5. 생산 계획

* 계산에는 러시아의 평균 데이터가 사용되었습니다.

1. 프로젝트 개요

이 프로젝트의 목표는 모스크바 Yuzhnoye Chertanovo 지하철역의 저렴한 가격대에 체육관을 조직하는 것입니다. 이 프로젝트는 상업적, 사회적 요소를 모두 갖추고 있어 젊은이들에게 저렴한 가격으로 건강한 여가를 제공합니다. 체육관은 주거용 건물 지하의 임대 공간에 위치하고 있습니다. 타겟층은 스포츠에 관심이 있는 중저소득층의 15~35세 청년(남성)입니다.

프로젝트를 성공적으로 구현하기 위한 주요 전제 조건은 위기 상황에서도 스포츠 및 레크리에이션 서비스 시장의 성장과 인구 밀도가 극도로 높은 지역에 스포츠 시설이 없다는 것입니다.

투자 비용은 시뮬레이터 구매, 부지 제공, 운전 자본 기금 조성을 목표로 하며, 이 기금에서 프로젝트가 회수될 때까지 손실이 보상됩니다. 주요 성과 지표는 표에 나와 있습니다. 1.

표 1. 주요 프로젝트 성과 지표

2. 회사 및 산업에 대한 설명

체육관 서비스는 스포츠 및 건강 서비스 시장의 일부이며 이는 유료 서비스 시장의 일부입니다. 유료 서비스는 인구 지출 구조의 중요한 부분입니다. 그러나 1인당 총지출 구조에서 유료 서비스가 차지하는 비중은 선진국에 비해 현저히 뒤떨어져 있습니다. 우선, 이는 소득 수준이 상대적으로 낮고 식량 비용이 차지하는 비중이 높기 때문입니다. 소득이 증가하면 식비 지출 비중은 줄어들고 유료 서비스 지출 비중은 높아집니다.

전문가들은 2014년 이후 실질 가처분 소득이 꾸준히 감소했다고 지적했습니다. 2016년 1분기에만 3.7% 감소했습니다. 이번 하락은 가계 지출을 4.3% 감소시켰고, 결과적으로 GDP 역학에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 이는 연간 국내총생산(GDP)을 1.2% 감소시키는 결과를 가져왔습니다.

동시에 분석가(Rosstat 및 러시아 연방 정부 분석 센터)에 따르면 유료 서비스 소비는 상품(주로 내구재) 수요 감소를 배경으로 매우 안정적입니다. 서비스업은 2% 감소에 그쳤고 소매업은 10% 감소했습니다. 2015년 유료 서비스 시장 규모(2016년 결과는 아직 합산 중임)는 7조 9천억 루블에 이르렀으며 이는 국가 전체 서비스 시장 부가가치의 17.3%에 해당합니다.

2016년 상반기에는 유료서비스 수요 감소폭이 둔화되어 연간 수요 감소폭이 0.9%에 달했다. 특정 달(2월과 5월)에는 긍정적인 성장률이 관찰되었습니다.

그림 1. 연간 인구에 대한 실제 유료 서비스 규모의 역학 및 소비자 지출에서 서비스 비용 비율(%, 2013~2016).

유료 서비스 소비량이 가장 많은 분야는 주택 및 공동 서비스(27.5%), 교통 서비스(19%), 통신 서비스(16.1%) 등 3개 분야입니다. 약 11%는 가사 서비스(차량 유지 관리 및 수리, 주택 수리 및 건설 등)에서 발생합니다. 의료 서비스(요양소 및 리조트 서비스 포함)의 비중은 약 8%, 교육 서비스는 6.8%였습니다. 세 가지 핵심 유형의 유료 서비스 비중은 2013년 65.3%에서 2015년 62.6%로 감소한 반면, 같은 기간 의료(6.9%에서 8%)와 교육(6.9%) 비중은 증가했습니다. .2% ~ 6.8%) 서비스.

그림 2. 인구에 대한 유료 서비스 구조, 분기별, %(2013~2016년)

스포츠 서비스 시장 전체가 특정 어려움을 겪고 있어 규모가 감소하고 있습니다. 2014년부터 시작된 하락세가 현재까지 이어지고 있다. 이는 국가 경제 상황의 전반적인 악화로 인해 발생합니다. 2014년까지 연평균 성장률은 25%가 넘었고, 포화상태와는 거리가 매우 먼 시장임에도 불구하고 잠재 시장 규모는 20억 달러로 추산됐다.

