5. طرح تولید

* محاسبات از داده های متوسط ​​برای روسیه استفاده می کنند

1. خلاصه پروژه

هدف از این پروژه، سازماندهی یک سالن ورزشی در بخش ارزان قیمت در مسکو، ایستگاه مترو Yuzhnoye Chertanovo است. این پروژه هم جنبه تجاری و هم اجتماعی دارد و اوقات فراغت سالم مقرون به صرفه را برای جوانان فراهم می کند. سالن بدنسازی در فضای اجاره ای در زیرزمین یک ساختمان مسکونی واقع شده است. مخاطب هدف جوانان (مردان) 15 تا 35 ساله با درآمد کم و متوسط ​​و علاقمند به ورزش هستند.

پیش نیازهای اصلی اجرای موفقیت آمیز پروژه عبارتند از: رشد بازار خدمات ورزشی و تفریحی حتی در مواقع بحرانی و نبود امکانات ورزشی در منطقه مورد نظر با تراکم جمعیت بسیار بالا.

هزینه های سرمایه گذاری با هدف خرید شبیه سازها، تجهیز محل و همچنین ایجاد یک صندوق سرمایه در گردش است که تا زمان بازگشت پروژه از آن زیان پوشش داده می شود. شاخص های اصلی عملکرد در جدول آورده شده است. 1.

جدول 1. شاخص های کلیدی عملکرد پروژه

2. شرح شرکت و صنعت

خدمات باشگاه بخشی از بازار خدمات ورزشی و بهداشتی است که به نوبه خود بخشی از بازار خدمات پولی است. خدمات پولی بخش مهمی از ساختار مخارج جمعیت است. با این حال، از نظر سهم خدمات پرداخت شده در ساختار هزینه های ناخالص سرانه، روسیه به طور قابل توجهی از کشورهای توسعه یافته عقب است. اولاً این به دلیل سطح نسبتاً پایین درآمد و سهم زیاد هزینه های غذا در آن است. با افزایش درآمد، سهم هزینه های غذا کاهش می یابد و سهم هزینه های خدمات پرداختی افزایش می یابد.

کارشناسان از سال 2014 به کاهش مداوم درآمد قابل تصرف واقعی اشاره کرده اند. تنها در سه ماهه اول سال 2016، 3.7 درصد کاهش یافت. این سقوط باعث کاهش 4.3 درصد در مخارج خانوارها شد که به نوبه خود تأثیر منفی بر پویایی تولید ناخالص داخلی داشت - منجر به کاهش 1.2 درصدی تولید ناخالص داخلی در شرایط سالانه شد.

در عین حال، به گفته تحلیلگران (Rosstat و مرکز تحلیلی دولت فدراسیون روسیه)، مصرف خدمات پولی در برابر کاهش تقاضا برای کالاها (در درجه اول کالاهای بادوام) بسیار پایدار است - در سال 2015، تقاضا برای خدمات تنها 2 درصد کاهش یافت در حالی که تجارت خرده فروشی 10 درصد کاهش یافت. حجم بازار خدمات پرداختی در سال 2015 (نتایج سال 2016 هنوز در حال جمع بندی است) به 7.9 تریلیون روبل رسید که معادل 17.3 درصد ارزش افزوده کل بازار خدمات کشور است.

در نیمه اول سال 2016، نرخ کاهش تقاضا برای خدمات پرداختی کاهش یافت - کاهش تقاضا در شرایط سالانه 0.9٪ بود. طی ماه‌های خاص (بهمن و اردیبهشت) نرخ رشد مثبت مشاهده شد.

شکل 1. پویایی حجم واقعی خدمات پرداختی به جمعیت بر حسب سالانه و سهم هزینه خدمات در مخارج مصرف‌کننده، % 2013 – 2016.

بیشترین حجم مصرف خدمات پرداختی در سه حوزه مسکن و خدمات عمومی (27.5 درصد)، خدمات حمل و نقل (19 درصد)، خدمات ارتباطی (16.1 درصد) است. حدود 11 درصد از خدمات خانگی (تعمیر و نگهداری و تعمیر خودرو، تعمیر و ساخت خانه و غیره) تامین می شود. سهم خدمات پزشکی (شامل خدمات آسایشگاهی و استراحتگاهی) حدود 8٪، خدمات آموزشی - 6.8٪ بود. سهم سه نوع خدمات پولی کلیدی از 65.3 درصد در سال 2013 به 62.6 درصد در سال 2015 کاهش یافته است، در حالی که در مدت مشابه، سهم خدمات پزشکی (از 6.9 درصد به 8 درصد) و آموزشی (از 6.9 درصد) افزایش یافته است. 2٪ تا 6.8٪ خدمات.

