5. NAČRT PROIZVODNJE

* Pri izračunih so uporabljeni povprečni podatki za Rusijo

1. POVZETEK PROJEKTA

Cilj projekta je urediti telovadnico v nizkocenovnem segmentu v Moskvi, podzemna postaja Yuzhnoye Chertanovo. Projekt ima tako komercialno kot socialno komponento, ki mladim omogoča cenovno ugodno preživljanje prostega časa. Telovadnica se nahaja v najetem prostoru v kleti stanovanjske stavbe. Ciljna publika so mladi (moški) od 15 do 35 let z nizkimi in srednjimi dohodki, ki jih zanima šport.

Glavni predpogoji za uspešno izvedbo projekta so: rast trga športno-rekreacijskih storitev tudi v času krize in odsotnost športnih objektov na obravnavanem območju z izjemno visoko gostoto prebivalstva.

Stroški investicije so namenjeni nakupu simulatorjev, opremi prostorov ter oblikovanju sklada obratnih sredstev, iz katerega se pokrivajo izgube do vračila projekta. Glavni kazalniki uspešnosti so podani v tabeli. 1.

Tabela 1. Ključni kazalniki uspešnosti projekta

2. OPIS PODJETJA IN DEJAVNOSTI

Storitve telovadnic so del trga športnih in zdravstvenih storitev, te pa del trga plačljivih storitev. Plačljive storitve so pomemben del strukture izdatkov prebivalstva. Vendar pa Rusija po deležu plačanih storitev v strukturi bruto izdatkov na prebivalca močno zaostaja za razvitimi državami. Najprej je to posledica relativno nizke ravni dohodka in velikega deleža stroškov hrane v njem. Z rastjo prihodkov se bo zmanjšal delež izdatkov za prehrano, povečal pa delež izdatkov za plačljive storitve.

Strokovnjaki opažajo stalno zmanjševanje realnega razpoložljivega dohodka od leta 2014; samo v prvem četrtletju 2016 so se znižale za 3,7 %. Ta padec je povzročil zmanjšanje trošenja gospodinjstev za 4,3 %, kar je posledično negativno vplivalo na dinamiko BDP – povzročilo je padec bruto domačega proizvoda za 1,2 % na letni ravni.

Hkrati je po mnenju analitikov (Rosstat in Analitični center za vlado Ruske federacije) poraba plačljivih storitev zelo stabilna glede na padajoče povpraševanje po dobrinah (predvsem trajnih) - v letu 2015 se je povpraševanje po storitve so padle le za 2 %, medtem ko se je trgovina na drobno skrčila za 10 %. Obseg trga plačljivih storitev v letu 2015 (rezultati leta 2016 se še povzemajo) je znašal 7,9 bilijona rubljev, kar ustreza 17,3% dodane vrednosti celotnega trga storitev v državi.

V prvi polovici leta 2016 se je stopnja upadanja povpraševanja po plačljivih storitvah umirila – upad povpraševanja je na letni ravni znašal 0,9 %. V nekaterih mesecih (februar in maj) so bile opažene pozitivne stopnje rasti.

Slika 1. Dinamika realnega obsega plačanih storitev za prebivalstvo v letnem merilu in deleža stroškov storitev v potrošnji prebivalstva, %, 2013 – 2016.

Največji obseg porabe plačljivih storitev pade na tri področja: stanovanjske in komunalne storitve (27,5%), transportne storitve (19%), komunikacijske storitve (16,1%). Približno 11 % prihaja iz gospodinjskih storitev (vzdrževanje in popravilo vozil, popravilo in gradnja stanovanj in drugo). Delež zdravstvenih storitev (vključno s storitvami sanatorijev in letovišč) je bil približno 8%, izobraževalnih storitev - 6,8%. Opaža se zmanjšanje deleža treh ključnih vrst plačljivih storitev s 65,3 % v letu 2013 na 62,6 % v letu 2015, v istem obdobju pa sta se povečala deleža zdravstvenih (s 6,9 % na 8 %) in izobraževalnih (s 6,9 %). .2% do 6,8%) storitev.

Slika 2. Struktura plačljivih storitev za prebivalstvo, četrtletno, %, 2013 – 2016

Trg športnih storitev kot celota se sooča z določenimi težavami, zaradi česar se njegov obseg zmanjšuje. Padec, ki se je začel leta 2014, se nadaljuje še danes. To je posledica splošnega poslabšanja gospodarskih razmer v državi. Letna rast do leta 2014 je bila več kot 25-odstotna, potencialna zmogljivost trga pa je bila ocenjena na 2 milijardi dolarjev, kljub temu, da je trg zelo daleč od zasičenosti.

