W mieście 

Protokół z dorocznego zgromadzenia wspólników. Zwyczajne Walne Zgromadzenie: rejestracja przygotowania i odbycia

Coroczne trzymanie rocznika walne zgromadzenie akcjonariuszy należy do obowiązków spółki akcyjnej, co jest zapisane w prawie. Dlatego też odpowiednie przygotowanie tego wydarzenia i jego dokumentacja nakładane są rygorystyczne wymagania. Spróbujmy dowiedzieć się, jak przygotować się do walnego zgromadzenia i sporządzić jego protokół.

Artykuł 47 ust. 1 Prawo federalne z dnia 26 grudnia 1995 r. N 208-FZ (zwana dalej Ustawą) nakazuje odbycie corocznego walnego zgromadzenia akcjonariuszy. Wymagania dotyczące organizacji tego wydarzenia są również określone w tej normie prawnej. Zastanówmy się, jak prawidłowo przygotować się do walnego zgromadzenia (zwanego dalej WZ) i sporządzić jego protokół.

Przygotowania do corocznego OSA

OSA jest najwyższym organem zarządzającym społeczeństwem. Częstotliwość zgromadzeń wspólników określa statut spółki akcyjnej. Jednakże walne zgromadzenie musi odbyć się nie wcześniej niż dwa miesiące i nie później niż sześć miesięcy po zakończeniu kadencji rok budżetowy.

Pomoc: zgodnie z Sztuka. 12 p.n.e. RFN rok podatkowy jest równy rokowi kalendarzowemu. W związku z tym terminy odbycia Walnego Zgromadzenia za rok 2019 to: 11.01.2017 r. - 30.06.2018 r.

Podczas tego wydarzenia współwłaściciele biznesu rozstrzygają kluczowe kwestie, które determinują przyszły los całej firmy. Wśród nich na przykład:

  • reorganizacja i likwidacja spółki;
  • zmiany i uzupełnienia do statutu;
  • wybór zarządu;
  • wygaśnięcie mandatu zarządu;
  • wypłata dywidend;
  • zmiana wysokości kapitału docelowego.

Inicjatorami mogą być zarząd, dyrektorzy spółki, akcjonariusze lub inne osoby posiadające co najmniej 2% głosów w kapitale zakładowym spółki.

Decyzję w sprawie odbioru podejmuje zarząd. Wskazuje na to akapit 4 ust. 1 art. 65 ustawy. Zarząd ustala pozostałe szczegóły: listę uczestników, datę, godzinę. Wykaz części jest jasno określony w art. 54 FZ-208. Odpowiedzialność za przygotowanie spoczywa także na zarządzie.

Utworzenie listy uczestników i ich powiadomienie

Po podjęciu decyzji o odbyciu spotkania należy stworzyć listę jego uczestników. Zgodnie z ust. 1 art. 51 ustawy, musi być gotowy co najmniej na 25 dni przed datą wydarzenia. Jeżeli w jego porządku obrad zostanie poruszona kwestia reorganizacji spółki, termin ten będzie wynosił 35 dni. Uczestnicy muszą zostać powiadomieni co najmniej 20 dni przed planowanym terminem. Jeżeli w porządku obrad będzie uwzględniana kwestia reorganizacji, termin ten wynosi 30 dni.

Można dokonać powiadomienia różne sposoby: listem poleconym w mediach, na stronie internetowej firmy, poprzez rozmowę telefoniczną lub e-mail.

Protokół Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy w roku 2019

W OCA musi być obecny rejestrator lub notariusz. Ich rolą jest opracowanie scenariusza wydarzenia i zapewnienie jego przestrzegania w idealnym porządku. W istocie ci specjaliści są stewardami. Mogą być również odpowiedzialni za sporządzenie protokołu.

Zgodnie z art. 63 ustawy, protokół należy sporządzić nie później niż w terminie trzech dni od zdarzenia. Protokół sporządza się w dwóch egzemplarzach, które muszą zostać podpisane przez sekretarza i przewodniczącego posiedzenia. Jego treść reguluje ten sam artykuł oraz paragraf 4.29 Regulaminu walnych zgromadzeń (zatwierdzony zarządzeniem Federalnej Służby Rynków Finansowych Rosji z dnia 2 lutego 2012 r. nr 12-6/pz-n). Protokół musi zawierać następujące informacje:

  • miejsce i czas;
  • pełna nazwa spółki akcyjnej i jej lokalizacja;
  • rodzaj i postać OSA;
  • data sporządzenia listy uczestników;
  • ogólną liczbę głosów posiadanych przez posiadaczy akcji z prawem głosu;
  • liczbę głosów posiadanych przez akcjonariuszy uczestniczących;
  • informacje o przewodniczącym i sekretarzu;
  • porządek obrad.

W protokole rejestrowane są główne punkty przemówień, kwestie poddane głosowaniu, jego wyniki i podjęte decyzje. Dodatkowo wskazana jest godzina rozpoczęcia i zakończenia liczenia głosów oraz liczba głosów oddanych na każdą opcję. Podjęte decyzje muszą być poświadczone przez notariusza.

Pełna nazwa Spółki: Zamknięta Spółka Akcyjna „_____________”.

Siedziba firmy: __________________________________.

Rodzaj Walnego Zgromadzenia: zwyczajne.

Forma odbycia spotkania: wspólna obecność (spotkanie).

Data spotkania: „___”_________ ____

Miejsce spotkania: _________, ul. __________, D. ___.

Godzina rozpoczęcia rejestracji osób uprawnionych do udziału w zgromadzeniu: ___ godz. ____ min.

Termin zakończenia rejestracji osób uprawnionych do udziału w zgromadzeniu: ___ godzin ____ minut.

Czas zamknięcia spotkania: ____ godzin ____ minut.

Czas otwarcia spotkania: ____ godzin ____ minut.

Adres(y) pocztowy, na który przesłano wypełnione karty do głosowania: ________________ (jeżeli głosowanie w sprawach objętych porządkiem obrad Walnego Zgromadzenia mogło odbywać się poprzez przesłanie wypełnionych kart do głosowania do Spółki) 2.

Obecny:

1. ___________________________________,

2. ___________________________________.

PORZĄDEK OBRAD:

1. W sprawie wyboru Zarządu Spółki.

2. W sprawie wyboru Komisji Rewizyjnej (Inspektora) Spółki.

3. Za zgodą audytora Spółki.

4. O zatwierdzeniu roczny raport Społeczeństwo.

5. Po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego za rok ___, zawierającego rachunek zysków i strat.

6. O podziale zysku Spółki.

7. W sprawie wypłaty dywidendy.

W pierwszym punkcie porządku obrad: ____________________.

W drugim punkcie porządku obrad: ____________________.

W trzecim punkcie porządku obrad: ______.

W czwartym punkcie porządku obrad: _________________.

W piątym punkcie porządku obrad: ______________________.

W szóstym punkcie porządku obrad: ____________________.

W siódmym punkcie porządku obrad: ____________________.

W pierwszym punkcie porządku obrad: _______________.

Kworum obecne/nieobecne.

W drugim punkcie porządku obrad: _______________.

Kworum obecne/nieobecne.

W trzecim punkcie porządku obrad: ______________.