شکل 2. ساختار خدمات پرداختی به جمعیت، فصلی، درصد، 2013 – 2016

بازار خدمات ورزشی به طور کلی با مشکلات خاصی مواجه است که منجر به کاهش حجم آن شده است. کاهشی که از سال 2014 آغاز شد تا به امروز ادامه دارد. این امر ناشی از وخامت عمومی وضعیت اقتصادی کشور است. رشد سالانه تا سال 2014 بیش از 25 درصد بود و ظرفیت بالقوه بازار 2 میلیارد دلار برآورد شد، علیرغم اینکه بازار بسیار دور از اشباع است.

بخش قابل توجهی از سیستم فرهنگ بدنی و ورزش به طور سنتی توسط دولت تامین می شود. تا سال 2014، تخصیص بودجه به طور پیوسته رشد می کرد، اگرچه به طور قابل توجهی کمتر از سطح کشورهای توسعه یافته بود، جایی که حدود 2 درصد از تولید ناخالص داخلی به صنعت اختصاص می یابد. در روسیه این رقم تقریبا ده برابر کمتر است. سرمایه گذاران خصوصی به بازار علاقه نشان می دهند، با این حال، حتی در دوره قبل از بحران نیز چندان بزرگ نبود. در بیشتر موارد، علاقه سرمایه گذاران خصوصی بیشتر به علایق و سرگرمی های شخصی مربوط می شود تا تشکیل یک تجارت سودآور.

ایده های آماده برای کسب و کار شما

کلیه سازمان های فعال در صنعت ورزش و خدمات سلامت را می توان به دو دسته تجاری و غیرانتفاعی تقسیم کرد. اولی با هدف کسب سود ایجاد شده است، دومی با هدف دسترسی به خدمات ورزشی برای فقرا است. در حال حاضر عدم تعادل در بازار وجود دارد. بودجه دولتی عمدتاً با هدف اجرای پروژه های بزرگ (ساخت زیرساخت برای جام جهانی فوتبال 2018) و همچنین ساختارها و مؤسسات ورزشی کوچک (معمولاً از بودجه منطقه ای تأمین می شود). سرمایه گذاران خصوصی در باشگاه های بدنسازی سرمایه گذاری می کنند که سهم آن به 75 درصد از کل سرمایه گذاری ها می رسد.

بحران مالی و کاهش درآمد واقعی در سال 2016 نیز بر بخش خدمات تناسب اندام تأثیر گذاشت. با این حال، با وجود این تاثیر منفی، بازار همچنان به رشد خود ادامه داد. در عین حال، نرخ رشد آن، طبق برخی برآوردها، برای اقتصاد روسیه بسیار قابل توجه است. بر اساس تحقیقات بازار RBC، در سال 2015، بازار خدمات تناسب اندام 14.1 درصد از نظر پولی و 3.6 درصد در شرایط واقعی (طبیعی) رشد کرد. حجم کل بازار، از جمله حوزه های مرتبط (کراس فیت، آموزش فردی) در پایان سال به حدود 101.5 میلیارد روبل رسید.

بازار خدمات ورزشی در روسیه دارای تنوع جغرافیایی است. چهار منطقه اصلی وجود دارد: منطقه پایتخت، جایی که بازار در آن توسعه یافته است، سنت پترزبورگ با سطح توسعه بالا، شهرهای بیش از میلیون ها با بازار جوان و نسبتا توسعه نیافته و سایر شهرهای روسیه. در مورد بازارهای شهری بسیار رقابتی، تحقیقات نشان داده است که حتی زمانی که بسیار اشباع شده باشند، هنوز فرصت های رشد دارند. اول از همه، این برای موسسات ورزشی با هزینه اشتراک تا 50000 روبل، یعنی نمایندگان بخش های راحتی، اقتصادی و کم هزینه اعمال می شود. در مورد مسکو، ما همچنین باید به اشباع بالای منطقه اداری مرکزی توجه کنیم، در حالی که مناطق مسکونی دور افتاده عملا پوشش داده نمی شوند.

