است:
مطابقت با قوانین دستورالعمل های صادر شده توسط بخش و دستورالعمل های مربوط به فعالیت های مالی شرکت، حسابداری مالی و گزارش.
تهیه، تصویب و ارائه صورتهای مالی تلفیقی قابل اعتماد و رعایت مهلت‌های ارسال آن به بخشهای ذیربط شرکت، رئیس مؤسسه، به مراجع مالیاتی، مالی و سایر مراجع.
ارائه اطلاعات به مدیریت شرکت در مورد مسائل مالی؛
اجرای به موقع و با کیفیت اسناد و دستورالعمل های مدیریت شرکت؛
جلوگیری از استفاده از اطلاعات توسط کارکنان بخش برای مقاصد غیر رسمی؛
رعایت مقررات کار توسط کارکنان بخش.
7.3. مسئولیت های کارکنان بخش مالی با شرح وظایف تعیین می شود.
7.4. [در صورت لزوم وارد کنید].
رئیس واحد سازه
[حرف اول، نام خانوادگی]
[امضا]
[روز ماه سال]
توافق شد:
[مسئولی که با او توافق شده است]
[حرف اول، نام خانوادگی]
[امضا]
[روز ماه سال]
رئیس اداره حقوقی
[حرف اول، نام خانوادگی]
[امضا]
[روز ماه سال]
موقعیت در باره مالی- اقتصادی سرویسشرکت ها و افسران دستورالعمل ها میزبانبرای متخصصان خدمات(بر مثال تجارت- تولید برگزاری)
موقعیتدر باره مالی- اقتصادی سرویس
2.3.4. نیاز به بودجه را تعیین می کند، پس انداز را انجام می دهد
بررسی فنی و مالی پروژه ها و پیشنهادات و همچنین محاسبه آنها
بهره وری (تهیه طرح های تجاری).
2.3.5. توجیه انجام می دهد سطح مجازقیمت فروش برای
محصولات (کالاها، خدمات)، و همچنین توجیه هزینه ها در یک سطح معین
سودآوری.
2.3.6. سازماندهی و توسعه طرح های جریان اسناد بهینه،
مهلت ارسال و فرم اسناد داخلی شرکت را تعیین می کند.
2.2.7. کنترل نگهداری حسابداری، مالی، مالیاتی و
حسابداری سرمایه گذاری، تهیه حسابداری، مالی، مالیاتی و
گزارش آماری
2.2.8. حسابداری جاری و عملیاتی مالی و اقتصادی را انجام می دهد
وضعیت شرکت و بخش های ساختاری آن در حالت واقعی
زمان.
2.2.9. تمام برنامه ریزی های لازم را برای مدیریت شرکت فراهم می کند
اطلاعات (پیش بینی) و واقعی (تحلیلی) در حالت واقعی
برای مدت طولانی
3. حقوق, مسئولیت ها و مسئوليت
3.1. معاون مدیرکل اقتصادی و دارایی دارد
درست:
3.1.1. کنترل و هدایت فعالیت های شرکت و ساختارهای آن
دپارتمان های تور در موارد استفاده مناسب و اقتصادی
از منابع مادی و مالی
3.1.2.کلیه اطلاعات لازم را از زیربخش های ساختاری دریافت کنید
راهکارهایی برای برنامه ریزی، بودجه بندی و تحلیل مالی
در فعالیت اقتصادی شرکت
3.1.3.دستورالعمل ها و دستورات را در چارچوب تعیین شده صادر کنید
مسئولیت های او
3.2. معاونت اقتصادی و دارایی مدیرکل موظف است:
3.2.1 نیاز به بی قید و شرط
و اجرای به موقع بودجه تلفیقی و شاخص های تعیین شده
سودآوری و گردش سرمایه در گردش.
3.2.2. مفاد روش شناختی، هنجارها، استانداردها، دستورالعمل ها را توسعه دهید
برنامه ها، طرح های جریان اسناد و استانداردهای اسناد داخلی به منظور مدیریت
نظارت بر وضعیت مالی و اقتصادی شرکت.