Kworum obecne/nieobecne.

W czwartym punkcie porządku obrad: ____________.

Kworum obecne/nieobecne.

W piątym punkcie porządku obrad: ________________.

Kworum obecne/nieobecne.

W szóstym punkcie porządku obrad: _______________.

Kworum obecne/nieobecne.

W siódmym punkcie porządku obrad: ______________.

Kworum obecne/nieobecne.

Przewodniczący spotkania: ____________________________

Sekretarz spotkania: ________________________________

1. W sprawie pierwszej: W sprawie wyboru Zarządu Spółki _____________________________. ___________________________________________. (Imię i nazwisko) (krótko opisz postanowienia przemówienia)

ZDECYDOWANY:

Wybierz następujące osoby do Zarządu Spółki:

____________________________________________.

Decyzja podjęta/nie podjęta.

2. W sprawie drugiej: W sprawie wyboru Komisji Rewizyjnej Spółki _____________________________. ___________________________________________. (Imię i nazwisko) (krótko opisz postanowienia przemówienia)

ZDECYDOWANY:

Wybierz następujące osoby do Komisji Rewizyjnej Spółki:

_________________________________________;

_________________________________________;

_________________________________________.

Decyzja podjęta/nie podjęta.

3. W sprawie trzeciej: Za zgodą audytora Spółki ______________________________. ___________________________________________. (Imię i nazwisko) (krótko opisz treść wystąpienia) POSTANOWIŁA: Zatwierdzić firmę audytorską „______________________” ___________________________ na audytora Spółki „_______________”. ( legalny adres, OGRN)

Decyzja podjęta/nie podjęta.

4. W sprawie czwartej: W sprawie zatwierdzenia raportu rocznego Spółki _____________________________. ___________________________________________. (Imię i nazwisko) (krótko opisz postanowienia przemówienia)

ZDECYDOWANY:

Zatwierdza sprawozdanie roczne Spółki za rok ________.

Decyzja podjęta/nie podjęta.

5. W sprawie piątej: O zatwierdzeniu sprawozdania finansowego za rok ______, zawierającego rachunek zysków i strat, ____________________. (IMIĘ I NAZWISKO.) __________________________________________. (nakreśl krótko treść przemówienia)

ZDECYDOWANY:

Zatwierdzić sprawozdania finansowe Do _________

Decyzja podjęta/nie podjęta.

6. W sprawie szóstego pytania: W sprawie podziału zysku Spółki _____________________________. ___________________________________________. (Imię i nazwisko) (krótko opisz treść przemówienia) POSTANOWIŁA: Podzielić zysk Spółki w następujący sposób: ______________________ ________________________________________________________________________________.

Decyzja podjęta/nie podjęta.

7. W sprawie siódmego pytania: W sprawie wypłaty dywidendy __________________________. (IMIĘ I NAZWISKO.) __________________________________________. (nakreśl krótko treść przemówienia)

ZDECYDOWANY:

Nie wypłacaj dywidendy przez ____ rok i wykorzystuj zyski na rozwój Spółki.

Decyzja podjęta/nie podjęta.

Data sporządzenia protokołu: „___”_________ ____ 3

Do protokołu Walnego Zgromadzenia załącza się:

Dokumenty przyjęte lub zatwierdzone uchwałami Walnego Zgromadzenia.

Przewodniczący spotkania: ______________/__________________

Sekretarz spotkania: ______________/______ 4

1 Spółka ma obowiązek odbycia corocznego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Zwyczajne Walne Zgromadzenie odbywa się w terminach określonych statutem spółki, nie wcześniej jednak niż dwa miesiące i nie później niż sześć miesięcy po zakończeniu roku obrotowego. Na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu muszą zostać rozstrzygnięte kwestie dotyczące wyboru zarządu (rady nadzorczej) spółki, komisja audytowa(audytor) spółki, zatwierdzenie audytora spółki, kwestie przewidziane w art. 48 ust. 1 akapit 11 ustawy federalnej „W sprawie spółki akcyjne”, oraz inne kwestie należące do kompetencji walnego zgromadzenia akcjonariuszy mogą być również rozstrzygane (klauzula 1, art. 47 ustawy federalnej „O spółkach akcyjnych”).

2. Głosowanie w sprawach objętych porządkiem obrad walnego zgromadzenia może odbywać się przy użyciu kart do głosowania. Głosowanie w sprawach objętych porządkiem obrad walnego zgromadzenia akcjonariuszy spółki liczącej ponad 100 akcjonariuszy - właścicieli akcji z prawem głosu odbywa się wyłącznie za pomocą kart do głosowania (klauzula 1, art. 60 ustawy federalnej „O spółkach akcyjnych”) .

3 Protokół walnego zgromadzenia akcjonariuszy sporządza się nie później niż trzy dni robocze po zamknięciu walnego zgromadzenia w dwóch egzemplarzach (klauzula 1 art. 63 ustawy federalnej „O spółkach akcyjnych”).

4. Jeżeli w Spółce nie została utworzona komisja licząca, a funkcje komisji liczącej nie pełni sekretarz, w protokole walnego zgromadzenia należy wskazać informację, że zgodnie z art. 62 ustawy federalnej „O spółkach akcyjnych” oraz Regulaminu w sprawie dodatkowych wymagań dotyczących trybu przygotowania, zwoływania i odbywania walnego zgromadzenia akcjonariuszy (zatwierdzone uchwałą Federalnej Komisji Papierów Wartościowych z dnia 31 maja 2002 r. N 17/ps ) należy wskazać w protokole komisji skrutacyjnej wyników głosowania na walnym zgromadzeniu.

Źródło - JSC „Yurinform V”


Powiązane dokumenty

W spółce z większą liczbą akcjonariuszy (posiadacze akcji z prawem głosu) więcej niż 100 tworzy się komisję liczącą, której skład ilościowy i personalny zatwierdza walne zgromadzenie akcjonariuszy. Jeżeli posiadacz rejestru jest zawodowym rejestratorem, można mu powierzyć funkcje komisji liczącej. Jeżeli właściciele akcji z prawem głosu ponad 500, wówczas funkcje komisji liczącej są koniecznie wykonywane przez rejestratora (a dokładnie tego, który prowadzi rejestr akcjonariuszy tej SA).

Komisja licząca musi składać się z co najmniej 3 osób. Ponadto prowizja za naliczenie nie może obejmować:

  • członkowie Zarządu (rady nadzorczej) spółki;
  • członkowie komisji audytu (audytor) spółki;
  • członkowie kolegialnego organu wykonawczego spółki;
  • podeszwa agencja wykonawcza społeczeństwo (zazwyczaj Dyrektor generalny) i równe organizacja zarządzająca lub menadżer
  • a także osoby zgłoszone jako kandydaci na powyższe stanowiska.

Do zadań komisji liczącej należy:

  • weryfikacja uprawnień i rejestracja osób uczestniczących w walnym zgromadzeniu;
  • ustalenie kworum walnego zgromadzenia akcjonariuszy;
  • wyjaśnianie zagadnień powstałych w związku z wykonywaniem przez akcjonariuszy (ich przedstawicieli) prawa głosu na walnym zgromadzeniu;
  • wyjaśnienie procedur głosowania;
  • zapewnienie procedur głosowania;
  • liczenie głosów;
  • podsumowanie wyników głosowania;
  • sporządzenie protokołu wyników głosowania i przekazanie go do archiwum wraz z kartami do głosowania.

