5. RAŽOŠANAS PLĀNS

* Aprēķinos izmantoti Krievijas vidējie dati

1. PROJEKTA KOPSAVILKUMS

Projekta mērķis ir organizēt trenažieru zāli zemo izmaksu segmentā Maskavā, metro stacijā Južnoje Čertanovo. Projektam ir gan komerciāla, gan sociāla sastāvdaļa, nodrošinot jauniešiem pieejamu veselīgu brīvā laika pavadīšanu. Trenažieru zāle atrodas uz īrētām platībām dzīvojamās mājas pagrabā. Mērķauditorija ir jaunieši (vīrieši) vecumā no 15-35 gadiem ar zemiem un vidējiem ienākumiem, kuri interesējas par sportu.

Galvenie priekšnoteikumi projekta veiksmīgai īstenošanai ir: sporta un atpūtas pakalpojumu tirgus izaugsme arī krīzes apstākļos un sporta būvju neesamība apskatāmajā teritorijā ar ārkārtīgi augstu iedzīvotāju blīvumu.

Investīciju izmaksas ir vērstas uz simulatoru iegādi, telpu iekārtošanu, kā arī apgrozāmo līdzekļu fonda izveidi, no kura tiek segti zaudējumi līdz projekta atmaksāšanās brīdim. Galvenie darbības rādītāji ir doti tabulā. 1.

1. tabula. Galvenie projekta darbības rādītāji

2. UZŅĒMUMA UN NOZARES APRAKSTS

Trenažieru zāles ir daļa no sporta un veselības pakalpojumu tirgus, kas savukārt ir daļa no maksas pakalpojumu tirgus. Maksas pakalpojumi ir nozīmīga iedzīvotāju izdevumu struktūras sastāvdaļa. Taču maksas pakalpojumu īpatsvara ziņā bruto izdevumu struktūrā uz vienu iedzīvotāju Krievija ievērojami atpaliek no attīstītajām valstīm. Pirmkārt, tas ir saistīts ar salīdzinoši zemo ienākumu līmeni un lielo pārtikas izmaksu īpatsvaru tajā. Pieaugot ienākumiem, samazināsies izdevumu daļa par pārtiku un pieaugs izdevumu daļa par maksas pakalpojumiem.

Eksperti ir atzīmējuši pastāvīgu reāli rīcībā esošo ienākumu samazināšanos kopš 2014. gada; 2016. gada pirmajā ceturksnī vien tie samazinājās par 3,7%. Šis kritums izraisīja mājsaimniecību tēriņu samazinājumu par 4,3%, kas savukārt negatīvi ietekmēja IKP dinamiku - izraisīja iekšzemes kopprodukta kritumu par 1,2% gada izteiksmē.

Tajā pašā laikā, pēc analītiķu (Rosstat un Krievijas Federācijas valdības analītiskā centra) domām, uz preču (galvenokārt ilglietojuma preču) pieprasījuma krituma fona maksas pakalpojumu patēriņš ir ļoti stabils - 2015. gadā pakalpojumu apjoms samazinājās tikai par 2%, savukārt mazumtirdzniecība saruka par 10%. Maksas pakalpojumu tirgus apjoms 2015. gadā (2016. gada rezultāti vēl tiek summēti) bija 7,9 triljoni rubļu, kas atbilst 17,3% no visa valsts pakalpojumu tirgus pievienotās vērtības.

2016. gada pirmajā pusgadā maksas pakalpojumu pieprasījuma krituma temps palēninājās – pieprasījuma kritums gada izteiksmē bija 0,9%. Atsevišķos mēnešos (februārī un maijā) bija vērojami pozitīvi izaugsmes tempi.

1. attēls. Iedzīvotājiem sniegto maksas pakalpojumu reālā apjoma dinamika gada izteiksmē un pakalpojumu izmaksu īpatsvars patērētāju tēriņos, %, 2013. – 2016.g.

