5. PLAN PRODUKCJI

* W obliczeniach wykorzystano średnie dane dla Rosji

1. PODSUMOWANIE PROJEKTU

Celem projektu jest zorganizowanie siłowni w niskim segmencie cenowym w Moskwie, na stacji metra Jużnoje Czertanowo. Projekt ma zarówno aspekt komercyjny, jak i społeczny, zapewniając młodym ludziom zdrowy wypoczynek po przystępnej cenie. Siłownia zlokalizowana jest na wynajętej powierzchni w piwnicy budynku mieszkalnego. Grupą docelową są młodzi ludzie (mężczyźni) w wieku 15-35 lat o niskich i średnich dochodach, zainteresowani sportem.

Głównymi warunkami pomyślnej realizacji projektu są: rozwój rynku usług sportowych i rekreacyjnych nawet w czasach kryzysu oraz brak obiektów sportowych na rozpatrywanym obszarze o wyjątkowo dużej gęstości zaludnienia.

Koszty inwestycji przeznaczone są na zakup symulatorów, wyposażenie lokalu, a także utworzenie funduszu obrotowego, z którego pokrywane są straty do czasu zwrotu inwestycji. Główne wskaźniki wydajności podano w tabeli. 1.

Tabela 1. Kluczowe wskaźniki efektywności projektu

2. OPIS FIRMY I BRANŻY

Usługi siłowni są częścią rynku usług sportowych i zdrowotnych, który z kolei jest częścią rynku usług płatnych. Usługi płatne stanowią ważną część struktury wydatków ludności. Jednak pod względem udziału usług płatnych w strukturze wydatków brutto na mieszkańca Rosja pozostaje znacząco w tyle za krajami rozwiniętymi. Przede wszystkim wynika to ze stosunkowo niskiego poziomu dochodów i dużego udziału w nich kosztów żywności. Wraz ze wzrostem dochodów zmniejszy się udział wydatków na żywność, a wzrośnie udział wydatków na usługi płatne.

Eksperci zauważają stały spadek realnych dochodów do dyspozycji od 2014 roku; w samym pierwszym kwartale 2016 roku spadły o 3,7%. Spadek ten spowodował zmniejszenie wydatków gospodarstw domowych o 4,3%, co z kolei wpłynęło negatywnie na dynamikę PKB – doprowadziło do spadku produktu krajowego brutto o 1,2% w ujęciu rocznym.

Jednocześnie, zdaniem analityków (Rosstat i Centrum Analityczne Rządu Federacji Rosyjskiej), konsumpcja usług płatnych jest wysoce stabilna na tle spadającego popytu na towary (przede wszystkim trwałe) – w 2015 r. usługi spadły zaledwie o 2%, a handel detaliczny spadł o 10%. Wielkość rynku usług płatnych w 2015 roku (w dalszym ciągu podsumowywane są wyniki roku 2016) wyniosła 7,9 bln rubli, co stanowi 17,3% wartości dodanej całego rynku usług w kraju.

WI półroczu 2016 r. nastąpiło spowolnienie tempa spadku popytu na usługi płatne – spadek popytu wyniósł 0,9% w ujęciu rocznym. W niektórych miesiącach (luty i maj) obserwowano dodatnie dynamiki wzrostu.

Rycina 1. Dynamika realnego wolumenu usług płatnych dla ludności w ujęciu rocznym oraz udziału kosztów usług w wydatkach konsumentów, %, lata 2013 – 2016.

Największy wolumen konsumpcji usług płatnych przypada na trzy obszary: mieszkalnictwo i usługi komunalne (27,5%), usługi transportowe (19%), usługi komunikacyjne (16,1%). Około 11% pochodzi z usług gospodarstwa domowego (obsługa i naprawa pojazdów, naprawa i budowa domów i inne). Udział usług medycznych (w tym usług sanatoryjnych i uzdrowiskowych) wyniósł około 8%, usług oświatowych – 6,8%. Spada udział trzech kluczowych rodzajów usług płatnych z 65,3% w 2013 r. do 62,6% w 2015 r., natomiast w tym samym okresie wzrósł udział usług medycznych (z 6,9% do 8%) i edukacyjnych (z 6,9%) 2% do 6,8%) usług.