Tryb pracy, status i uprawnienia komisji liczącej w OJSC są z reguły regulowane przez odrębną lokalną uchwałę. akt normatywny. Jest zatwierdzony przez walne zgromadzenie akcjonariuszy i jest jednym z głównych dokumentów organizacji. Naszym zdaniem powinien zawierać także ogólne wymagania dotyczące trybu sporządzania protokołów komisji skrutacyjnej. Mogą być dwa z nich:

  • pierwszy protokół – w sprawie wyniku rejestracji akcjonariuszy na walnym zgromadzeniu (dokument ten potrzebny jest przede wszystkim do ustalenia kworum przy ustalaniu porządku obrad zgromadzenia);
  • i oczywiście (zgodnie z wymogami art. 62 ustawy federalnej „O JSC”) protokół z wyników głosowania, na jego podstawie sporządzany jest raport z wyników głosowania. Protokół wyników głosowania na walnym zgromadzeniu podpisują członkowie komisji skrutacyjnej, a jeżeli funkcje komisji skrutacyjnej pełnił sekretarz, osoby przez niego upoważnione. Jeżeli liczba akcjonariuszy mniej niż 100, wówczas prowizja za naliczenie nie może zostać utworzona; wówczas protokół taki podpisują przewodniczący posiedzenia i sekretarz.

Rejestracja akcjonariuszy i ich przedstawicieli

Walne Zgromadzenie każdorazowo poprzedzone jest dokonaniem rejestracji uczestników. W ramach tej procedury ustalane są uprawnienia osób, które wyraziły chęć uczestniczenia w walnym zgromadzeniu (WZ). Rejestracji osób uczestniczących w Walnym Zgromadzeniu należy dokonać pod adresem miejsca, w którym odbywa się to zgromadzenie. Proces rejestracji to zasadniczo proces identyfikacji przyjazdów poprzez porównanie danych zawartych na liście osób uprawnionych do udziału w OCA z danymi przedstawionymi w dokumentach.

Jeżeli interesy akcjonariuszy reprezentują pełnomocnicy, wówczas weryfikacji wymagają także ich uprawnienia – formalnie sprawdzane są przedłożone przez nich dokumenty:

  1. Jeśli mówimy o O pełnomocnictwa, następnie musisz zainstalować:
  2. Jeśli mówimy o osoba pełniąca funkcję jedynego organu wykonawczego (SEO) osoba prawna-akcjonariusz Oprócz jego tożsamości (po okazaniu paszportu) należy sprawdzić:
    • tytuł stanowiska i uprawnienia takiego urzędnika. Można to ustalić w statucie organizacji akcjonariuszy (zwykle przedstawia się jego notarialnie poświadczoną kopię);
    • fakt, że osoba, która przyszła na Twoje spotkanie, została powołana na określone w statucie stanowisko jako jedyny dyrektor wykonawczy. W zależności od formy organizacyjno-ekonomicznej możesz przedstawić protokół lub decyzję uprawnionego organu (w przypadku LLC - walne zgromadzenie uczestników, w przypadku JSC - walne zgromadzenie akcjonariuszy lub Zarząd, w przypadku instytucji - decyzja założyciela) oraz wyciąg z niej. Dodatkowo możesz poprosić o wyciąg z Jednolitego Państwowego Rejestru Podmiotów Prawnych potwierdzający fakt, że informacje te zostały w nim zawarte. Należy jednak pamiętać, że rejestr ma tylko charakter informacyjny a głównym dokumentem jest protokół spotkania;
    • jeżeli END ma ograniczone uprawnienia, wówczas oprócz dokumentów potwierdzających jego uprawnienia do reprezentowania interesów osoby prawnej bez pełnomocnictwa, musi istnieć także protokół wyższego organu osoby prawnej-akcjonariusza, który ma władzę podejmowania decyzji. Ponadto protokół taki musi zawierać dokładną treść punktów porządku obrad oraz decyzję o sposobie głosowania nad nimi.

Przykład 14

Przeniesienie prawa akcjonariusza do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu na przedstawiciela jest zapisane w Regulaminie Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy OJSC Kulebaksky Plant konstrukcje metalowe»

Zwiń pokaz

Art. 28. Przeniesienie prawa uczestniczenia w walnym zgromadzeniu

1. Przeniesienie praw na przedstawiciela akcjonariusza następuje w drodze pisemnego upoważnienia – pełnomocnictwa.

2. Akcjonariusz ma prawo udzielić pełnomocnictwa zarówno do wszystkich posiadanych przez niego akcji, jak i do dowolnej ich części.

3. Pełnomocnictwo może być udzielone zarówno na cały zbiór praw przysługujących z akcji, jak i na dowolną ich część<...>

8. Akcjonariusz ma prawo w każdym czasie zmienić swojego przedstawiciela i osobiście wykonywać uprawnienia przyznane mu przez akcję poprzez wypowiedzenie pełnomocnictwa. Akcjonariusz ma prawo, bez wygaśnięcia pełnomocnictwa, zastąpić swojego przedstawiciela i osobiście wykonywać uprawnienia przyznane mu przez akcję<...>

Jeżeli pełnomocnictwo przedstawiciela zostanie odwołane w określony sposób, nie może on zostać zarejestrowany do udziału w walnym zgromadzeniu.

Wzory pełnomocnictw ogólnych, szczególnych i jednorazowych oraz pełnomocnictw do spraw język angielski z apostille i jego tłumaczeniem na język rosyjski, Główne zasady Wykonanie tego dokumentu znajdą Państwo w artykule „Udzielamy pełnomocnictw do reprezentowania interesów organizacji” w nr 10’ 2011 i nr 11’ 2011

Teraz podajemy przykłady dwóch pełnomocnictw:

  • Dla prosty przypadek, gdy jeden pełnomocnik w pełni reprezentuje interesy akcjonariusza na Walnym Zgromadzeniu, bez żadnych ograniczeń (patrz Przykład 15), oraz
  • dla bardziej złożonego, gdy przeniesienie uprawnień następuje tylko w odniesieniu do części udziałów (patrz przykład 16).

Niniejsze pełnomocnictwa różnią się nieco sposobem umieszczenia niektórych szczegółów. W obu tekst jest podzielony na znaczące akapity, co nie odpowiada zwykłym zasadom języka rosyjskiego, ale pozwala szybko znaleźć kluczowe informacje: kto co komu powierzył (ta opcja udzielenia pełnomocnictwa staje się coraz bardziej i częściej).

Zwróć uwagę na dane, które służą identyfikacji organizacji i osoby, widniejące w pełnomocnictwie.

Ale prawo nie wymaga podpisu osoby upoważnionej na tym dokumencie (bez niego pełnomocnictwo również będzie ważne), sama jego obecność pomoże dodatkowo chronić przed nieuczciwymi działaniami, ponieważ pozwala porównać przykładowy podpis na pełnomocnictwie z kreskami, które przedstawiciel umieści na innych dokumentach.