Velik del sistema telesne kulture in športa tradicionalno financira država. Do leta 2014 so proračunska dajanja vztrajno rasla, čeprav so bila bistveno nižja od ravni razvitih držav, kjer industriji namenjajo približno 2 % BDP. V Rusiji je ta številka skoraj desetkrat nižja. Zasebni vlagatelji kažejo zanimanje za trg, ki pa tudi v predkriznem obdobju ni bilo veliko. Interes zasebnih vlagateljev je večinoma bolj povezan z osebnimi interesi in hobiji kot z oblikovanjem donosnega podjetja.

Pripravljene ideje za vaše podjetje

Vse organizacije, ki delujejo v industriji športnih in zdravstvenih storitev, lahko razdelimo v dve kategoriji: komercialne in neprofitne. Prvi so ustvarjeni z namenom pridobivanja dobička, drugi pa so namenjeni dostopnosti športnih storitev revnim. Trenutno je na trgu neravnovesje. Državno financiranje je namenjeno predvsem izvajanju obsežnih projektov (izgradnja infrastrukture za svetovno prvenstvo v nogometu 2018), pa tudi manjših športnih objektov in ustanov (ki se običajno financirajo iz regionalnega proračuna). Zasebni vlagatelji vlagajo denar v fitnes klube, katerih delež dosega 75 % vseh naložb.

Finančna kriza in padec realnih dohodkov v letu 2016 sta vplivala tudi na sektor fitnes storitev. Kljub temu negativnemu vplivu pa je trg še naprej rasel. Hkrati je njegova stopnja rasti po nekaterih ocenah zelo pomembna za rusko gospodarstvo. Po podatkih RBC Market Research je v letu 2015 trg fitnes storitev zrasel za 14,1 % v denarju in za 3,6 % v realnem (naravnem) izrazu. Skupni obseg trga, vključno s povezanimi področji (crossfit, individualno usposabljanje), je konec leta znašal približno 101,5 milijarde rubljev.

Trg športnih storitev v Rusiji ima izrazito geografsko diverzifikacijo. Obstajajo štiri glavna področja: regija glavnega mesta, kjer je trg najbolj razvit, Sankt Peterburg z visoko stopnjo razvoja, milijonska mesta z mladim in razmeroma nerazvitim trgom ter druga ruska mesta. Kar zadeva visoko konkurenčne metropolitanske trge, so raziskave pokazale, da imajo še vedno možnosti za rast, tudi ko so zelo nasičeni. Najprej to velja za športne ustanove s stroški naročnine do 50.000 rubljev, torej za predstavnike segmentov Comfort, Economy in Low-cost. Ko govorimo o Moskvi, je treba opozoriti tudi na visoko nasičenost znotraj osrednjega upravnega okrožja, medtem ko obrobna stanovanjska območja praktično niso pokrita.

Slika 4. Struktura trga športnih storitev v Moskvi in moskovski regiji, % celotnega prihodka

Projekt vključuje ustanovitev novega poslovnega subjekta in organizacijo telovadnice v okrožju Yuzhnoye Chertanovo v Moskvi. Prebivalstvo okrožja je 147.907 ljudi z visoko gostoto 15.147 ljudi/km2. Hkrati pa v neposredni bližini ni obratov podobne narave v tej cenovni kategoriji.

Pripravljene ideje za vaše podjetje

Povpraševanje po storitvah projekta je posledica sedečega načina življenja sodobnega mestnega prebivalca in potrebe po telesni dejavnosti. Ob upoštevanju socialnega statusa glavnega dela prebivalstva regije se zdi izbira nizkocenovnega cenovnega segmenta najprimernejša.

Telovadnica je osredotočena le na trening moči (brez kardio naprav), zaradi česar je čim bolj kompaktna. Poleg lastne vadbene sobe ima tudi garderobo in tuš.

3. OPIS BLAGA IN STORITEV

Projekt zagotavlja športne in fitnes storitve - tečaje na napravah za vadbo moči in prostih uteži (palice, uteži, dumbbells). Da bi prihranili denar pri nakupu opreme, pa tudi zmanjšali zahtevano površino dvorane, je poudarek predvsem na delu s prostimi utežmi. Nabor simulatorjev je minimalen. Seznam opreme za vadbo in prostih uteži je podan v tabeli. 2.