3.2.3 کنترل ساختار دارایی ها، سرمایه، ثبات مالی
سرمایه، توان پرداخت بدهی و نقدینگی شرکت.
3.3. معاون مدیر کل اقتصادی و دارایی مسئولیت دارد
مسئولیت برای:
3.3.1. ارائه به مدیریت شرکت حداکثر تا 25 روز هر کدام
ماه از بودجه تلفیقی برای ماه برنامه ریزی شده بعدی، از جمله برنامه برای
طرح سود و مالی
3.3.2. ارائه به مدیریت شرکت حداکثر تا پنجمین روز هر کدام
ماههای اجرای بودجه تلفیقی برای ماه گزارشی گذشته از جمله
صورت سود و زیان و صورت جریان وجوه نقد.
3.3.3. پشتیبانی عملیاتیمدیریت شرکت از تمام تحلیلی
اطلاعات در مورد وضعیت مالی و اقتصادی فعلی شرکت.
3.3.4. راهنمای روش شناختی و وضعیت حسابداری، مالی
برو، مالیات، مدیریت و حسابداری سرمایه گذاری.
3.3.5.تدوین استانداردها برای فاکتورها، حمل و نقل و ترخیص کالا از گمرک
چه بدهی).
"مدیر کل تایید شده
«____ » ___________
رسمی دستورالعمل هابه رئیس حسابدار
OJSC «
1. معمول هستند مقررات
2.2. رئیس بخش مالی وظایف و وظایف زیر را انجام می دهد:
موارد:
2.2.1.اجرا می کند برنامه ریزی مالی، بودجه جنبش را تنظیم می کند
جریان نقدی، شکاف های نقدی و نیاز به وجوه استقراضی را تعیین می کند
به معنای.
2.2.2.به منظور جلوگیری از شکاف نقدی جاری و کسری پرداخت
صندوق ترتیب پرداخت ها را تعیین می کند، دریافت و پرداخت را کنترل می کند
گردش وجوه در طول زمان آشکار می شود.
2.2.3 تدابیری را برای جذب وام به موقع تدوین می کند
پول
2.2.4 بازپرداخت به موقع بدهی شرکت را تضمین می کند
قبل از بودجه، وجوه خارج از بودجه، و همچنین کارکنان و سهامداران
رامی شرکت
2.2.5.گردش واقعی وجوه را کنترل می کند و
انحراف از ارزش هنجاری را حذف می کند.
2.2.6 مدیریت شرکت را با تمام برنامه ریزی شده، واقعی فراهم می کند
و اطلاعات تحلیلی لازم برای مدیریت
تصمیمات
3. حقوق, مسئولیت ها و مسئوليت
3.1. رئیس اداره مالی حق دارد:
3.3.1. ظهرنویسی قراردادها، پرداخت، تسویه و اسناد پولی،
مربوط به مخارج وجوه خود و استقراضی.
3.3.3 نظارت بر کار خدمات و ادارات در حدود مصوب
بودجه جریان نقدی و مهلت تعیین شده برای دریافت آنها
ملایمت و خرج کردن
3.2. رئیس اداره مالی موظف است:
3.2.1. کنترل دریافت و هزینه وجوه
به موقع برای شرکت به عنوان یک کل، بخش های ساختاری آن بازگردانده می شود
گودال ها و اشیاء
3.2.2. برای جلوگیری از شکاف و کسری نقدی در سراسر شرکت
تعیین به موقع نیاز به وجوه قرض گرفته شده، و همچنین منبع
نام مستعار رسید آنها
3.2.3. مطابق با استانداردهای گردش نقدی و ایجاد
ذخایر بیمه لازم
3.3. رئیس اداره مالی مسئولیت دارد:
3.3.1 ارائه به موقع به مدیریت شرکت طرح و
صورت های جریان نقدی
3.3.2. اجرای بودجه مالی شامل تسویه حساب با پیمانکار
mi، تامین کنندگان و خریداران، پرداخت دستمزد و نقل و انتقالات
مالیات و پرداخت های غیر مالیاتی
3.3.3 ارائه سریع مدیریت سازمانی با تمام تحلیل ها
چه اطلاعاتی در مورد وضعیت مالی و اقتصادی فعلی شرکت
تیا.