Przykład 15

Pełnomocnictwo do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu - sprawa ogólna

Zwiń pokaz

Przykład 16

Pełnomocnictwo do przeniesienia uprawnień w zakresie części udziałów

Zwiń pokaz

Skład uczestników posiedzenia odbywającego się w formie wspólnej obecności ustala się poprzez wypełnienie Dziennik rejestracji uczestników(Przykład 17). W przypadku akcjonariuszy przesyłających do spółki karty do głosowania (zamiast osobistej obecności na zgromadzeniu) celowe wydaje się sporządzenie kartę rejestracyjną otrzymanych kart do głosowania, gdzie widnieją daty ich otrzymania (według ostatniej daty na stemplu pocztowym). Ponadto jest skompilowany protokół rejestracji uczestników walnego zgromadzenia(Przykład 19). Wymagania dotyczące formy i treści wymienionych tutaj formularzy rejestracyjnych nie są ustalone, dlatego każda SA może je samodzielnie opracować, przestrzegając zdrowy rozsądek(możesz skorzystać także z naszych próbek).

Zwróćmy jedynie uwagę na szereg informacji, które wskazane jest zamieszczenie w Rejestrze Rejestracji Uczestników Walnego Zgromadzenia ze względu na:

  • powiadomienia o zgromadzeniu muszą wskazywać godzinę rozpoczęcia rejestracji (pkt 3.1 Regulaminu). Zapisanie w Dzienniku faktycznej godziny rozpoczęcia rejestracji pozwoli na potwierdzenie, że rejestracja rozpoczęła się w godzinie wskazanej w zawiadomieniu o Walnym Zgromadzeniu. Patrz uwaga 1 w czasopiśmie z przykładu 17;
  • zgodnie z pkt. 4 ust. 6 Regulaminu „rejestracja osób uczestniczących w walnym zgromadzeniu odbywającym się w formie zgromadzenia winna być dokonywana pod adresem miejsca, w którym odbywa się walne zgromadzenie”. Wskazanie tego adresu w Dzienniku będzie stanowić dodatkowe potwierdzenie spełnienia tych wymagań. Patrz uwaga 2 w przykładzie 17;
  • fakt sprawdzenia dokumentów tożsamości przybyłych na zgromadzenie (tj. zgodności z pkt 4.9 Regulaminu) dodatkowo potwierdzi obecność w Dzienniku wypełnionej rubryki oznaczonej numerem 3 w Przykładzie 17;
  • konto osobiste otwierane jest dla każdej osoby wpisanej do rejestru akcjonariuszy – właściciela, pełnomocnika, zastawnika lub powiernika. Zawiera dane nie tylko o rejestrowanej osobie, ale także o jej rodzaju, ilości, kategorii (rodzaju), stanie numer rejestracyjny emisja, wartość nominalna papierów wartościowych, numery certyfikatów i liczba poświadczonych przez nie papierów wartościowych (w przypadku emisji dokumentowej), obciążenie papierów wartościowych zobowiązaniami i (lub) blokowanie transakcji, a także transakcji z papiery wartościowe. Tryb nadawania numerów do kont osobistych określają dokumenty wewnętrzne organizacji prowadzącej rejestr akcjonariuszy. Patrz uwaga 4 w przykładzie 17.

Karta do głosowania

Jeśli w JSC ponad 100 właścicieli akcji z prawem głosu, wówczas głosowanie na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu spółki musi zostać przeprowadzone bezzwłocznie za pomocą kart do głosowania. Jeżeli liczba akcjonariuszy jest mniejsza, można się bez nich obejść, warto jednak zaznaczyć, że jeżeli w zgromadzeniu będzie uczestniczyło więcej niż 7-10 osób, to skorzystanie z kart do głosowania naszym zdaniem będzie już uzasadnione. Po pierwsze, przyspiesza to sam proces głosowania, po drugie, zmniejsza ryzyko konfrontacji akcjonariuszy ze społeczeństwem co do ich faktycznej woli wyrażanej w trakcie głosowania.

Obecne ustawodawstwo (ust. 2, ust. 2, art. 60 ustawy federalnej „O JSC”) stanowi, że jeśli w spółce ponad 1000 akcjonariuszy, To karty do głosowania należy im przesłać wcześniej. .

Jeżeli jest ich mniej, wymóg obowiązkowej dystrybucji można zapisać w statucie spółki akcyjnej. Terminowe rozdawanie kart do głosowania w małych spółkach może zwiększyć poziom zaufania do organów, a w dużych może znacznie uprościć liczenie głosów. Ponadto ust. 3 art. 60 ustawy federalnej „O JSC” przewiduje pewne ustępstwo dla tych, którzy wysyłają karty do głosowania: akcjonariusze tych SA będą mogli wziąć udział w zgromadzeniu osobiście lub przesłać spółce wypełnione karty do głosowania w celu głosowania korespondencyjnego (przy ustalaniu kworum i podsumowując wyniki głosowania, pod uwagę brane będą głosy reprezentowane przez karty do głosowania otrzymane przez JSC nie później niż na 2 dni przed terminem Walnego Zgromadzenia).

W pozostałych przypadkach wydanie karty do głosowania następuje po zarejestrowaniu akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu.

Przykład 18 ilustruje sposób wypełniania karty do głosowania podczas głosowania zwykłego (punkty 1, 2 i 3 porządku obrad) oraz głosowania skumulowanego (punkt nr 7).

Przykład 18

Zwiń pokaz

Kwestie proceduralne

  • wybrać Przewodniczącego zgromadzenia;
  • sekretarza zgromadzenia z reguły powołuje przewodniczący, przy czym w statucie lub innym dokumencie JSC może zostać przewidziana inna procedura (pkt 4.14 Regulaminu);
  • wybrać komisję liczącą, która może działać na jedno posiedzenie lub na przykład cały rok; funkcje komisji liczącej może pełnić także sekretarz prowadzący rejestr akcjonariuszy tej SA; Przypomnijmy, że jeżeli SA ma mniej niż 100 akcjonariuszy, to jej funkcje może pełnić przewodniczący i sekretarz zgromadzenia.

Zastanówmy się osobno nad problemem odzwierciedlenia szeregu kwestii proceduralnych w protokole Walnego Zgromadzenia i biuletynie. Najczęstszym z nich jest wybór Przewodniczącego i Sekretarza zgromadzenia. Istnieje kilka opcji, ale ich wybór nie jest arbitralnością JSC. Zależy to od porządku określonego w jej Statucie.

Przez główna zasada wybór Przewodniczącego, sekretarz rocznego Walnego Zgromadzenia nie może być sprawowany samodzielnie; obowiązek przewodniczenia Walnemu Zgromadzeniu przysługuje z mocy prawa Prezesowi Zarządu, chyba że Statut stanowi inaczej; a tryb pełnienia funkcji Prezesa pod jego nieobecność określa lokalny akt prawny JSC (na przykład Regulamin Zarządu). Jeżeli zatem w Statucie nie ma szczególnego zapisu mówiącego o konieczności wyboru Przewodniczącego na dorocznym Walnym Zgromadzeniu, wówczas nie można mówić o głosowaniu nad jego kandydaturą. Corocznemu zgromadzeniu przewodniczy sam Przewodniczący lub w przypadku jego nieobecności osoba pełniąca jego funkcje zgodnie z wewnętrznymi aktami lokalnymi.