شکل 4. ساختار بازار خدمات ورزشی در مسکو و منطقه مسکو، درصد کل درآمد

این پروژه شامل ایجاد یک نهاد تجاری جدید و سازماندهی یک سالن ورزشی در منطقه Yuzhnoye Chertanovo مسکو است. جمعیت این ناحیه 147907 نفر با تراکم بالا 15147 نفر در کیلومتر مربع است. در عین حال، هیچ مؤسسه ای با ماهیت مشابه در این رده قیمتی در مجاورت وجود ندارد.

ایده های آماده برای کسب و کار شما

تقاضا برای خدمات این پروژه به دلیل سبک زندگی بی تحرک ساکنان شهر مدرن و نیاز به فعالیت بدنی است. با در نظر گرفتن موقعیت اجتماعی بخش عمده ای از جمعیت منطقه، انتخاب بخش ارزان قیمت مناسب ترین به نظر می رسد.

ورزشگاه فقط بر تمرینات قدرتی (بدون تجهیزات قلبی) متمرکز است که آن را تا حد امکان فشرده می کند. علاوه بر اتاق تمرین اختصاصی خود، یک رختکن و دوش نیز وجود دارد.

3. توصیف کالاها و خدمات

این پروژه خدمات ورزشی و تناسب اندام - کلاس های تجهیزات تمرین قدرتی و وزنه های آزاد (هالتر، وزنه، دمبل) را ارائه می دهد. به منظور صرفه جویی در هزینه هنگام خرید تجهیزات و همچنین کاهش مساحت مورد نیاز سالن، در درجه اول بر کار با وزنه های آزاد تأکید می شود. مجموعه شبیه سازها حداقل است. لیستی از تجهیزات ورزشی و وزنه های آزاد در جدول آورده شده است. 2.

جدول 2. فهرست تجهیزات برای کلاس ها

	نام	شرح
	نیمکت ورزشی با هالتر و دمبل	نیمکت همه کاره با پشتی قابل تنظیم برای طیف وسیعی از تمرینات با وزنه آزاد
	نیمکت تمرینی شکم و پشت	نیمکت برای تمرین برای تمرین عضلات شکم و پشت
	نیمکت برای پرس سینه	پرس نیمکت ورزشی برای انجام تمرینات با هالتر وزنه برداری المپیک طراحی شده است. ساختار جوشی قدرتمند برای بارهای تا 600 کیلوگرم طراحی شده است. نیمکت هالتر مجهز به عناصر تلسکوپی جمع شونده است.
	دستگاه سینه پروانه	دستگاه ورزشی بلوک برای رشد عضلات سینه ای
	مربی کششی عمودی	بلوک دستگاه ورزشی برای رشد عضلات لاتیسموس
	میله های افقی و موازی	تجهیزات بدون بار برای طیف گسترده ای از تمرینات
	هالتر، دمبل، وزنه	وزنه های آزاد با وزن های مختلف برای طیف وسیعی از تمرینات

یک مربی - مربی همیشه در سالن بدنسازی حضور دارد که می تواند در ایجاد یک برنامه تمرینی فردی کمک کند (خدمات در قیمت اشتراک گنجانده شده است). آموزش انفرادی ارائه نمی شود.

هزینه اشتراک ماهیانه 1000 روبل برای هر نفر با امکان دسترسی نامحدود به باشگاه است. امکان خرید اشتراک سالانه وجود دارد، اما هیچ تخفیفی برای آن وجود ندارد - هزینه 12000 روبل است.

مساحت و چیدمان سالن امکان تمرین راحت برای 25 نفر را به طور همزمان فراهم می کند. علاوه بر خود اتاق تمرین، یک رختکن و یک دوش با سه غرفه نیز وجود دارد.

4. فروش و بازاریابی

مخاطبان این پروژه جوانان (مردان) 15 تا 35 ساله هستند که به ورزش های مختلف، در درجه اول قدرتی و رزمی (وزنه برداری، پاورلیفتینگ، با درآمد کم و متوسط ​​علاقه دارند. بخش قیمتی پروژه عبارت است از "کم هزینه" (شامل باشگاه های ورزشی با هزینه اشتراک سالانه کمتر از 15000 روبل است).