"مدیر کل تایید شده
«_____ » _______________
رسمی دستورالعمل هابه رئیس تحلیلی بخش
OJSC « ____________________________ _ »
1. معمول هستند مقررات
1.1. یک نفر به سمت رئیس بخش تحلیل منصوب می شود،
داشتن اقتصادی بالاتر یا آموزش مالیو سابقه کار
حداقل 5 سال
1.2. انتصاب و عزل رئیس واحد تحلیلی تولید
به دستور مدیر کل به ترتیب مقرر انجام می شود.
1.3. رئیس اداره تحلیل به معاون کل گزارش می دهد
مدیر امور اقتصادی و دارایی.
1.4. رئیس بخش تحلیل در کار خود توسط
قوانین جاری، دستورات مدیر کل و مدیریت
ازدواج معاون مدیرکل اقتصادی و دارایی و
همچنین آیین نامه خدمات مالی و اقتصادی و این دستورالعمل
یون.
1.5. نظام حقوق و دستمزد رئیس گروه تحلیلی در حال ایجاد است
در قرارداد است.
2. وظایف و کارکرد
2.1. مانند وظیفه اصلیرئیس گروه تحلیلی صحبت می کند
حسابداری عملیاتی وضعیت مالی و اقتصادی شرکت، آن
تقسیمات ساختاری و واحدهای تجاری فردی در حالت واقعی
زمان بر اساس تهیه فرم های گزارش مدیریت داخلی،
تجزیه و تحلیل نقدینگی جاری و ثبات مالی، انجام داخلی
حسابرسی اولیه، ایجاد استانداردهای سودآوری (فروش، دارایی و
انصاف) و گردش موجودی، مطالبات و بستانکار
بدهی، محاسبه طرح های تجاری
2.2. رئیس بخش تحلیل وظایف و وظایف زیر را انجام می دهد:
ویژه:
2.2.1. توسعه استانداردهای اسناد داخلی را انجام می دهد - pla
جدید و گزارش دهی، از جمله اشکال گزارش داخلی، تجزیه و تحلیل و حسابرسی
ta، طرح‌های جریان اسناد، مقررات، زمان‌بندی و ترتیب حرکات
تبادل اسناد
2.2.2. حسابداری جاری و عملیاتی را در زمان واقعی انجام می دهد
وضعیت مالی و اقتصادی شرکت بر اساس حسابداری
داده ها. برای این منظور اسناد گزارش داخلی، تحلیل و
حسابرسی برای هر دوره زمانی (از ابتدای ماه، سه ماهه، سال) در سراسر
شرکت و برای هر واحد یا تأسیسات ساختاری.
2.2.3..gif" height="81">ماهانه و فصلی بر اساس داده های برنامه ریزی شده و گزارشی
وضعیت مالی و اقتصادی شرکت را تجزیه و تحلیل می کند، توصیه هایی را ارائه می دهد
مقررات برای بهبود ثبات مالی و رشد اقتصادی.
2.2.4. استانداردهای سودآوری (فروش، دارایی و شخصی) را ایجاد می کند
سرمایه)، و همچنین گردش موجودی، مطالبات و اعتبار
بدهی تجاری برای هر شی یا پروژه.
2.2.5. مدت زمان را مشخص می کند چرخه مالی، امنیت
شرکت هایی با سرمایه در گردش خود
2.2.6. ترازنامه جریان های نقدی و هزینه های عملیاتی خود را تنظیم می کند
مازاد یا کسری آنها را تقسیم می کند.
2.2.7. مقررات مربوط به دستمزد اولیه و اضافی برای نیروی کار را تدوین می کند
بله برای هر واحد سازه و تاسیسات.