Lielākais maksas pakalpojumu patēriņa apjoms ir trīs jomās: mājokļu un komunālie pakalpojumi (27,5%), transporta pakalpojumi (19%), sakaru pakalpojumi (16,1%). Aptuveni 11% nāk no mājsaimniecības pakalpojumiem (transportlīdzekļu apkope un remonts, mājas remonts un celtniecība un citi). Medicīnisko pakalpojumu īpatsvars (ieskaitot sanatoriju un kūrortu pakalpojumus) bija aptuveni 8%, izglītības pakalpojumu – 6,8%. Trīs galveno maksas pakalpojumu veidu īpatsvars samazinājies no 65,3% 2013.gadā līdz 62,6% 2015.gadā, savukārt tajā pašā periodā pieauga medicīnas (no 6,9% līdz 8%) un izglītības (no 6,9%) īpatsvars. 2% līdz 6,8%).

2.attēls. Maksas pakalpojumu struktūra iedzīvotājiem, ceturksnis, %, 2013. – 2016.g.

Sporta pakalpojumu tirgus kopumā piedzīvo zināmas grūtības, kas izraisa tā apjomu samazināšanos. Kritums, kas sākās 2014. gadā, turpinās līdz pat šai dienai. To izraisa vispārējā ekonomiskās situācijas pasliktināšanās valstī. Ikgadējais pieaugums līdz 2014. gadam bija vairāk nekā 25%, un potenciālā tirgus kapacitāte tika lēsta USD 2 miljardu apmērā, neskatoties uz to, ka tirgus ir ļoti tālu no piesātinājuma.

Ievērojamu fiziskās kultūras un sporta sistēmas daļu tradicionāli finansē valsts. Līdz 2014. gadam budžeta piešķīrumi stabili auga, lai gan tie bija ievērojami zemāki par attīstīto valstu līmeni, kur nozarei tiek atvēlēti aptuveni 2% no IKP. Krievijā šis rādītājs ir gandrīz desmit reizes mazāks. Privātie investori izrāda interesi par tirgu, tomēr arī pirmskrīzes periodā tas nebija īpaši liels. Lielākoties privāto investoru interese ir vairāk saistīta ar personiskām interesēm un vaļaspriekiem, nevis ar ienesīga biznesa veidošanu.

Gatavas idejas jūsu biznesam

Visas organizācijas, kas darbojas sporta un veselības pakalpojumu nozarē, var iedalīt divās kategorijās: komerciālās un bezpeļņas. Pirmie ir radīti ar mērķi gūt peļņu, otrie ir vērsti uz to, lai sporta pakalpojumi būtu pieejami trūcīgajiem. Pašlaik tirgū valda nelīdzsvarotība. Valsts finansējums primāri ir vērsts uz vērienīgu projektu īstenošanu (infrastruktūras izbūve 2018. gada FIFA Pasaules kausa izcīņai), kā arī mazām sporta struktūrām un institūcijām (parasti tiek finansētas no reģionālā budžeta). Privātie investori iegulda naudu fitnesa klubos, kuru īpatsvars sasniedz 75% no kopējām investīcijām.

Finanšu krīze un reālo ienākumu kritums 2016. gadā ietekmēja arī fitnesa pakalpojumu nozari. Tomēr, neskatoties uz šo negatīvo ietekmi, tirgus turpināja augt. Tajā pašā laikā tās pieauguma temps, pēc dažām aplēsēm, ir ļoti nozīmīgs Krievijas ekonomikai. Saskaņā ar RBC Market Research datiem, 2015. gadā fitnesa pakalpojumu tirgus naudas izteiksmē pieauga par 14,1% un reālajā (dabiskā) izteiksmē par 3,6%. Kopējais tirgus apjoms, ieskaitot saistītās jomas (krosfits, individuālās apmācības), gada beigās sasniedza aptuveni 101,5 miljardus rubļu.

Sporta pakalpojumu tirgū Krievijā ir izteikta ģeogrāfiskā diversifikācija. Ir četras galvenās jomas: galvaspilsētas reģions, kur tirgus ir visattīstītākais, Sanktpēterburga ar augstu attīstības līmeni, miljoniem plus pilsētas ar jaunu un salīdzinoši mazattīstītu tirgu un citas Krievijas pilsētas. Attiecībā uz lielpilsētu tirgiem ar augstu konkurenci, pētījumi liecina, ka pat tad, ja tie ir ļoti piesātināti, tiem joprojām ir izaugsmes iespējas. Pirmkārt, tas attiecas uz sporta iestādēm, kuru abonēšanas maksa ir līdz 50 000 rubļu, tas ir, komforta, ekonomikas un zemo izmaksu segmentu pārstāvjiem. Runājot par Maskavu, jāatzīmē arī augstais piesātinājums Centrālajā administratīvajā apgabalā, savukārt nomaļie dzīvojamie rajoni praktiski nav nosegti.