Rysunek 2. Struktura usług płatnych dla ludności, kwartalnie, %, 2013 – 2016

Rynek usług sportowych jako całość doświadcza pewnych trudności, co prowadzi do spadku jego wolumenów. Spadek zapoczątkowany w 2014 roku trwa do dziś. Jest to spowodowane ogólnym pogorszeniem sytuacji gospodarczej w kraju. Roczny wzrost do 2014 roku wyniósł ponad 25%, a potencjalną pojemność rynku szacowano na 2 miliardy dolarów, mimo że rynek jest bardzo daleki od nasycenia.

Znacząca część systemu kultury fizycznej i sportu jest tradycyjnie finansowana przez państwo. Do 2014 roku alokacje budżetowe systematycznie rosły, choć były znacznie niższe niż w krajach rozwiniętych, gdzie na przemysł przeznacza się około 2% PKB. W Rosji liczba ta jest prawie dziesięciokrotnie niższa. Zainteresowanie rynkiem wykazują inwestorzy prywatni, choć nawet w okresie przedkryzysowym nie było ono zbyt duże. W przeważającej części zainteresowanie inwestorów prywatnych jest bardziej związane z osobistymi zainteresowaniami i hobby niż z tworzeniem dochodowego biznesu.

Gotowe pomysły na Twój biznes

Wszystkie organizacje działające w branży usług sportowych i zdrowotnych można podzielić na dwie kategorie: komercyjne i non-profit. Te pierwsze tworzone są w celu osiągnięcia zysku, te drugie mają na celu udostępnienie usług sportowych osobom ubogim. Obecnie na rynku panuje brak równowagi. Dofinansowanie publiczne kierowane jest przede wszystkim na realizację dużych projektów (budowa infrastruktury na potrzeby Mistrzostw Świata FIFA 2018), a także małych struktur i instytucji sportowych (finansowanych najczęściej z budżetu regionalnego). Prywatni inwestorzy inwestują pieniądze w kluby fitness, których udział sięga 75% ogółu inwestycji.

Kryzys finansowy i spadek realnych dochodów w 2016 roku odbiły się także na sektorze usług fitness. Jednak pomimo tego negatywnego wpływu, rynek nadal rósł. Jednocześnie dynamika jego wzrostu, według niektórych szacunków, jest bardzo znacząca dla rosyjskiej gospodarki. Według RBC Market Research, w 2015 roku rynek usług fitness wzrósł o 14,1% w ujęciu pieniężnym i o 3,6% w ujęciu realnym (naturalnym). Całkowity wolumen rynku, uwzględniający obszary pokrewne (crossfit, treningi indywidualne), wyniósł na koniec roku około 101,5 miliarda rubli.

Rynek usług sportowych w Rosji charakteryzuje się wyraźną dywersyfikacją geograficzną. Wyróżnia się cztery główne obszary: region stołeczny, gdzie rynek jest najbardziej rozwinięty, St. Petersburg o wysokim poziomie rozwoju, ponadmilionowe miasta z młodym i stosunkowo słabo rozwiniętym rynkiem oraz inne miasta rosyjskie. Jeśli chodzi o wysoce konkurencyjne rynki metropolitalne, badania wykazały, że nawet przy dużym nasyceniu nadal mają one możliwości wzrostu. Przede wszystkim dotyczy to instytucji sportowych z kosztem abonamentu do 50 000 rubli, czyli przedstawicieli segmentów Komfort, Ekonomiczny i Niski koszt. Mówiąc o Moskwie, należy także zwrócić uwagę na duże nasycenie w obrębie Centralnego Okręgu Administracyjnego, podczas gdy peryferyjne obszary mieszkalne praktycznie nie są nim objęte.