2.2.8. مدیریت سازمانی را با تمام تجزیه و تحلیل های لازم ارائه می دهد
اطلاعات فنی به منظور تصمیم گیری مدیریت.
3. حقوق, مسئولیت ها و مسئوليت
3.1. رئیس بخش تحلیل حق دارد:
3.1.1. مشارکت در تدوین بودجه ها، تعیین شاخص های عملکرد
فعالیت برای هر بخش یا شی به طور جداگانه و همچنین در
انجام تجزیه و تحلیل داده های واقعی
3.1.2 تعیین سیاست هایی که منجر به افزایش کارایی استفاده می شود
تشکیل منابع مادی و مالی، مدیریت سرمایه در گردش
قراضه و پرداخت بدهی
3.1.3 به اطلاع رؤسای بخشهای ساختاری و تأسیسات
tv در مورد اندازه ها اضافه حقوقکار بر اساس نتایج کار در گزارش
دوره زمانی.
3.2. رئیس بخش تحلیل موظف است:
3.2.1 تدوین استانداردها برای اسناد داخلی شرکت، طرح های اسناد
گردش مالی، مقررات روش شناختی، استانداردها و دستورالعمل ها برای افزایش
بهبود ثبات مالی شرکت
3.2.2.تهیه گزارش های تحلیلی ماهانه و فصلی در مورد
وضعیت مالی و اقتصادی شرکت
3.2.3 انجام حسابرسی داخلی از فعالیت های مالی و اقتصادی
شرکت های شما، ارزیابی کنید پروژه های سرمایه گذاریو همچنین نمودارها
به حداقل رساندن هزینه ها، مالیات و جابجایی منابع مالی.
3.3. رئیس بخش تحلیل مسئولیت دارد:
3.3.1. پردازش سریع و ارائه به موقع به مدیریت
اطلاعات برنامه ریزی شده، جاری و تحلیلی شرکت ها در مورد مالی و
وضعیت اقتصادی شرکت
3.3.2. تدوین استانداردها برای فاکتورها، حمل و نقل و ترخیص کالا از گمرک
حرکت، شاخص های سودآوری (فروش، دارایی و حقوق صاحبان سهام).
لا) و گردش سرمایه در گردش (موجودی، مطالبات و طلبکاران
چه بدهی).
3.3.3. عینیت در محاسبه قسمت های اصلی و اضافی پرداخت
نیروی کار برای هر واحد ساختاری و تاسیسات.
|
تلفیقی طومار
ورودی و تعطیلات آخر هفته اسناد
مالی- اقتصادی خدمات
OJSC « ______________________________ »
فرستنده | نام سند | گیرنده |
||
تقسیمات ساختاری، اشیاء، شرکت مدیریت | بودجه عملیاتی و مالی | PEO، FO، JSC |
||
گزارش اجرای بودجه عملیاتی و مالی | ||||
بودجه عملیاتی تلفیقی | معاون دومای ایالتی (FES) ■ |
|||
گزارش اجرای بودجه عملیاتی تلفیقی | ||||
بودجه مالی تلفیقی | معاون دومای دولتی (FES) |
|||
گزارش اجرای بودجه مالی تلفیقی | ||||
تحلیل مالی-اقتصادی وضعیت شرکت برای دوره برنامه ریزی | معاون دومای دولتی (FES) |
|||
تحلیل مالی-اقتصادی وضعیت شرکت برای دوره گزارش | ||||
معاون دومای دولتی (FES) | شفاف سازی، توافق، تغییر | |||
معاون دومای دولتی (FES) | بودجه اصلی تلفیقی | |||
گزارش اجرای بودجه اصلی تلفیقی | ||||
بیانیه | هيئت مدیره |
|||
اطلاعات جاری حسابداری | روزانه | PEO، FO، JSC |
||
PEO، FO، JSC | گزارشگری مالی جاری وضعیت شرکت، اجرای بودجه، انحراف شاخص های واقعی از برنامه ریزی شده | روزانه | دومای دولتی، معاون دومای دولتی، روسای بخش های ساختاری و تاسیسات |
1.