4. attēls. Maskavas un Maskavas apgabala sporta pakalpojumu tirgus struktūra, % no kopējiem ieņēmumiem

Projekts paredz jaunas uzņēmējdarbības vienības izveidi un sporta zāles organizēšanu Maskavas Južnoje Čertanovas rajonā. Rajonā dzīvo 147 907 cilvēki ar augstu blīvumu 15 147 cilvēki/km2. Tajā pašā laikā tuvākajā apkārtnē nav līdzīga rakstura iestāžu šajā cenu kategorijā.

Gatavas idejas jūsu biznesam

Pieprasījumu pēc projekta pakalpojumiem nosaka mūsdienu pilsētnieka mazkustīgais dzīvesveids un nepieciešamība pēc fiziskām aktivitātēm. Ņemot vērā lielākās reģiona iedzīvotāju daļas sociālo stāvokli, vispiemērotākā šķiet zemo izmaksu segmenta izvēle.

Trenažieru zāle ir vērsta tikai uz spēka treniņiem (bez kardio trenažiera), kas padara to pēc iespējas kompaktāku. Papildus savai mācību telpai ir arī ģērbtuve un duša.

3. PREČU UN PAKALPOJUMU APRAKSTS

Projekta ietvaros tiek nodrošināti sporta un fitnesa pakalpojumi – nodarbības uz spēka trenažieriem un brīvajiem svariem (stieņi, svari, hanteles). Lai ietaupītu naudu, iegādājoties aprīkojumu, kā arī samazinātu nepieciešamo zāles platību, uzsvars galvenokārt tiek likts uz darbu ar brīvajiem svariem. Simulatoru komplekts ir minimāls. Trenažieru un brīvo svaru saraksts ir dots tabulā. 2.

2. tabula. Nodarbību aprīkojuma saraksts

	Vārds	Apraksts
	Vingrošanas sols ar stieni un hanteles	Daudzpusīgs sols ar regulējamu atzveltni plašam brīvo svaru vingrinājumu klāstam
	Vēdera un muguras treniņu sols	Sols vingrinājumiem vēdera un muguras muskuļu trenēšanai
	Sols spiešanai guļus	Atlētiskā spiešana guļus ir paredzēta vingrinājumu veikšanai ar olimpisko svarcelšanas stieni. Jaudīgā metinātā konstrukcija paredzēta slodzei līdz 600 kg. Stieņa sols ir aprīkots ar izvelkamiem teleskopiskiem elementiem.
	Tauriņu lādes mašīna	Bloku trenažieris krūšu muskuļu attīstībai
	Vertikālās vilkšanas trenažieris	Bloku trenažieris latissimus muskuļu attīstībai
	Horizontālās joslas un paralēlās stieņi	Bezslodzes aprīkojums plašam vingrinājumu klāstam
	Stieņi, hanteles, svari	Dažādu svaru brīvie svari plašam vingrinājumu klāstam

Trenažieru zālē vienmēr ir klāt treneris-instruktors, kurš var palīdzēt izveidot individuālu treniņu programmu (pakalpojums ir iekļauts abonementa cenā). Individuāla apmācība netiek nodrošināta.

Mēneša abonementa maksa ir 1000 rubļu vienai personai ar iespēju neierobežoti piekļūt sporta zālei. Ir iespējams iegādāties gada abonementu, taču tam nav atlaižu - izmaksas ir 12 000 rubļu.

Zāles platība un plānojums nodrošina iespēju ērti trenēties 25 cilvēkiem vienlaicīgi. Papildus pašai mācību telpai ir arī ģērbtuve un dušas telpa ar trim bodēm.

4. PĀRDOŠANA UN TIRDZNIECĪBA

Projekta mērķauditorija ir jaunieši (vīrieši) vecumā no 15 līdz 35 gadiem, kuriem interesē dažāda veida sporta veidi, galvenokārt spēka un cīņas (svarcelšana, pauerliftings, ar zemiem un vidējiem ienākumiem. Projekta cenu segments ir “zemas izmaksas” (tas ietver sporta klubus, kuru gada abonēšanas maksa ir mazāka par 15 000 rubļu).