سیاست تبلیغاتی مبتنی بر انتقال اطلاعات سالن از یک بازدید کننده به بازدید کننده دیگر است که نیازی به هزینه های مالی ندارد. برای جذب اولیه مشتری از تابلوی روشن بالای در ورودی، پخش تراکت های تبلیغاتی در ورودی ساختمان های مسکونی مجاور و تبلیغات در شبکه های اجتماعی استفاده می شود.

تبلیغ در شبکه های اجتماعی شامل ایجاد یک صفحه تبلیغات عمومی در vk.com و همچنین یک کانال در اینستاگرام است. صفحات پر از مطالب مفید و همچنین اطلاعاتی در مورد سالن است. از تبلیغات هدفمند استفاده می شود. در آینده نیز پس از رسیدن به حجم فروش برنامه ریزی شده استفاده می شود.

تقاضا برای خدمات پروژه از نظر مالی دارای فصلی نیست، بارگذاری یکنواخت در نظر گرفته نشده است.

جدول 3. حجم فروش برنامه ریزی شده

	محصول / خدمات	متوسط ​​حجم فروش برنامه ریزی شده، واحد در ماه.	قیمت هر واحد، مالش.	درآمد، مالیدن.	هزینه های متغیر، مالش.
	اشتراک ماهانه
			جمع:	250 000

هیچ رقابتی در منطقه انتخابی وجود ندارد. یک باشگاه ورزشی شبکه واقع در نزدیکترین ایستگاه مترو همسایه وجود دارد. با این حال، فرمت کاملاً متفاوت و دسته قیمت بالاتری دارد - هزینه اشتراک سالانه 35000 روبل است.

5. طرح تولید

سالن بدنسازی در فضایی اجاره ای قرار دارد که قبلا به عنوان فروشگاه استفاده می شد. مساحت کل محوطه 75 متر مربع است که 40 متر مربع آن به طور مستقیم به اتاق تمرین اختصاص داده شده است. محل دارای تمام ارتباطات متصل است و الزامات مقامات نظارتی را برآورده می کند. یک بازسازی جزئی در محل و تجهیزات دوش مورد نیاز است. اکثر بازسازی ها توسط تیم پروژه انجام می شود.

دستگاه های ورزشی و سایر تجهیزات برای باشگاه از یکی از باشگاه های ورزشی بزرگ مسکو که در حال مدرن سازی دارایی های ثابت خود هستند خریداری می شوند. بنابراین، تمام تجهیزات استفاده شده است، اما در شرایط بسیار خوب. تحویل و نصب تجهیزات توسط تیم پروژه انجام می شود.

6. طرح سازمانی

کارآفرین انفرادی به عنوان شکل قانونی پروژه انتخاب شد. شکل مالیات، سیستم مالیاتی ساده شده با موضوع مالیات "درآمد منهای هزینه ها"، نرخ 15٪ است. یک کارآفرین فردی مطابق با الزامات قانونی در خدمات مالیاتی فدرال روسیه ثبت شده است.

کلیه وظایف مدیریتی و اداری توسط آغازگر پروژه انجام می شود. برای این کار او دانش و مهارت لازم را دارد. آغازگر این پروژه در مدرسه ای برای تجار جوان آموزش دیده است. در عین حال او یک ورزشکار حرفه ای است که به او اجازه می دهد به عنوان مربی- مربی شیفت کار کند. همچنین در اوقات فراغت خود به تبلیغ این پروژه در شبکه های اجتماعی می پردازد. حسابداری برون سپاری شده است. بنابراین، ساختار سازمانی شرکت بسیار ساده است (جدول 4).

جدول 4. صندوق کارکنان و دستمزد

	عنوان شغلی	حقوق، مالش.	تعداد، افراد	حقوق و دستمزد، مالش.
اداری
	حسابدار
صنعتی
	مربی - مربی
	جمع:			32500.00 روبل
	کمک های امنیت اجتماعی:			9750.00 روبل
	مجموع با کسر:			42250.00 روبل

7. طرح مالی

برنامه مالی برای یک دوره پنج ساله تنظیم می شود و کلیه درآمدها و هزینه های پروژه را در نظر می گیرد. درآمد به درآمد حاصل از فعالیت های عملیاتی اشاره دارد. درآمد حاصل از فعالیت های دیگر توسط پروژه تامین نمی شود. درآمد سال اول اجرای پروژه 2.2 میلیون روبل است. سود خالص پس از کسر مالیات - 586.5 هزار روبل. درآمد سال دوم و سال های بعدی - 3.0 میلیون روبل. سود خالص - 1.25 میلیون روبل.