آبروتینا M)S،
,
گذار از ترازنامه های مالی
جغدها سطح اولیه*عملیات توزیع در سیستم حسابهای ملی
tv: آموزش.
- م.: Goskomstat روسیه، 1995.
2.
,
از حسابداری تا سیستم حسابهای ملی
تلویزیون // سوالاتآمار. - 1997. - شماره 8.
3.
آبروتینا
ام‌اس.حسابداری اقتصادی و تجزیه و تحلیل فعالیت های شرکت ها // Vop
شبنم آمار.- 2000. - شماره I.
4.
آبروتینا
ام‌اس.تجزیه و تحلیل سریع صورتهای مالی: روش شناسی. کاربردی
نشانه توصیه ها// کتابخانه مجله "مشاور حسابدار". جلد 2. - م.: دلو
و سرویس، 1999.
5.
آبروتینا
ام‌اس.تحلیل اقتصادی فعالیت های تجاری: آموزش،
- م.: تجارتو سرویس، 2000.
6.
,
تحلیل مالی - ویرایش دوم، تجدید نظر شده. و اضافی -
M.-Novosibirsk:انتشارات "دلو و سرویس": انتشارات "سیبیرسکویه" با اطلاعیه، 1999.
7.
تجزیه و تحلیل ثبات مالی شرکت و رویه های مربوط به
ورشکستگی - M.: Os-89، 1996.
8.
ج. اصلاح مقررات حسابداری و گزارشگری و
نمودار حساب // حسابداری. - 1995. - شماره 4.
9.
تجزیه و تحلیل و مدیریت ثبات مالی شرکت: کتاب درسی
اما یک راهنمای عملی - م.: تجارت و خدمات، 2002.
10.
رشد سرمایه سهام، اهرم مالیو روش پرداخت
شرکت، پروژه // مدیریت مالی. - 2002. - № 2.
11.
تجدید دیدار اشکال گوناگونگزارش بر اساس یکپارچه
تعادل حمام // مدیریت مالی. - 2002. - شماره 4.
12.
ارزیابی توان پرداخت بدهی یک شرکت برای دوره // مالی
مدیریت - شماره 6; 2003. - شماره 1.
13. که در،حسابداری ساختار سرمایه داخلی // مدیریت مالی. -
2003. - № 2.
14.
مبانی ثبات مالی یک شرکت // Financial ME
نجم. - 2003. - شماره 4.
15.
مدل سازی ثبات مالی یک شرکت // مالی
مدیریت vy - 2003. - شماره 5.
16. ,
تحلیل جامعصورت های حسابداری -
ویرایش چهارم، بازنگری شده. و اضافی - م.: تجارت و خدمات، 2001.
18. تحلیل مالی -م.: امور مالی و آمار، 1998.
19.
تجزیه و تحلیل وضعیت مالی و جذابیت سرمایه گذاری
شرکت های سهامی در صنعت، ساختمان و تجارت. - م.: JSC
"DIS": MV-Center، 1994.
20.
وضعیت مالی شرکت. روش های ارزیابی - م.: تجارت
و سرویس، 1997.
21.
مدیریت مالی: کتاب درسی. - ویرایش دوم، اضافه کنید. و
دوباره کار کرد- م.:تجارت و خدمات، 2001.
22. حسابداری بین المللی GAAP و IAS / Comp. . - م.:
مورد و خدمات، 1377. (دفترچه راهنمای حسابدار از الف تا ض).
23. حسابهای ملی روسیه در 1989-1995: مجموعه آماری / قبلی.
ویرایش کالج V.L.سوکولین. - M.: Goskomstat روسیه، 1997.
24.
,
حسابداری مالی: کتاب درسی در 2 قسمت. - م.:
FBK-Press، 1998.