Akcijas politika ir balstīta uz informācijas par zāli nodošanu no viena apmeklētāja otram, kas neprasa finansiālas izmaksas. Lai sākotnēji piesaistītu klientus, tiek izmantota spilgta zīme virs ieejas, reklāmas bukletu izplatīšana pie blakus esošo dzīvojamo māju ieejām un reklāma sociālajos tīklos.

Veicināšana sociālajos tīklos ietver publiskas reklāmas lapas izveidi vietnē vk.com, kā arī kanāla izveidi Instagram. Lapas ir piepildītas ar noderīgu saturu, kā arī informāciju par zāli. Tiek izmantota mērķtiecīga reklāma. To izmanto arī turpmāk, sasniedzot plānotos pārdošanas apjomus.

Pieprasījumam pēc projektu pakalpojumiem nav izteikta sezonalitāte finansiālā ziņā, nav ņemta vērā sezonalitāte;

3. tabula Plānotie pārdošanas apjomi

	PRODUKTS/PAKALPOJUMI	VIDĒJAIS PLĀNOTAIS TIRDZNIECĪBAS APJOMS, vienības/mēn.	CENA PAR VIENĪBU, rub.	IEŅĒMUMI, rub.	MAINĪGĀS IZMAKSAS, rub.
	Mēneša abonements
			Kopā:	250 000

Izvēlētajā teritorijā konkurences nav. Tuvākajā kaimiņu metro stacijā atrodas tīkla sporta klubs. Tomēr tam ir radikāli atšķirīgs formāts un augstāka cenu kategorija - gada abonementa izmaksas ir 35 000 rubļu.

5. RAŽOŠANAS PLĀNS

Trenažieru zāle atrodas īrētā telpā, kas iepriekš tika izmantota kā veikals. Telpu kopējā platība ir 75 m2, no kuriem 40 m2 ir atvēlēti tieši mācību telpai. Telpām ir visas pieslēgtas komunikācijas un tās atbilst uzraudzības institūciju prasībām. Nepieciešama neliela telpu un dušas aprīkojuma pārbūve. Lielāko daļu renovācijas darbu veic projekta komanda.

Trenažieri un cits aprīkojums trenažieru zālei tiek iegādāts vienā no lielajiem Maskavas sporta klubiem, kas modernizē pamatlīdzekļus; Līdz ar to visa tehnika lietota, bet ļoti labā stāvoklī. Aprīkojuma piegādi un uzstādīšanu veic projekta komanda.

6. ORGANIZĀCIJAS PLĀNS

Par projekta juridisko formu tika izvēlēts individuālais uzņēmējs. Nodokļa forma ir vienkāršotā nodokļu sistēma ar nodokļa objektu “ienākumi mīnus izdevumi”, likme 15%. Individuālais uzņēmējs ir reģistrēts Krievijas Federālajā nodokļu dienestā saskaņā ar likumu prasībām.

Visas vadības un administratīvās funkcijas veic projekta iniciators. Šim nolūkam viņam ir nepieciešamās zināšanas un prasmes; Projekta iniciators tika apmācīts jauno uzņēmēju skolā. Vienlaikus viņš ir profesionāls sportists, kas ļauj strādāt par maiņas treneri-instruktoru. Tāpat brīvajā laikā viņš projektu popularizē sociālajos tīklos. Grāmatvedība ir nodota ārpakalpojumā. Tādējādi uzņēmuma organizatoriskā struktūra ir ārkārtīgi vienkārša (4. tabula).

4. tabula. Personāla un darba samaksas fonds

	Amata nosaukums	Alga, berzēt.	Skaits, personas	Algas, berzēt.
Administratīvā
	Grāmatvedis
Rūpnieciskais
	Treneris-instruktors
	Kopā:			RUB 32 500,00
	Sociālās apdrošināšanas iemaksas:			RUB 9750,00
	Kopā ar atskaitījumiem:			RUB 42 250,00

7. FINANŠU PLĀNS

Finanšu plāns tiek sastādīts piecu gadu periodam, un tajā ir ņemti vērā visi projekta ienākumi un izdevumi. Ieņēmumi attiecas uz ieņēmumiem no pamatdarbības; ienākumi no citām aktivitātēm projektā nav paredzēti. Ieņēmumi no pirmā projekta īstenošanas gada – 2,2 miljoni rubļu; tīrā peļņa pēc nodokļiem – 586,5 tūkstoši rubļu. Otrā gada un turpmāko gadu ieņēmumi – 3,0 miljoni rubļu; tīrā peļņa – 1,25 miljoni rubļu.