Tabela 2. Seznam opreme za razrede

	Ime	Opis
	Vadbena klop z utežmi in utežmi	Vsestranska klop z nastavljivim naslonjalom za širok nabor vaj z lastno težo
	Klop za trening trebuha in hrbta	Klop za vaje za trening trebušnih in hrbtnih mišic
	Klop za bench press	Atletska klop za bench press je zasnovana za izvajanje vaj z olimpijsko palico za dvigovanje uteži. Zmogljiva varjena konstrukcija je zasnovana za obremenitve do 600 kg. Klop za palico je opremljena z zložljivimi teleskopskimi elementi.
	Stroj za metuljaste prsi	Bločni vadbeni stroj za razvoj prsnih mišic
	Vertical Pull Trainer	Bločni trenažer za razvoj širokih mišic
	Vodoravna palica in vzporedne palice	Oprema brez obremenitve za široko paleto vadb
	Palice, uteži, uteži	Proste uteži različnih tež za širok nabor vadb

V telovadnici je vedno prisoten trener, ki vam lahko pomaga sestaviti individualni program vadbe (storitev je vključena v ceno naročnine). Individualno usposabljanje ni predvideno.

Cena mesečne naročnine je 1.000 rubljev na osebo z možnostjo neomejenega dostopa do telovadnice. Možno je kupiti letno naročnino, vendar nanjo ni popustov - strošek je 12.000 rubljev.

Površina in razporeditev dvorane omogočata udobno vadbo 25 oseb hkrati. Poleg same vadbene sobe je še garderoba in tuš kabina s tremi boksi.

4. PRODAJA IN TRŽENJE

Ciljna publika projekta so mladi (moški), stari od 15 do 35 let, ki jih zanimajo športi različnih vrst, predvsem moči in borbe (dvigovanje uteži, powerlifting, z nizkimi in srednjimi dohodki. Cenovni segment projekta je "nizkocenovni" (vključuje športne klube z letno naročnino manj kot 15.000 rubljev).

Promocijska politika temelji na prenosu informacij o dvorani od enega obiskovalca do drugega, kar ne zahteva finančnih stroškov. Za prvotno privabljanje kupcev se uporablja svetel napis nad vhodom, distribucija reklamnih letakov na vhodih sosednjih stanovanjskih stavb in oglaševanje na družbenih omrežjih.

Promocija na družbenih omrežjih vključuje ustvarjanje javne oglaševalske strani na vk.com in kanala na Instagramu. Strani so polne uporabnih vsebin, pa tudi informacij o dvorani. Uporablja se ciljno oglaševanje. Uporablja se tudi v prihodnje, po doseganju načrtovanih količin prodaje.

Povpraševanje po projektnih storitvah nima izrazite sezonskosti, v finančnem smislu se sezonskost ne upošteva;

Tabela 3. Načrtovani obsegi prodaje

IZDELEK/STORITEV	POVPREČNI NAČRTOVANI OBSEG PRODAJE, enot/mesec.	CENA NA ENOTO, rub.	PRIHODEK, rub.	VARIABILNI STROŠKI, rub.
Mesečna naročnina
		Skupaj:	250 000

Na izbranem ozemlju ni konkurence. Na najbližji sosednji postaji podzemne železnice je mrežni športni klub. Vendar pa ima radikalno drugačen format in višjo cenovno kategorijo - strošek letne naročnine je 35.000 rubljev.

5. NAČRT PROIZVODNJE

Telovadnica se nahaja v najetem prostoru, ki je bil prej namenjen trgovini. Skupna površina prostorov je 75 m2, od tega je 40 m2 namenjenih neposredno vadbeni sobi. Prostori imajo vse povezane komunikacije in izpolnjujejo zahteve nadzornih organov. Potrebna je manjša preureditev prostorov in tuš opreme. Večino prenov izvede projektna ekipa.

Naprave za vadbo in drugo opremo za telovadnico kupijo pri enem od velikih moskovskih športnih klubov, ki posodabljajo svoja osnovna sredstva; Tako je vsa oprema rabljena, vendar v zelo dobrem stanju. Dobavo in montažo opreme izvaja projektna ekipa.

6. ORGANIZACIJSKI NAČRT

Za pravno obliko projekta je bil izbran samostojni podjetnik posameznik. Oblika obdavčitve je poenostavljeni davčni sistem s predmetom obdavčitve "dohodek minus odhodki", stopnja 15%. Samostojni podjetnik je registriran pri Zvezni davčni službi Rusije v skladu z zakonskimi zahtevami.

Vse vodstvene in administrativne funkcije izvaja pobudnik projekta. Za to ima potrebno znanje in veščine; Pobudnik projekta se je usposabljal v šoli za mlade poslovneže. Hkrati je profesionalni športnik, kar mu omogoča delo izmenskega trenerja-inštruktorja. Prav tako v prostem času promovira projekt na družbenih omrežjih. Računovodstvo je oddano zunanjemu izvajalcu. Tako je organizacijska struktura podjetja izjemno enostavna (tabela 4).