Sytuacja z sekretarz przed wejściem w życie Regulaminu było dość zagmatwane. Jednakże obecnie jest to jasno uregulowane w punkcie 4.14 tego dokumentu: „Na przewodniczącego walnego zgromadzenia wyznacza się sekretarza walnego zgromadzenia, chyba że statut lub dokument wewnętrzny spółki regulujący działalność walnego zgromadzenia stanowi inaczej procedurę jego nominacji (wyborów).”.

Jeżeli Statut lub akt terenowy SA zawiera zastrzeżenia co do wyboru Przewodniczącego i Sekretarza, to naszym zdaniem kwestia ta powinna zostać uwzględniona w porządku obrad posiedzenia i głosowaniach pod numerem 1. Jednakże jest to konieczne zrozumieć, że takie zastrzeżenia mogą prowadzić do dość problematycznych sytuacji, zwłaszcza podczas konfliktów korporacyjnych. Spółka może znaleźć się w sytuacji, w której odbycie zgromadzenia nie będzie możliwe z uwagi na brak porozumienia akcjonariuszy w sprawie kandydatów w celu rozwiązania kwestii proceduralnej.

Kto pełni funkcje naliczanie prowizji, jest zwykle ustalana również przed spotkaniem.

Ponieważ istotna jest kwestia ustalenia kworum na posiedzeniu, wówczas w celu potwierdzenia obecności kworum komisja skrutacyjna może sporządzić taki dokument proceduralny, jak protokół o wyniku rejestracji akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu(Przykład 19).

Przykład 19

Protokół o wynikach rejestracji akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu

Zwiń pokaz


Uwaga do przykładu 19: w celu przyspieszenia prac wzór protokołu można przygotować wcześniej, przy czym rubryki „imienny” i „ogólna liczba głosów akcjonariuszy imiennych” pozostają puste, które następnie wypełnia się odręcznie przed podpisaniem dokumentu.

Co do zasady, pierwszy projekt dokumentu przygotowywany jest w celu przedłożenia Przewodniczącemu przed rozpoczęciem ZWZ. Wtedy takie dokumenty można przygotować bezpośrednio przed rozpatrywaniem każdej sprawy (rejestracja trwa i nagle udało się uzyskać kworum w tych sprawach, w których na początku posiedzenia nie było). Ten protokół opcjonalny i dość często jest zastępowany czymś w rodzaju raportów lub notatek podpisanych przez przewodniczącego komisji skrutacyjnej. Dokument ten zawiera informację o ogólnej liczbie akcjonariuszy oraz liczbie akcjonariuszy zarejestrowanych na dzień rozpoczęcia Walnego Zgromadzenia.

Zwiń pokaz

Włodzimierz Matulewicz, ekspert czasopisma „Katalog Prawny Lidera”

Regulamin wyraźnie stanowi, że walne zgromadzenie można otworzyć w przypadku uzyskania quorum co najmniej w jednej sprawie umieszczonej w porządku obrad (pkt 4.10). Jednocześnie osoby chętne do wzięcia udziału w posiedzeniu mają możliwość rejestracji po zakończeniu dyskusji nad ostatnim punktem porządku obrad (dla osiągnięcia kworum), ale przed rozpoczęciem głosowania.

Jeżeli do chwili rozpoczęcia posiedzenia nie będzie kworum w którymkolwiek z punktów porządku obrad, istnieje możliwość przesunięcia otwarcia, nie dłużej jednak niż o 2 godziny. Konkretny okres może zostać określony w statucie lub dokumencie wewnętrznym SA, regulującym działalność Walnego Zgromadzenia. Jeżeli tego nie zrobimy, otwarcie będzie można przesunąć jedynie o 1 godzinę. Co więcej, nie będzie można tego robić w nieskończoność: przelew jest możliwy tylko raz.

Aby uniknąć sporów korporacyjnych i osiągnąć pełną obiektywność głosowania, przewiduje punkt 4.20 Regulaminu pełna lista rodzaje akcji, których posiadanie nie wpływa na kworum.

Dokumenty końcowe walnego zgromadzenia zawarte są w Regulaminie:

  • protokół z walnego zgromadzenia;
  • protokół wyników głosowania;
  • protokół z wyników głosowania (jeżeli podjęte decyzje i wyniki głosowania nie zostały ogłoszone na posiedzeniu);
  • dokumenty przyjęte lub zatwierdzone decyzjami walnego zgromadzenia.

FFMS w zarządzeniu nr 12-6/pz-n szczegółowo opisał wymagania dla każdego dokumentu. Zatem w protokole wystarczy odtworzyć główne postanowienia przemówień. Jednocześnie w porównaniu do poprzednich zasad rozszerzyła się lista informacji, które muszą znaleźć się w protokole.

W ostatnich latach państwo aktywnie wspiera w relacjach korporacyjnych stronę akcjonariuszy, jako początkowo bardziej defaworyzowaną niż „góra” spółki akcyjnej. Ilustrującym przykładem jest pojawienie się w Kodeksie administracyjnym Federacji Rosyjskiej art. 15.23 ust. 1, który ustanawia odpowiedzialność, w tym za naruszenie procedury przygotowywania i odbywania walnych zgromadzeń akcjonariuszy. Artykuł ten przewiduje znaczne kary, kolejność liczb jest następująca - od 2 000 do 700 000 rubli. (i opcjonalnie dyskwalifikacja). Praktyka arbitrażowa pokazuje, że artykuł ten cieszy się „popytem” wśród sądów i Federalnej Służby Rynków Finansowych Rosji. Dlatego warto się z nim zapoznać.

Protokoły i sprawozdanie z wyników głosowania

Protokół Walnego Zgromadzenia sporządzone nie później niż w terminie 3 dni roboczych po zamknięciu Walnego Zgromadzenia w 2 egzemplarzach. Obydwa egzemplarze podpisują Przewodniczący Walnego Zgromadzenia i Sekretarz Walnego Zgromadzenia. Protokół walnego zgromadzenia wskazuje (pkt 4.29 Regulaminu):