Rysunek 4. Struktura rynku usług sportowych w Moskwie i obwodzie moskiewskim, % całkowitych przychodów

Projekt zakłada utworzenie nowego podmiotu gospodarczego i organizację siłowni w moskiewskiej dzielnicy Jużnoje Czertanowo. Populacja powiatu wynosi 147 907 osób, a gęstość zaludnienia wynosi 15 147 osób/km2. Jednocześnie w najbliższej okolicy nie ma placówek o podobnym charakterze w tej kategorii cenowej.

Gotowe pomysły na Twój biznes

Zapotrzebowanie na usługi projektu wynika z siedzącego trybu życia mieszkańca współczesnego miasta i potrzeby aktywności fizycznej. Biorąc pod uwagę status społeczny głównej części ludności regionu, wybór segmentu cenowego low-cost wydaje się najwłaściwszy.

Siłownia nastawiona jest wyłącznie na trening siłowy (bez sprzętu cardio), dzięki czemu jest maksymalnie kompaktowa. Oprócz własnej sali treningowej znajduje się tu także szatnia i prysznic.

3. OPIS TOWARÓW I USŁUG

W ramach projektu świadczone są usługi sportowe i fitness - zajęcia na sprzęcie do ćwiczeń siłowych i wolnych ciężarach (sztangi, ciężarki, hantle). Aby zaoszczędzić pieniądze przy zakupie sprzętu, a także zmniejszyć wymaganą powierzchnię hali, nacisk kładziony jest przede wszystkim na pracę z wolnymi ciężarami. Zestaw symulatorów jest minimalny. Wykaz sprzętu do ćwiczeń i wolnych ciężarów znajduje się w tabeli. 2.

Tabela 2. Wykaz wyposażenia do zajęć

	Nazwa	Opis
	Ławka do ćwiczeń ze sztangą i hantlami	Wszechstronna ławka z regulowanym oparciem do szerokiej gamy ćwiczeń z wolnymi ciężarami
	Ławka do ćwiczeń brzucha i pleców	Ławka do ćwiczeń wzmacniających mięśnie brzucha i pleców
	Ławka do wyciskania na ławce	Ławka lekkoatletyczna do wyciskania na ławce przeznaczona jest do wykonywania ćwiczeń ze sztangą olimpijską do podnoszenia ciężarów. Mocna konstrukcja spawana jest przystosowana do obciążeń do 600 kg. Ławka ze sztangą wyposażona jest w wysuwane elementy teleskopowe.
	Maszyna do klatki piersiowej motyla	Urządzenie do ćwiczeń blokowych do rozwoju mięśni piersiowych
	Trenażer pionowego podciągania	Urządzenie do ćwiczeń blokowych do rozwoju mięśni najszerszych
	Pasek poziomy i pręty równoległe	Sprzęt bez obciążenia do szerokiej gamy ćwiczeń
	Sztangi, hantle, ciężarki	Wolne ciężary o różnym ciężarze do szerokiej gamy ćwiczeń

Na siłowni zawsze jest trener, który pomoże Ci ułożyć indywidualny program treningowy (usługa wliczona w cenę abonamentu). Nie zapewniamy szkoleń indywidualnych.

Koszt miesięcznego abonamentu wynosi 1000 rubli za osobę z możliwością nieograniczonego dostępu do siłowni. Można kupić roczną subskrypcję, ale nie ma na nią zniżek - koszt to 12 000 rubli.

Powierzchnia i układ sali zapewniają możliwość komfortowego szkolenia dla 25 osób jednocześnie. Oprócz samej sali treningowej znajduje się tu także szatnia i łazienka z trzema kabinami.

4. SPRZEDAŻ I MARKETING

Docelową grupą odbiorców projektu są młodzi ludzie (mężczyźni) w wieku 15-35 lat, zainteresowani uprawianiem różnego rodzaju sportów, przede wszystkim siłowych i walki (podnoszenie ciężarów, trójbój siłowy, o niskich i średnich dochodach. Segment cenowy projektu to „ niski koszt” (obejmuje kluby sportowe z rocznym kosztem abonamentu mniejszym niż 15 000 rubli).