체육 및 스포츠 시스템의 상당 부분은 전통적으로 국가에서 재정을 지원받습니다. 2014년까지 예산 배분은 꾸준히 증가했지만, 이는 GDP의 약 2%가 산업에 배분되는 선진국 수준에 비해 현저히 낮았습니다. 러시아에서는 이 수치가 거의 10배나 낮습니다. 개인투자자들이 시장에 관심을 보이고 있으나 위기 이전에도 그 규모는 그리 크지 않았다. 대부분의 경우 개인 투자자의 관심은 수익성 있는 사업의 형성보다는 개인의 관심 및 취미와 더 관련이 있습니다.

귀하의 비즈니스를 위한 준비된 아이디어

스포츠 및 건강 서비스 산업에서 운영되는 모든 조직은 상업 및 비영리라는 두 가지 범주로 나눌 수 있습니다. 전자는 이익 창출을 목적으로 만들어졌고, 후자는 가난한 사람들이 스포츠 서비스를 이용할 수 있도록 하는 것을 목표로 합니다. 현재 시장에는 불균형이 존재합니다. 국가 자금은 주로 대규모 프로젝트(2018년 FIFA 월드컵을 위한 인프라 건설)와 소규모 스포츠 구조물 및 기관(보통 지역 예산에서 조달)의 구현을 목표로 합니다. 개인 투자자는 피트니스 클럽에 돈을 투자하며 그 비중은 전체 투자의 75%에 이릅니다.

2016년 금융위기와 실질소득 감소도 피트니스 서비스 부문에 영향을 미쳤다. 그러나 이러한 부정적인 영향에도 불구하고 시장은 계속해서 성장했습니다. 동시에 일부 추정에 따르면 성장률은 러시아 경제에 매우 중요합니다. RBC Market Research에 따르면 2015년 피트니스 서비스 시장은 금전적 기준으로 14.1%, 실제(자연) 기준으로 3.6% 성장했습니다. 관련 분야(크로스핏, 개인 트레이닝)를 포함한 전체 시장 규모는 연말 기준 약 1,015억 루블에 달했습니다.

러시아의 스포츠 서비스 시장은 지리적으로 다양화되었습니다. 네 가지 주요 지역이 있습니다. 시장이 가장 발달한 수도권, 발전 수준이 높은 상트페테르부르크, 젊고 상대적으로 덜 발달된 시장이 있는 백만 개가 넘는 도시, 기타 러시아 도시입니다. 경쟁이 치열한 대도시 시장의 경우, 연구 결과에 따르면 포화도가 높더라도 여전히 성장 기회가 있는 것으로 나타났습니다. 우선, 이는 최대 50,000 루블의 가입 비용을 가진 스포츠 기관, 즉 Comfort, Economy 및 Low Cost 부문의 대표자에게 적용됩니다. 모스크바에 관해 말하면 중앙 행정 구역의 채도가 높고 외곽 주거 지역은 사실상 덮이지 않는다는 점에도 주목해야 합니다.

그림 4. 모스크바 및 모스크바 지역의 스포츠 서비스 시장 구조, 총 수익 대비 %

이 프로젝트에는 모스크바의 Yuzhnoye Chertanovo 지역에 새로운 사업체 설립과 체육관 조직이 포함됩니다. 구역의 인구는 147,907명이며 밀도는 15,147명/km2입니다. 동시에, 바로 근처에는 이 가격 범주에 유사한 성격의 시설이 없습니다.

귀하의 비즈니스를 위한 준비된 아이디어

프로젝트 서비스에 대한 수요는 현대 도시 거주자의 좌식 생활 방식과 신체 활동의 필요성으로 인해 발생합니다. 해당 지역의 주요 인구층의 사회적 지위를 고려할 때 저가형 세그먼트를 선택하는 것이 가장 적절한 것으로 보입니다.

체육관은 근력 운동에만 중점을 두며(유산소 장비는 없음) 최대한 컴팩트하게 만듭니다. 자체 트레이닝실 외에 라커룸과 샤워실도 마련되어 있습니다.

3. 상품 및 서비스에 대한 설명

이 프로젝트는 근력 훈련 장비 및 프리 웨이트(바벨, 웨이트, 덤벨) 수업 등 스포츠 및 피트니스 서비스를 제공합니다. 장비 구매시 비용을 절약하고 홀의 필요한 면적을 줄이기 위해 주로 프리 웨이트 작업에 중점을 둡니다. 시뮬레이터 세트는 최소화됩니다. 운동 장비 및 프리 웨이트 목록이 표에 나와 있습니다. 2.