25. رایت
E.حسابداری و گزارش بدون مشکل / ترجمه. از انگلیسی - م.:
INFRA-M، 1997.
1.2 بخش مستقیماً به حسابدار ارشد گزارش می دهد.
1.3 اداره توسط رئیس بخش اداره می شود که توسط مدیر به پیشنهاد حسابدار ارشد به سمت منصوب می شود.
1.4 كاركنان بخش به پيشنهاد حسابدار ارشد به حكم مدير در سمت ها منصوب و از سمت ها بركنار مي شوند.
1.5 در فعالیت های خود، بخش، در چارچوب اختیارات خود، توسط:
- اساسنامه موسسه
- این حکم
- قوانین فدراسیون روسیه و منطقه نیژنی نووگورود، دیگر آئین نامه، دستورالعمل ها و دستورالعمل ها
- وظایف
2.1 بخش مالی و اقتصادی وظایف زیر را انجام می دهد:
2.1.1 سازماندهی فعالیتهای مالی موسسه به منظور استفاده بهینه از انواع منابع.
2.1.2 اجرای سیاست واحد موسسه در حوزه مالی.
2.1.3 کنترل بر استفاده از سرمایه در گردش موسسه.
2.1.4 تجزیه و تحلیل وضعیت مالی و اقتصادی موسسه.
2.1.5 توسعه رویه های حسابداری.
2.1.6 مدیریت سرمایه در گردش، حسابهای پرداختنی و دریافتنی.
2.1.7 حصول اطمینان از پرداخت به موقع مالیات به بودجه و تسویه حساب با تامین کنندگان.
2-1-8 ایجاد شرایط برای استفاده مؤثر از دارایی های ثابت، نیروی کار و منابع مالی مؤسسه.
- کارکرد
3.1 بخش مالی و اقتصادی وظایف زیر را بر عهده دارد:
3.1.1 سازماندهی حسابداری بودجه مطابق با قانون بودجه فدراسیون روسیه و قانون حسابداری.
3.1.2 شکل گیری رویه های حسابداری
3.1.3 مدیریت دارایی های موسسه، تعیین ساختار بهینه آنها، تهیه پیشنهاد برای جایگزینی و انحلال دارایی ها.
3.1.4 مشارکت در تعیین شرایط مالی هنگام انعقاد قراردادهای تجاری
3-1-5 تهيه پيش نويس برنامه هاي مالي بلند مدت و جاري با ضميمه كليه محاسبات لازم.
3.1.6 سازماندهی کار برای مصرف صحیح و اقتصادی وجوه مطابق با تخصیص تخصیص یافته و آنها منظوربا توجه به برآورد هزینه های تایید شده برای نگهداری USZN، برای ارائه اقدامات و موسسات حمایت اجتماعی.
3.1.7 تجزیه و تحلیل فعالیت های تولیدی، اقتصادی و مالی موسسه، پیش بینی نتایج فعالیت های مالی و اقتصادی موسسه.
3.1.8 حصول اطمینان از پرداخت به موقع دستمزد به کارکنان موسسه.
3-1-9 ثبت تراکنش های مالی، تسویه و بانکی در مهلت مقرر از جمله ارائه درخواست هزینه های نقدی و سایر اسناد تسویه به خزانه.
3.1.10 نگهداری سوابق عملیاتی معاملات مالی و تسویه حساب.
3.1.11 سازماندهی کار در زمینه انتقال پرداخت ها و مشارکت های مالیاتی و هزینه ها.
3-1-12 تهيه و ارائه گزارش فعاليتهاي مالي و اقتصادي مؤسسه به سازمان مالياتي.
3.1.13 مشارکت در توسعه پیشنهادهایی با هدف تضمین پرداخت بدهی.
3.1.14 اجرای اقدامات تقویت انضباط مالی در موسسه.
3.1.15 نظارت به موقع و طراحی صحیحاسناد و مشروعیت معاملات.
3.1.16 اطمینان از قابلیت اتکای اطلاعات مالی.