Polityka promocji opiera się na przekazywaniu informacji o hali od jednego odwiedzającego do drugiego, co nie wymaga kosztów finansowych. Aby początkowo przyciągnąć klientów, stosuje się jasny znak nad wejściem, dystrybucję ulotek reklamowych przy wejściach do sąsiednich budynków mieszkalnych oraz reklamę w sieciach społecznościowych.

Promocja w sieciach społecznościowych polega na utworzeniu publicznej strony reklamowej na vk.com, a także kanału na Instagramie. Strony wypełnione są przydatnymi treściami, a także informacjami o hali. Stosowana jest reklama ukierunkowana. Wykorzystuje się go także w przyszłości, po osiągnięciu planowanych wolumenów sprzedaży.

Popyt na usługi projektowe nie charakteryzuje się wyraźną sezonowością, w ujęciu finansowym sezonowość nie jest brana pod uwagę, obciążenie jest jednolite.

Tabela 3. Planowane wolumeny sprzedaży

PRODUKT/USŁUGA	ŚREDNIA PLANOWANA WOLUMEN SPRZEDAŻY, szt./miesiąc.	CENA ZA JEDNOSTKĘ, rub.	DOCHODY, pocierać.	KOSZTY ZMIENNE, rub.
Miesięczna subskrypcja
		Całkowity:	250 000

Na wybranym terytorium nie ma konkurencji. Przy najbliższej sąsiedniej stacji metra działa sieciowy klub sportowy. Ma jednak radykalnie inny format i wyższą kategorię cenową – koszt rocznej subskrypcji to 35 000 rubli.

5. PLAN PRODUKCJI

Siłownia zlokalizowana jest w wynajętym pomieszczeniu, które wcześniej służyło jako sklep. Całkowita powierzchnia lokalu to 75 m2, z czego 40 m2 przeznaczone jest bezpośrednio na salę szkoleniową. Lokal posiada pełną komunikację i spełnia wymogi organów nadzoru. Wymagana jest niewielka przebudowa lokalu i wyposażenia natrysków. Większość prac remontowych przeprowadza zespół projektowy.

Maszyny do ćwiczeń i inny sprzęt do siłowni kupowane są od jednego z dużych moskiewskich klubów sportowych, który modernizuje swój majątek trwały; Zatem cały sprzęt jest używany, ale w bardzo dobrym stanie. Dostawa i montaż sprzętu realizowana jest przez zespół projektowy.

6. PLAN ORGANIZACYJNY

Jako formę prawną projektu wybrano indywidualnego przedsiębiorcę. Formą opodatkowania jest uproszczony system podatkowy z przedmiotem opodatkowania „dochody minus wydatki”, stawka 15%. Indywidualny przedsiębiorca jest zarejestrowany w Federalnej Służbie Podatkowej Rosji zgodnie z wymogami prawnymi.

Wszelkie funkcje zarządcze i administracyjne pełni inicjator projektu. Do tego posiada niezbędną wiedzę i umiejętności; Pomysłodawca projektu kształcił się w szkole dla młodych przedsiębiorców. Jednocześnie jest zawodowym sportowcem, co pozwala mu pracować jako trener-instruktor zmianowy. W wolnym czasie promuje projekt na portalach społecznościowych. Księgowość została zlecona podmiotom zewnętrznym. Zatem struktura organizacyjna przedsiębiorstwa jest niezwykle prosta (tabela 4).

Tabela 4. Fundusz kadrowo-płacowy

	Stanowisko	Wynagrodzenie, pocierać.	Liczba, osoby	Lista płac, pocierać.
Administracyjny
	Księgowy
Przemysłowy
	Trener-instruktor
	Całkowity:			32.500,00 RUB
	Składki na ubezpieczenie społeczne:			9.750,00 RUB
	Razem z odliczeniami:			42.250,00 RUB

7. PLAN FINANSOWY

Plan finansowy sporządzany jest na okres pięciu lat i uwzględnia wszystkie przychody i wydatki projektu. Przychody oznaczają przychody z działalności operacyjnej; w projekcie nie przewidziano dochodów z innej działalności. Przychody z pierwszego roku realizacji projektu wynoszą 2,2 miliona rubli; zysk netto po opodatkowaniu – 586,5 tys. rubli. Przychody w drugim roku i latach kolejnych – 3,0 mln rubli; zysk netto – 1,25 mln rubli.