  • pełna nazwa firmy i siedziba spółki akcyjnej;
  • rodzaj walnego zgromadzenia (roczne lub nadzwyczajne);
  • formę jej odbycia (posiedzenie lub głosowanie korespondencyjne);
  • datę sporządzenia listy osób uprawnionych do udziału w Walnym Zgromadzeniu;
  • data walnego zgromadzenia;
  • miejsce odbycia Walnego Zgromadzenia w formie posiedzenia (adres, pod którym odbyło się zgromadzenie);
  • Program OCA;
  • godzinę rozpoczęcia i zakończenia rejestracji osób, które miały prawo uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu odbywającym się w formie zgromadzenia;
  • godzinę otwarcia i zamknięcia Walnego Zgromadzenia odbywającego się w formie posiedzenia; a jeżeli na zgromadzeniu ogłoszono uchwały podjęte przez walne zgromadzenie i wyniki głosowania w ich sprawie, to także godzinę rozpoczęcia liczenia głosów;
  • adres pocztowy(adres), na który przesyłano wypełnione karty do głosowania przy odbyciu Walnego Zgromadzenia w formie posiedzenia (jeżeli głosowanie w sprawach objętych porządkiem obrad Walnego Zgromadzenia mogło odbywać się w trybie głosowania korespondencyjnego);
  • liczbę głosów przysługujących osobom umieszczonym na liście uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu w poszczególnych sprawach objętych porządkiem obrad walnego zgromadzenia;
  • liczbę głosów przysługujących na akcje spółki uprawniające do głosowania w poszczególnych punktach porządku obrad;
  • liczbę głosów przysługujących osobom biorącym udział w walnym zgromadzeniu ze wskazaniem kworum (odrębnie dla każdego punktu porządku obrad);
  • liczbę głosów oddanych na każdą opcję głosowania („za”, „przeciw” i „wstrzymujący się”) w odniesieniu do każdego punktu porządku obrad, dla którego stwierdzono kworum;
  • treść uchwał podjętych przez walne zgromadzenie w poszczególnych punktach porządku obrad;
  • główne postanowienia wystąpień oraz nazwiska osób, które wypowiadały się w poszczególnych punktach porządku obrad, jeżeli Walne Zgromadzenie odbyło się w formie posiedzenia;
  • przewodniczący (prezydium) i sekretarz OSA;
  • dzień sporządzenia protokołu Walnego Zgromadzenia.

Jak widać, treść protokołu, jako jednego z głównych dokumentów korporacyjnych, jest wystarczająco szczegółowo określona przez obowiązujące przepisy. Jednocześnie forma prezentacji informacji nie jest niczym regulowana, dlatego jest ona układana na różne sposoby:

  1. Niektóre spółki akcyjne publikują materiały „o sprawach”, czyli podają opis sekwencyjnie:
    • punkt porządku obrad;
    • przemówienia na ten temat;
    • decyzji i wyników głosowania w tej sprawie.
  2. Inne JSC dostarczają materiał w blokach logicznych:
    • porządek obrad;
    • wystąpienia dotyczące poszczególnych punktów porządku obrad;
    • decyzji i wyników głosowań we wszystkich kwestiach.

Prawnicy zwracają większą uwagę na spełnienie obowiązkowych wymagań obowiązującego prawodawstwa korporacyjnego w zakresie treści protokołu WZA niż na zasady sporządzania protokołu, które rozwinęły się w okresie sowieckim i obecnie mają charakter zalecający. Dlatego wielu wybiera drugą drogę. Jest to szczególnie lubiane w dużych spółkach akcyjnych, bo kiedy duże ilości akcjonariuszy wypowiadających się i głosujących, umożliwia sporządzenie protokołu w dwóch niezależnych blokach, oddzielonych czasem:

  • przemówienia nagrywane są bezpośrednio na zakończenie spotkania za pomocą transkrypcji lub audiogramów przemówień. Jednocześnie możesz pracować nad każdą sprawą z porządku obrad osobno, tj. nad dokumentem może pracować jednocześnie duża liczba specjalistów;
  • a liczenie głosów dopisuje się do protokołu nieco później – po przeliczeniu głosów.

Przykładowy protokół z walnego zgromadzenia akcjonariuszy podamy w przykładzie 20, sporządzony według pierwszego schematu - bardziej znanego odbiorcom naszego magazynu. Warto zauważyć, że w tym przypadku racjonalne jest stosowanie oddzielnych kart do głosowania, gdy każda sprawa jest głosowana odrębną kartą do głosowania. Znacząco przyspieszy to liczenie głosów, a w spółce SA z małą liczbą akcjonariuszy umożliwi nawet ogłoszenie wyników głosowania w danej sprawie już na samym zgromadzeniu.

Do protokołu walnego zgromadzenia należy dołączyć protokoły wyników głosowania na walnym zgromadzeniu oraz dokumenty przyjęte lub zatwierdzone uchwałami tego walnego zgromadzenia.

Liczenie prowizji na podstawie wyników głosowania sporządza protokół, podpisane przez wszystkich członków komisji liczącej (Przykład 21). Należy go sporządzić nie później niż w terminie 3 dni roboczych od zakończenia Walnego Zgromadzenia. Decyzje podjęte przez walne zgromadzenie akcjonariuszy oraz wyniki głosowania:

  • ogłaszane są na samym posiedzeniu (na którym odbyło się głosowanie) lub
  • zawiadamia się w ten sam sposób, w jaki akcjonariusze zostali zawiadomieni o Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu (rozesłanie pism lub publikacja w mediach) nie później niż w terminie 10 dni od dnia sporządzenia protokołu o wynikach głosowania w formie raport z wynikami głosowania(Przykład 22).

Wyjaśnijmy dalej: protokół wyników głosowania jest zawsze sporządzany (wynika to z klauzuli 4 artykułu 63 ustawy federalnej „O JSC” i dodatkowych wyjaśnień w klauzuli 4.28 Regulaminu). Natomiast w przypadku, gdyby uchwały podjęte przez Walne Zgromadzenie i wyniki głosowania nie zostały ogłoszone na posiedzeniu, na którym odbyło się głosowanie, dodatkowa raport z wynikami głosowania. Jest też pewna różnica w szczegółach dokumentów: najpoważniejsza różnica polega na tym, że protokół podpisują członkowie komisji skrutacyjnej, a protokół podpisują przewodniczący i sekretarz Walnego Zgromadzenia.

Po sporządzeniu i podpisaniu protokołu wyników głosowania karty do głosowania są opieczętowane przez komisję skrutacyjną i przekazane do archiwum spółki w celu przechowania. W pewnym momencie FCSM określił okres przechowywania kart do głosowania: .

O przechowywaniu dokumentów walnego zgromadzenia przeczytasz na stronie „Jak przechowywać dokumenty związane z odbyciem walnego zgromadzenia? »

Zwyczajne walne zgromadzenie nie może odbywać się w trybie „nieobecnym”; odbywa się ono zawsze w formie osobistego zgromadzenia. Nawet jeśli wszyscy akcjonariusze przesłali wypełnione karty do głosowania i nie stawili się osobiście, to z formalnego punktu widzenia jest to nadal spotkanie osobiste z pakietem dokumentów, o którym mowa w tym artykule.

Należy także zwrócić uwagę na numerację i daty protokołów: data jest obowiązkowym szczegółem identyfikacyjnym, ale może brakować numeru.

Protokoły z corocznych walnych zgromadzeń akcjonariuszy nie muszą być w ogóle numerowane. Jeśli w ciągu rok kalendarzowy Jeżeli odbędzie się drugie posiedzenie, wówczas jego protokołowi natychmiast przypisuje się numer 2, a pierwszy protokół (z corocznego zgromadzenia) pozostaje bez numeru. Takie dane protokołu jak data oznaczają datę spotkania, a nie datę podpisania protokołu (na to zwracamy uwagę, gdyż zdarzenia te często nie następują tego samego dnia). Jednocześnie trzeba mieć na oku prawidłowe sformułowanie w porządku obrad odpowiadającym rokowi (np. protokół z walnego zgromadzenia w roku 2013 będzie zawierał „Zatwierdzenie raportu rocznego Spółki za rok 2012”).