표 2. 수업용 장비 목록

	이름	설명
	바벨과 아령이 있는 운동 벤치	다양한 프리 웨이트 운동을 위한 조절 가능한 등받이가 있는 다용도 벤치
	복부 및 등 트레이닝 벤치	복부 및 등 근육 단련을 위한 운동용 벤치
	벤치프레스용 벤치	벤치 프레스용 운동용 벤치는 올림픽 역도 바벨을 사용하여 운동을 수행하도록 설계되었습니다. 강력한 용접 구조는 최대 600kg의 하중을 견딜 수 있도록 설계되었습니다. 바벨 벤치에는 접이식 텔레스코픽 요소가 장착되어 있습니다.
	나비 가슴 기계	가슴근육 발달을 위한 블록운동기
	수직 당기기 훈련기	광배근 발달을 위한 블록운동기
	수평 막대 및 평행 막대	다양한 운동을 위한 무부하 장비
	바벨, 덤벨, 웨이트	다양한 운동을 위한 다양한 웨이트의 프리웨이트

체육관에는 개인 훈련 프로그램을 만드는 데 도움을 줄 수 있는 트레이너가 항상 있습니다(서비스는 구독 가격에 포함되어 있습니다). 개별 교육은 제공되지 않습니다.

월간 구독료는 1인당 1,000루블이며 체육관을 무제한으로 이용할 수 있습니다. 연간 구독을 구매할 수 있지만 할인은 없습니다. 비용은 12,000 루블입니다.

홀의 면적과 배치는 동시에 25명이 편안하게 훈련할 수 있는 가능성을 제공합니다. 트레이닝 룸 자체 외에도 라커룸과 3개의 부스를 갖춘 샤워실도 있습니다.

4. 판매 및 마케팅

프로젝트의 대상 고객은 다양한 유형의 스포츠, 주로 근력 및 격투(역도, 파워리프팅, 중저소득층)에 관심이 있는 15-35세의 젊은이(남성)입니다. 프로젝트의 가격 부문은 “ 저비용”(연간 구독료가 15,000 루블 미만인 스포츠 클럽이 포함됩니다).

프로모션 정책은 홀에 대한 정보를 한 방문객에서 다른 방문객으로 전달하는 것을 기반으로 하며 이는 재정적 비용이 필요하지 않습니다. 초기에 고객을 유치하기 위해 입구 위의 밝은 간판, 인접한 주거용 건물 입구의 광고 전단지 배포, 소셜 네트워크 광고가 사용됩니다.

소셜 네트워크에서의 프로모션에는 vk.com의 공개 광고 페이지와 Instagram의 채널을 만드는 것이 포함됩니다. 페이지에는 홀에 대한 정보뿐만 아니라 유용한 콘텐츠가 가득합니다. 타겟 광고가 사용됩니다. 또한 향후 계획된 판매량에 도달한 후 사용됩니다.

프로젝트 서비스에 대한 수요는 재정적 측면에서 계절성이 뚜렷하지 않으며 부하가 균일하게 고려되지 않습니다.

표 3. 계획 판매량

	제품/서비스	평균 계획 판매량, 단위/월.	단위당 가격, 문지름.	수익, 문지름.	가변 비용, 문지름.
	월간 구독
			총:	250 000

선택한 지역에는 경쟁이 없습니다. 가장 가까운 지하철역에 네트워크 스포츠 클럽이 있습니다. 그러나 형식이 근본적으로 다르고 가격 범주가 더 높습니다. 연간 구독 비용은 35,000 루블입니다.

5. 생산 계획

체육관은 이전에 상점으로 사용되었던 임대 공간에 위치하고 있습니다. 건물의 총 면적은 75m2이며 그 중 40m2는 교육실에 직접 할당됩니다. 구내에는 모든 통신이 연결되어 있으며 감독 기관의 요구 사항을 충족합니다. 구내 및 샤워 장비에 대한 약간의 재개발이 필요합니다. 대부분의 개조 작업은 프로젝트 팀에서 수행됩니다.

체육관용 운동 기구와 기타 장비는 고정 자산을 현대화하고 있는 모스크바의 대형 스포츠 클럽 중 한 곳에서 구입합니다. 따라서 모든 장비가 사용되었지만 상태가 매우 좋습니다. 장비 배송 및 설치는 프로젝트 팀에서 수행합니다.

6. 조직 계획

개인 기업가가 프로젝트의 법적 형태로 선택되었습니다. 과세 형태는 "소득에서 비용을 뺀" 과세율 15%를 과세 대상으로 하는 단순화된 세금 시스템입니다. 개인 기업가는 법적 요구 사항에 따라 러시아 연방세청에 등록됩니다.