Koszty inwestycji mają na celu przygotowanie lokalu, pozyskanie środków trwałych, a także utworzenie funduszu obrotowego, z którego pokrywane są straty projektu do czasu jego zwrotu. Wymagana kwota funduszy inwestycyjnych wynosi 493 177 rubli. Fundusze własne inicjatora projektu wynoszą 150 000 rubli. Brak środków pokrywany jest zaciągnięciem kredytu bankowego na okres 24 miesięcy przy oprocentowaniu 18% w skali roku. Spłata kredytu odbywa się w ratach dożywotnich, wakacje kredytowe trwają trzy miesiące.

Tabela 5. Koszty inwestycji

	NAZWA	KWOTA, pocierać.
Nieruchomość
	Remont pokoju
	Szyld (light box)
Sprzęt
	Maszyny do ćwiczeń i inny sprzęt
Wartości niematerialne

Kapitał obrotowy
	Kapitał obrotowy

	Całkowity:	493 177 rubli

	Fundusze własne:	150 000,00 RUB
	Wymagane pożyczki:	343 177 rubli

	Oferta:	18,00%

	Czas trwania, miesiące:

Określenie kosztów zmiennych dla jednego miesięcznego abonamentu wydaje się niezwykle trudne, dlatego wszystkie koszty projektu klasyfikowane są jako stałe (tabela 6). Oprócz innych wydatków do kosztów stałych zalicza się także amortyzację. Wysokość odpisów ustalana jest metodą liniową w oparciu o pięcioletni okres użytkowania środków trwałych.

Tabela 6. Koszty stałe

Szczegółowy plan finansowy znajduje się w załączniku. 1.

8. OCENA SKUTECZNOŚCI

Ocena efektywności i atrakcyjności inwestycyjnej projektu dokonywana jest na podstawie szczegółowej analizy planu finansowego i przepływów pieniężnych, obliczane są proste i integralne wskaźniki efektywności projektu (tabela 1). Aby uwzględnić zmiany wartości pieniądza w czasie, stosuje się metodę zdyskontowanych przepływów pieniężnych; Stopa dyskontowa równa jest stopie wolnej od ryzyka (rentowność długoterminowych obligacji skarbowych) – 7%. Niski poziom stopy dyskontowej uzasadniony jest obecnością celów projektu nie tylko komercyjnych, ale i społecznych.

Prosty (PP) i zdyskontowany (DPP) okres zwrotu projektu wynosi 10 miesięcy. Wartość bieżąca netto (NPV) – 553 074 rubli. Wewnętrzna stopa zwrotu (IRR) – 12%. Wskaźnik rentowności (PI) – 1,12. Wszystkie te wskaźniki świadczą o efektywności i zadowalającej atrakcyjności inwestycyjnej projektu.

9. GWARANCJA I RYZYKO

Aby ocenić wszystkie możliwe ryzyka związane z realizacją projektu, przeprowadzana jest ocena wszystkich czynników zewnętrznych i wewnętrznych. Biorąc pod uwagę wyjątkowo mały rozmiar przedsiębiorstwa, jego autonomię, niski wolumen kosztów stałych, a także przynależność do sektora usług (brak produkcji, zapasy towarów itp.), można zidentyfikować dwa główne czynniki ryzyka :

Kontuzje gości podczas szkoleń, wypadki – aby zneutralizować to zagrożenie, każdy nowy klient przechodzi obowiązkowe szkolenie BHP; trener-instruktor jest stale na sali i monitoruje przestrzeganie zasad bezpieczeństwa

Wejście na rynek konkurenta z tego samego segmentu cenowego, bliskiego geograficznie – taka opcja wydaje się mało prawdopodobna; częściej otwiera się siłownię lub klub sportowy z wyższej kategorii cenowej; Jednocześnie lojalność stałych klientów projektu nie budzi wątpliwości.