هزینه های سرمایه گذاری با هدف آماده سازی محل، تملک دارایی های ثابت و همچنین تشکیل یک صندوق سرمایه در گردش است که زیان های پروژه تا زمان بازپرداخت از آن پوشش داده می شود. مقدار مورد نیاز وجوه سرمایه گذاری 493177 روبل است. سرمایه خود آغازگر پروژه 150000 روبل است. کمبود بودجه با جذب وام بانکی برای مدت 24 ماه به میزان 18 درصد در سال پوشش داده می شود. بازپرداخت وام در پرداخت سالانه انجام می شود، تعطیلات وام سه ماهه است.

جدول 5. هزینه های سرمایه گذاری

	نام	AMOUNT، مالش.
مشاور املاک
	بازسازی اتاق
	تابلوی راهنما (جعبه نور)
تجهیزات
	ماشین های ورزشی و سایر تجهیزات
دارایی های نامشهود
سرمایه در گردش
	سرمایه در گردش
	جمع:	493177 روبل
	وجوه خود:	150,000 روبل
	وام های مورد نیاز:	343177 روبل
	پیشنهاد:	18,00%
	مدت، ماه:

به نظر می رسد تعیین هزینه های متغیر برای یک اشتراک ماهانه بسیار دشوار است، به همین دلیل، تمام هزینه های پروژه به عنوان ثابت طبقه بندی می شوند (جدول 6). علاوه بر سایر هزینه ها، هزینه های ثابت شامل استهلاک نیز می شود. میزان کسورات به روش خطی بر اساس عمر مفید دارایی های ثابت پنج ساله تعیین می شود.

جدول 6. هزینه های ثابت

برنامه مالی تفصیلی در پیوست آورده شده است. 1.

8. ارزیابی اثربخشی

ارزیابی اثربخشی و جذابیت سرمایه گذاری پروژه بر اساس تجزیه و تحلیل دقیق برنامه مالی و جریان های نقدی، شاخص های ساده و یکپارچه اثربخشی پروژه محاسبه می شود (جدول 1). برای محاسبه تغییرات در ارزش پول در طول زمان، از روش جریان نقدی تنزیل شده استفاده می شود. نرخ تنزیل برابر با نرخ بدون ریسک (بازده اوراق قرضه دولتی بلندمدت) - 7٪ است. سطح پایین نرخ تنزیل با وجود اهداف نه تنها تجاری بلکه اجتماعی برای پروژه توجیه می شود.

دوره بازپرداخت ساده (PP) و با تخفیف (DPP) برای پروژه 10 ماه است. ارزش فعلی خالص (NPV) - 553074 روبل. نرخ بازده داخلی (IRR) - 12٪. شاخص سودآوری (PI) – 1.12. همه این شاخص ها نشان دهنده اثربخشی و جذابیت سرمایه گذاری رضایت بخش پروژه است.

9. گارانتی و خطرات

برای ارزیابی تمامی ریسک های احتمالی مرتبط با اجرای پروژه، ارزیابی تمامی عوامل خارجی و داخلی انجام می شود. با در نظر گرفتن اندازه بسیار کوچک کسب و کار، استقلال آن، حجم کم هزینه های ثابت و همچنین تعلق آن به بخش خدمات (فقدان تولید، کالاهای موجود در انبار و غیره)، دو عامل خطر اصلی را می توان شناسایی کرد. :

صدمات به بازدیدکنندگان در طول آموزش، حوادث - برای خنثی کردن این تهدید، هر مشتری جدید تحت آموزش ایمنی اجباری قرار می گیرد. مربی - مربی دائماً در سالن است و رعایت قوانین ایمنی را نظارت می کند

ورود به بازار یک رقیب در همان بخش قیمت، از نظر جغرافیایی نزدیک - این گزینه بعید به نظر می رسد. احتمال باز کردن یک باشگاه ورزشی یا باشگاه ورزشی با قیمت بالاتر بیشتر است. در عین حال، وفاداری مشتریان دائمی پروژه بدون تردید است.