모든 관리 및 행정 기능은 프로젝트 개시자가 수행합니다. 이를 위해 그는 필요한 지식과 기술을 가지고 있습니다. 프로젝트의 개시자는 젊은 사업가들을 위한 학교에서 훈련을 받았습니다. 동시에 그는 교대근무 강사로 일할 수 있는 프로 운동선수이기도 합니다. 또한 여가 시간에는 소셜 네트워크에서 프로젝트를 홍보합니다. 회계가 아웃소싱되었습니다. 따라서 기업의 조직 구조는 매우 단순합니다(표 4).

표 4. 인력 및 임금 기금

	직위	급여, 문지름.	인원, 명	급여, 문지름.
행정
	회계사
산업용
	트레이너-강사
	총:			루블 32,500.00
	사회보장 기여금:			루블 9,750.00
	공제가 포함된 총액:			루블 42,250.00

7. 재정 계획

재정 계획은 5년 기간으로 작성되며 프로젝트의 모든 수입과 지출을 고려합니다. 수익은 영업활동으로 인한 수익을 의미합니다. 다른 활동으로 인한 수입은 프로젝트에서 제공되지 않습니다. 프로젝트 시행 첫해 수익은 220만 루블입니다. 세금 후 순이익 – 586.5,000 루블. 두 번째 해 및 이후 연도 수익 – 300만 루블 순이익 – 125만 루블.

투자 비용은 건물 준비, 고정 자산 취득, 운전 자본 기금 형성을 목표로 하며, 이 기금에서 프로젝트 손실은 회수될 때까지 충당됩니다. 필요한 투자 자금 금액은 493,177 루블입니다. 프로젝트 개시자의 자체 자금은 150,000 루블입니다. 부족한 자금은 연 18% 금리로 24개월 동안 은행 대출을 받아 충당합니다. 대출 상환은 연금 지불로 이루어지며 대출 휴가는 3 개월입니다.

표 5. 투자 비용

	이름	금액, 문지르세요.
부동산
	객실 리노베이션
	간판(라이트 박스)
장비
	운동기구 및 기타 장비
무형 자산
유동 자산
	유동 자산
	총:	루블 493,177
	자신의 자금:	루블 150,000.00
	필수 차입금:	루블 343,177
	매기다:	18,00%
	기간, 개월:

한 달 구독에 대한 가변 비용을 결정하는 것은 매우 어려운 것으로 보이며 이러한 이유로 모든 프로젝트 비용은 고정 비용으로 분류됩니다(표 6). 고정비에는 기타 비용 외에 감가상각비도 포함됩니다. 공제금액은 고정자산의 내용연수 5년을 기준으로 선형법에 따라 결정됩니다.

표 6. 고정 비용

자세한 재정 계획은 부록에 나와 있습니다. 1.

8. 유효성 평가

프로젝트의 효과성과 투자 매력에 대한 평가는 재무 계획 및 현금 흐름에 대한 상세한 분석을 기반으로 수행되며 프로젝트 효과에 대한 간단하고 통합적인 지표가 계산됩니다(표 1). 시간에 따른 화폐 가치의 변화를 설명하기 위해 현금흐름할인법이 사용됩니다. 할인율은 무위험이자율(장기국채수익률) 7%와 동일하다. 낮은 수준의 할인율은 프로젝트에 대한 상업적인 목표뿐만 아니라 사회적 목표도 존재한다는 점에서 정당화됩니다.

프로젝트의 단순(PP) 및 할인(DPP) 투자 회수 기간은 10개월입니다. 순현재가치(NPV) – 553,074 루블. 내부수익률(IRR) – 12%. 수익성 지수(PI) - 1.12. 이 모든 지표는 프로젝트의 효율성과 만족스러운 투자 매력을 나타냅니다.

9. 보증 및 위험

프로젝트 구현과 관련하여 발생할 수 있는 모든 위험을 평가하기 위해 모든 외부 및 내부 요인에 대한 평가가 수행됩니다. 기업의 극히 작은 규모, 자율성, 낮은 고정 비용, 서비스 부문에 속하는 것(생산 부족, 재고 상품 등)을 고려하면 두 가지 주요 위험 요소를 식별할 수 있습니다. :

훈련 중 방문자 부상, 사고 - 이 위협을 무력화하기 위해 각 신규 고객은 필수 안전 교육을 받습니다. 트레이너-강사는 홀에 지속적으로 머물며 안전 규칙 준수를 모니터링합니다.

동일한 가격대의 경쟁업체 시장 진입, 지리적으로 가까운 경우 - 이 옵션은 가능성이 낮아 보입니다. 더 높은 가격대의 체육관이나 스포츠 클럽을 열 가능성이 더 높습니다. 동시에 프로젝트 단골 고객의 충성도는 의심할 여지가 없습니다.