3.1.17 تدوین و ارائه به مدیر موسسه:
- اطلاعات در مورد دریافت وجوه؛
- گزارش پیشرفت در اجرای طرح های مالی؛
- اطلاعات در مورد وضعیت مالی موسسه
3.1.18 کنترل بر:
- استفاده کارآمد از وجوه؛
- رعایت انضباط نقدی
3.1.19 تهیه مواد آموزشی مربوط به فعالیت های مالی مؤسسه به بخش های مؤسسه.
3.1.20 رسیدگی به درخواست‌ها و نامه‌های شهروندان و اشخاص حقوقی در مورد موضوعاتی که در صلاحیت بخش مالی و اقتصادی است.
3.1.21 حصول اطمینان از حفاظت از منابع اطلاعاتی (خود و دریافت شده از سایر سازمان ها) حاوی اطلاعات محدود.
3.1.22 در حیطه صلاحیت خود در رسیدگی به مسائل مربوط به سازماندهی مجدد و انحلال مؤسسه مشارکت داشته باشد.
3.1.23 کار در زمینه ارائه گزارش به مدیریت و مقامات بالاتر را انجام می دهد.
- حقوق
4.1 بخش مالی و اقتصادی حق دارد:
4.1.1 تصمیم گیری مستقل در مورد ترتیب انجام کارهای مختلف، برجسته کردن اولویت ها در امور مربوط به سازمان و نگهداری حسابداری.
4.1.2 اسناد را به طور مستقل در محدوده صلاحیت خود امضا کنید.
4.1.3 درخواست و دریافت اسناد و مدارک لازم برای حل و فصل مسائل در صلاحیت خود از موسسات و سازمانها به ترتیب مقرر.
4.1.4 برای بهبود کار فعالیت های مالی به مدیر USZN پیشنهاد دهید.
4.1.5 شرکت در بحث های تهیه پیش نویس اسناد مربوط به فعالیت های مالی.
5. مسئولیت پذیری
5.1. حسابدار ارشد مسئول انجام صحیح و به موقع وظایف مقرر در این آیین نامه توسط بخش می باشد.
5.2. این بخش مسئولیت دارد:
5.2.1. انجام نشدن یا عملکرد ضعیف عملکردها و وظایف محوله.
5.2.2. افشای اطلاعات محرمانه.
5.2.3. عدم حفظ ایمنی اسناد رسمی، تجهیزات اداری و برنامه های رایانه شخصی.
5.2.4. عدم انطباق انضباط کار، الزامات حفاظت از کار، مقررات داخلی کار.
5.2.5. عدم استفاده، در صورت لزوم، از حقوق اعطا شده.
5.2.6. برای اجرای نادرست قوانین فدرال و منطقه ای، فرامین و دستورات رئیس جمهور فدراسیون روسیه، فرامین و دستورات دولت فدراسیون روسیه، دولت منطقه نیژنی نووگورود، دستورات و دستورالعمل های وزارت سیاست اجتماعی فدراسیون روسیه. منطقه نیژنی نووگورود.
5.2.7. باعث می شود آسیب مادی- در حدود تعیین شده توسط کار فعلی، جنایی و قانون مدنیفدراسیون روسیه.
5.2.8. امنیت اسناد مالی
5.3. در قبال تحریف گزارش، اجرای نابهنگام و بی کیفیت اسناد، رئیس بخش و کارکنان بخش مسئول هستند. توسط قانون ایجاد شده استمسئولیت اداری، مادی و کیفری.
- روابط
برای انجام وظایف و اعمال حقوق مقرر در این مقررات، بخش مالی و اقتصادی با کارکنان بخش، با کارمندان وزارت سیاست اجتماعی منطقه نیژنی نووگورود، با مقامات تعامل دارد. دولت محلیمنطقه و تقسیمات ساختاری آنها، سازمان های عمومیو تشکیلات، دیگر سازمان های غیر انتفاعیو همچنین سایر سازمانها و مؤسسات در صلاحیت خود.