Jeśli chodzi o protokoły komisji liczącej, są one numerowane w ramach prac komisji liczącej w określonym składzie. Zwykle wolą stworzyć/utworzyć komisję liczącą w wysokości jednego składu na spotkanie, wtedy np.:

Przykład 21

Zwiń pokaz

Przykład 22

Zwiń pokaz

Przypisy

Zwiń pokaz


Protokoły z zwyczajnego walnego zgromadzenia akcjonariuszy potwierdzają fakt odbycia takiego zgromadzenia i odnotowują wyniki głosowań w sprawach podniesionych przed uczestnikami spółki gospodarczej. Pomimo swojego lokalnego charakteru, dokument ten jest ważny także dla osób trzecich. W tym artykule przeanalizujemy formę i treść ustawy, a także tryb jej przygotowania.

Ogólne informacje o walnym zgromadzeniu

Niezbędne informacje o zgromadzeniach wspólników znajdują odzwierciedlenie w następujących źródłach:

  • Ustawa „O spółkach akcyjnych” z dnia 26 grudnia 1995 r. nr 208-FZ (zwana dalej ustawą nr 208-FZ);
  • rozporządzenie „W sprawie dodatkowych wymagań…”, zatwierdzone zarządzeniem Federalnej Służby Rynków Finansowych Rosji z dnia 02.02.2012 nr 12-6/pz-n (zwane dalej rozporządzeniem w sprawie dodatkowych wymagań);
  • inne dokumenty wewnętrzne firmy.

Coroczne zgromadzenie odbywa się raz w roku (art. 47 ustawy nr 208-FZ). Konkretny termin imprezy określa statut. Należy wziąć pod uwagę, że walne zgromadzenie następuje nie wcześniej niż 2 miesiące i nie później niż 6 miesięcy od końca roku sprawozdawczego. Pozostałe spotkania nazywane są nadzwyczajnymi.

Coroczne spotkanie różni się od nadzwyczajnego zgromadzenia tym, że ma określony porządek obrad, to znaczy listę kwestii podlegających obowiązkowej dyskusji (art. 48 ustawy nr 208-FZ). W szczególności na corocznym kongresie poruszane są następujące kwestie:

  • w sprawie powołania zarządu, audytora i komisji audytu;
  • zatwierdzanie sprawozdań rocznych i finansowych.

Sposób prowadzenia protokołów Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy w roku 2018

Wyróżnia się dwa rodzaje dokumentów protokołowych walnego zgromadzenia:

  • Protokół z posiedzenia;
  • protokół głosowania (osobiście lub nieobecnie).

Protokół z walnego zgromadzenia pod względem formy i trybu sporządzenia nie odbiega od protokołu niezwykłe spotkanie. Jedyna różnica polega na treści porządku obrad, o której mowa powyżej. Rok 2018 nie przyniósł żadnych zmian w zasadach sporządzania przedmiotowego dokumentu.

Forma dokumentu nie jest regulowana przez prawo. Zaleca się jednak przestrzeganie wymagań dotyczących sporządzania dokumentów zatwierdzonych zarządzeniem Federalnej Służby Podatkowej Rosji z dnia 25 stycznia 2012 r. Nr ММВ-7-6/25@. Można również skorzystać z norm GOST R 7.0.97-2016, zatwierdzonych zarządzeniem Rosstandart z dnia 8 grudnia 2016 r. nr 2004-st.

Przy sporządzaniu protokołu należy zwrócić szczególną uwagę na:

  • protokół wielostronicowy drukowany jest jednostronnie;
  • dokument jest zszyty;
  • Numeracja stron umieszczana jest u góry dokumentu, na środku arkusza;
  • czcionka 12-14;
  • marginesy: lewy - 30 mm, górny i dolny - 20 mm, prawy - 10 mm;
  • Pieczęć organizacji nie powinna zakrywać podpisów urzędnicy.

Zgodnie z ust. 3 art. 67 ust. 1 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej decyzja akcjonariuszy i skład zgromadzenia muszą zostać potwierdzone w następujący sposób:

  1. W przypadku publicznej spółki jawnej – osoba prowadząca rejestr akcjonariuszy.
  2. Dla niepublicznych:
  • notariusz;
  • rejestrator.

Protokół Walnego Zgromadzenia - wzór i treść

Wzór protokołu zwyczajnego walnego zgromadzenia można pobrać w naszym zasobie, a następnie dostosować do indywidualnych wymagań.

Dokument musi zawierać następujące informacje:

  1. Pełna nazwa korporacyjna przedsiębiorstwa.
  2. Adres.
  3. Wskazanie, że kongres ma charakter coroczny.
  4. Sposób odbycia (spotkanie nieobecne lub osobiste).
  5. Data sporządzenia listy osób uprawnionych do udziału.
  6. Data spotkania.
  7. Miejsce (tutaj wskazany jest konkretny adres, pod którym zebrali się uczestnicy).
  8. Imię i nazwisko przewodniczącego i sekretarza.
  9. Porządek obrad.
  10. Czas:
    • początek i koniec rejestracji obecnych;
    • otwarcie i zamknięcie posiedzenia;
    • rozpoczęcia liczenia głosów (jeżeli decyzja i wyniki głosowania zostały ogłoszone bezpośrednio na zgromadzeniu).
  11. Adresy pocztowe, na które przesyłano karty do głosowania (jeżeli posiedzenie odbyło się zaocznie).
  12. Liczba głosów oddanych na każdy punkt porządku obrad:
    • posiadane przez podmioty dopuszczone do głosowania;
    • przypadających na akcje z prawem głosu, z uwzględnieniem wymaganego kworum;
    • dla wszystkich opcji (za, przeciw, wstrzymało się).
  13. Dane o podjętych decyzjach.
  14. Główne punkty wystąpień i nazwiska prelegentów.
  15. Podpisy przewodniczącego i sekretarza.
  16. Data sporządzenia protokołu.

Za naruszenie zasad sporządzania protokołów przewodniczący i sekretarz mogą zostać pociągnięci do odpowiedzialności administracyjnej w formie grzywny: do 2000 rubli. — dla obywateli i do 20 000 rubli. - dla urzędników (część 9 art. 15.23.1 Kodeksu wykroczeń administracyjnych Federacji Rosyjskiej).

Protokół i raport o wynikach głosowania

Jeżeli w przedsiębiorstwie działa komisja skrutacyjna lub liczenie głosów przeprowadza osoba prowadząca rejestr, wówczas wraz z protokołem walnego zgromadzenia sporządza się także protokół głosowania. Ten dokument Prowadzi je nie sekretarz zgromadzenia, lecz członek komisji lub sekretarz.

O wynikach Walnego Zgromadzenia informowane są wszystkie podmioty uprawnione do udziału w Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu, bez względu na ich obecność lub nieobecność. Wymagana informacja podane są w protokole z wyników głosowania przesłanym w/w osobom.

PROTOKÓŁ

Pełna nazwa i adres JSC

Rodzaj (coroczne) i forma (osobiście, zaocznie) zgromadzenia

Data sporządzenia listy osób uprawnionych do udziału

Data i miejsce spotkania

Porządek obrad

Początek i koniec sporządzania listy obecnych

Godzina otwarcia, zamknięcia kongresu i rozpoczęcia liczenia głosów

Liczba elektorów na każde stanowisko

Obecność kworum w każdym punkcie

Liczba decyzji „za”, „przeciw” i „wstrzymujących się” w każdej sprawie

Teksty decyzji

Imiona i nazwiska członków komisji liczącej lub osoby upoważnionej

Data sporządzenia protokołu

Nazwiska przewodniczącego i sekretarza

Oprócz tych obowiązkowych informacji akty te mogą zawierać inne informacje.