Tabela 4. Kadrovska zasedba in sklad plač

	Naziv delovnega mesta	Plača, rub.	Število, osebe	Plačilna lista, rub.
Administrativni
	računovodja
Industrijski
	Trener-inštruktor
	Skupaj:			32.500,00 RUB
	Prispevki za socialno varnost:			9.750,00 RUB
	Skupaj z odbitki:			42.250,00 RUB

7. FINANČNI NAČRT

Finančni načrt je izdelan za petletno obdobje in upošteva vse prihodke in odhodke projekta. Prihodki se nanašajo na prihodke iz poslovanja; prihodki iz drugih dejavnosti niso predvideni s projektom. Prihodek od prvega leta izvajanja projekta je 2,2 milijona rubljev; čisti dobiček po davkih - 586,5 tisoč rubljev. Prihodki drugega leta in naslednjih let - 3,0 milijona rubljev; čisti dobiček - 1,25 milijona rubljev.

Investicijski stroški so namenjeni pripravi prostorov, pridobitvi osnovnih sredstev ter oblikovanju sklada obratnih sredstev, iz katerega se pokrivajo izgube projekta do vračila. Zahtevani znesek investicijskih sredstev je 493.177 rubljev. Lastna sredstva pobudnika projekta znašajo 150.000 rubljev. Pomanjkanje sredstev se pokrije s pridobitvijo bančnega posojila za obdobje 24 mesecev po 18% letno. Odplačilo posojila se izvaja v anuitetnih plačilih, počitnice posojila so tri mesece.

Tabela 5. Investicijski stroški

	IME	ZNESEK, rub.
Nepremičnina
	Prenova sobe
	Tabla (svetlobna škatla)
Oprema
	Trenažerji in druga oprema
Neopredmetena sredstva

Obratna sredstva
	Obratna sredstva

	Skupaj:	493 177 rubljev

	Lastna sredstva:	150.000,00 RUB
	Potrebna izposoja:	343 177 rubljev

	Ponudba:	18,00%

	Trajanje, meseci:

Zdi se, da je zelo težko določiti variabilne stroške za eno mesečno naročnino, zato so vsi stroški projekta razvrščeni kot fiksni (Tabela 6). Med stalne stroške poleg ostalih odhodkov spada tudi amortizacija. Višina odbitkov je določena po linearni metodi glede na dobo koristnosti osnovnih sredstev pet let.

Tabela 6. Fiksni stroški

Podroben finančni načrt je podan v prilogi. 1.

8. OCENA UČINKOVITOSTI

Ocena učinkovitosti in naložbene privlačnosti projekta se izvaja na podlagi podrobne analize finančnega načrta in denarnih tokov, izračunanih enostavnih in integralnih kazalnikov učinkovitosti projekta (tabela 1). Za upoštevanje sprememb vrednosti denarja skozi čas se uporablja metoda diskontiranih denarnih tokov; Diskontna stopnja je enaka netvegani stopnji (donos na dolgoročne državne obveznice) – 7 %. Nizka raven diskontne stopnje je utemeljena s prisotnostjo ne le komercialnih, ampak tudi družbenih ciljev projekta.

Enostavna (PP) in diskontirana (DPP) vračilna doba projekta je 10 mesecev. Čista sedanja vrednost (NPV) – 553.074 rubljev. Notranja stopnja donosa (IRR) – 12%. Indeks dobičkonosnosti (PI) – 1,12. Vsi ti kazalniki kažejo na učinkovitost in zadovoljivo investicijsko privlačnost projekta.

9. GARANCIJA IN TVEGANJA

Za oceno vseh možnih tveganj, povezanih z izvedbo projekta, se izvede ocena vseh zunanjih in notranjih dejavnikov. Glede na izredno majhnost podjetja, njegovo avtonomijo, nizek obseg fiksnih stroškov, pa tudi pripadnost storitvenemu sektorju (pomanjkanje proizvodnje, blago na zalogi ipd.) lahko ločimo dva glavna dejavnika tveganja. :

Poškodbe obiskovalcev med usposabljanjem, nesreče - za nevtralizacijo te grožnje vsaka nova stranka opravi obvezno varnostno usposabljanje; trener-inštruktor je stalno v dvorani in spremlja skladnost z varnostnimi pravili

Vstop na trg konkurenta v istem cenovnem segmentu, geografsko blizu - ta možnost se zdi malo verjetna; bolj verjetno je, da odprete telovadnico ali športni klub višje cenovne kategorije; Hkrati je zvestoba rednih strank projekta nedvomna.