Investīciju izmaksas ir vērstas uz telpu sagatavošanu, pamatlīdzekļu iegādi, kā arī apgrozāmo līdzekļu fonda veidošanu, no kura tiek segti projekta zaudējumi līdz tā atmaksai. Nepieciešamais ieguldījumu fondu apjoms ir 493 177 rubļi. Projekta iniciatora pašu līdzekļi ir 150 000 rubļu. Līdzekļu trūkums tiek segts, piesaistot bankas kredītu uz 24 mēnešiem ar 18% gadā. Kredīta atmaksa tiek veikta mūža rentes maksājumos, aizdevuma brīvdienas ir trīs mēneši.

5. tabula. Investīciju izmaksas

	VĀRDS	AMOUNT, berzēt.
Nekustamais īpašums
	Telpu remonts
	Izkārtne (gaismas kaste)
Aprīkojums
	Trenažieri un cits aprīkojums
Nemateriālie aktīvi
Apgrozāmais kapitāls
	Apgrozāmais kapitāls
	Kopā:	RUB 493 177
	Pašu līdzekļi:	150 000,00 RUB
	Nepieciešamie aizņēmumi:	RUB 343 177
	Cena:	18,00%
	Ilgums, mēneši:

Šī iemesla dēļ ir ārkārtīgi grūti noteikt mainīgās izmaksas vienam mēneša abonementam, visas projekta izmaksas tiek klasificētas kā fiksētas (6. tabula). Pastāvīgās izmaksas papildus citiem izdevumiem ietver arī nolietojumu. Atskaitījumu apmēru nosaka ar lineāro metodi, pamatojoties uz pamatlīdzekļu lietderīgās lietošanas laiku pieci gadi.

6. tabula. Fiksētās izmaksas

Detalizēts finanšu plāns ir sniegts pielikumā. 1.

8. EFEKTIVITĀTES NOVĒRTĒJUMS

Projekta efektivitātes un investīciju pievilcības novērtējums tiek veikts, pamatojoties uz detalizētu finanšu plāna un naudas plūsmu analīzi, tiek aprēķināti vienkārši un neatņemami projekta efektivitātes rādītāji (1. tabula). Lai ņemtu vērā naudas vērtības izmaiņas laika gaitā, tiek izmantota diskontētās naudas plūsmas metode; Diskonta likme ir vienāda ar bezriska likmi (valsts ilgtermiņa obligāciju ienesīgums) – 7%. Diskonta likmes zemais līmenis ir pamatots ar ne tikai komerciālu, bet arī sociālu projekta mērķu esamību.

Vienkāršais (PP) un diskontētais (DPP) projekta atmaksāšanās periods ir 10 mēneši. Neto pašreizējā vērtība (NPV) – 553 074 rubļi. Iekšējā atdeves likme (IRR) – 12%. Rentabilitātes indekss (PI) – 1,12. Visi šie rādītāji liecina par projekta efektivitāti un apmierinošu investīciju pievilcību.

9. GARANTIJA UN RISKI

Lai novērtētu visus iespējamos ar projekta īstenošanu saistītos riskus, tiek veikts visu ārējo un iekšējo faktoru novērtējums. Ņemot vērā uzņēmuma ārkārtīgi nelielo apjomu, autonomiju, zemo fiksēto izmaksu apjomu, kā arī piederību pakalpojumu nozarei (ražošanas trūkums, preces noliktavās utt.), var identificēt divus galvenos riska faktorus. :

Apmeklētāju traumas treniņu laikā, negadījumi - lai neitralizētu šo apdraudējumu, katrs jaunais klients iziet obligātās drošības apmācības; treneris-instruktors pastāvīgi atrodas zālē un uzrauga drošības noteikumu ievērošanu

Konkurenta ienākšana tirgū tajā pašā cenu segmentā, ģeogrāfiski tuvu - šī iespēja šķiet maz ticama; lielāka iespēja atvērt sporta zāli vai sporta klubu augstākas cenu kategorijas; Tajā pašā laikā projekta pastāvīgo klientu lojalitāte nav apšaubāma.