Nie znasz swoich praw?

W jakim terminie należy sporządzić protokół z walnego zgromadzenia i jakie osoby muszą go podpisać?

Spotkanie rozpoczyna się od procedury otwarcia. To na tym etapie wybierany jest ten, kto będzie protokołował (sekretarz). Jego kandydaturę zatwierdza przewodniczący. Te dwie osoby, przewodniczący i sekretarz, muszą być obecne na zgromadzeniu, gdyż to oni mają obowiązek podpisać protokół z walnego zgromadzenia.

Kiedy przygotowywane są akty końcowe?

  1. Protokół z corocznego zgromadzenia - w ciągu 3 dni roboczych od daty posiedzenia (klauzula 1, art. 63 ustawy nr 208-FZ). Liczba egzemplarzy - 2.

Do protokołu załączono:

  • protokół wyników głosowania;
  • akty zatwierdzone uchwałą walnego zgromadzenia.
  1. Protokół wyników głosowania sporządza się w terminie nie dłuższym niż 3 dni robocze od zakończenia zgromadzenia lub od dnia otrzymania wypełnionych kart do głosowania (w przypadku głosowania korespondencyjnego).
  2. Z wyników głosowania sporządzany jest protokół, który przesyłany jest do zainteresowanych stron w terminie 4 dni roboczych od zakończenia zgromadzenia lub od dnia przyjęcia ostatniej karty do głosowania korespondencyjnego.

Niuanse decyzji o likwidacji i reorganizacji w formie przekształcenia, połączenia, wydzielenia itp.

Jeżeli na dorocznym zgromadzeniu zostaną poruszone kwestie lub reorganizacja spółki, nie ma to odzwierciedlenia ani w porządku, ani w formie protokołu. Decyzje podejmowane są zgodnie z Ogólne wymagania, ale istnieją pewne niuanse w treści i zasadach ich akceptacji:

  • kwestie te znajdują odzwierciedlenie jedynie w protokołach walnego zgromadzenia wspólników w sprawie likwidacji i reorganizacji, a nie w decyzjach innych organów zarządzających;
  • likwidację i reorganizację zatwierdza co najmniej ¾ głosów akcjonariuszy obecnych na zgromadzeniu;
  • podczas reorganizacji protokół może przewidywać specjalną procedurę dokonywania transakcji lub zakaz dokonywania przez spółkę transakcji do czasu zakończenia procedury (klauzula 7, art. 15 ustawy nr 208-FZ);
  • także w protokole zgromadzenia wspólników w sprawie reorganizacji w postaci przekształcenia, połączenia itp. należy określić tryb jej przeprowadzenia, wybrać nowy organ wykonawczy, zatwierdzić dokumenty założycielskie i inne warunki wstępne(Artykuł 16-20 ustawy nr 208-FZ).

Wyciąg z protokołu Walnego Zgromadzenia - wzór

Czasami zachodzi potrzeba potwierdzenia niektórych informacji decyzją walnego zgromadzenia. W tym celu nie jest konieczne przedstawianie całego protokołu. Wystarczy przedstawić jego fragment w formie wyciągu.

  • pełna nazwa firmy i adres spółki akcyjnej;
  • szczegóły protokołu (numer, data i miejsce jego sporządzenia);
  • wskazanie rodzaju zgromadzenia (coroczne, nadzwyczajne, osobiste lub zaoczne);
  • numer punktu porządku obrad i treść samego postanowienia;
  • informacje o przewodniczącym i sekretarzu;
  • informacja o osobie poświadczającej dokument;
  • pieczęć organizacji;
  • datę wystawienia oświadczenia.

Można także określić na kogo wydawany jest wyciąg oraz miejsce jego okazania. Poniżej znajduje się próbka tego dokumentu.

Tym samym przykładowy protokół z walnego zgromadzenia można pobrać pod linkiem podanym w artykule. Jest on sporządzany przez sekretarza wykonawczego z uwzględnieniem wymogi regulacyjne. Na produkcję przewidziano 3 dni robocze od daty zakończenia spotkania.

Po odbyciu spotkania (zarówno dorocznego, jak i nadzwyczajnego) konieczne jest sformalizowanie jego wyników.

Najważniejszym z nich jest protokół z walnego zgromadzenia akcjonariuszy (patrz przypadek, gdy zgromadzenie dokonało zmian w statucie).

Jak sporządzić protokół z walnego zgromadzenia akcjonariuszy

Protokół należy sporządzić w ciągu trzech dni roboczych od zakończenia posiedzenia. Prawo nie określa, kto dokładnie powinien to zrobić. Przykładowo takie zadanie można przypisać sekretarzowi spotkania.

Jednakże w każdym przypadku protokół z walnego zgromadzenia należy sporządzić w dwóch egzemplarzach. Ponadto każdy z nich musi zostać podpisany przez przewodniczącego i sekretarza zgromadzenia. Zasady takie określa art. 63 ustawy federalnej z dnia 26 grudnia 1995 r. nr 208-FZ „O spółkach akcyjnych”.

Protokół walnego zgromadzenia akcjonariuszy musi zawierać informacje obejmujące:

W każdym przypadku do protokołu walnego zgromadzenia akcjonariuszy należy dołączyć następujące informacje ():

  • dokumenty przyjęte lub zatwierdzone uchwałą walnego zgromadzenia (jeżeli miało to miejsce na zgromadzeniu).

Przeczytaj o tym, jak sporządzić protokół z walnego zgromadzenia oraz protokół i protokół z wyników głosowania w Systemie Prawnik

Profesjonalny system pomocy dla prawników, w którym znajdziesz odpowiedź na każde, nawet najbardziej skomplikowane pytanie.


Zobacz, jakie warunki sądy najczęściej oceniają inaczej. Uwzględnij w umowie bezpieczne sformułowanie takich warunków. Stosuj pozytywną praktykę, aby przekonać kontrahenta do zawarcia warunku w umowie, a negatywną, aby przekonać kontrahenta do odrzucenia warunku.


Podważaj decyzje, działania i zaniechania komornika. Zwolnić majątek spod zajęcia. Domagaj się odszkodowania. To zalecenie zawiera wszystko, czego potrzebujesz: przejrzysty algorytm, wybór praktyka sądowa I gotowe próbki uskarżanie się.


Przeczytaj osiem niepisanych zasad rejestracji. Na podstawie zeznań inspektorów i rejestratorów. Odpowiedni dla firm, które zostały oznaczone przez Federalną Służbę Podatkową jako nierzetelne.


Świeże stanowiska sądów w kontrowersyjnych kwestiach poboru kosztów prawnych w jednej recenzji. Problem w tym, że wiele szczegółów wciąż nie jest uregulowanych w prawie. Dlatego w kontrowersyjnych sprawach opieraj się na praktyce sądowej.


Wyślij powiadomienie na swój telefon komórkowy, e-mailem lub pocztą.