спорт 

5. ПРОИЗВОДСТВЕН ПЛАН

* Изчисленията използват средни данни за Русия

1. РЕЗЮМЕ НА ПРОЕКТА

Целта на проекта е да се организира фитнес зала в евтиния ценови сегмент в Москва, метростанция Южно Чертаново. Проектът има както търговски, така и социален компонент, осигуряващ достъпен здравословен отдих на младите хора. Фитнесът се намира под наем в сутерена на жилищна сграда. Целевата аудитория са млади хора (мъже) на възраст 15-35 години с ниски и средни доходи, които се интересуват от спорт.

Основните предпоставки за успешната реализация на проекта са: разрастването на пазара на спортни и развлекателни услуги дори в условията на криза и липсата на спортни съоръжения в разглеждания район с изключително висока гъстота на населението.

Инвестиционните разходи са насочени към закупуване на симулатори, обзавеждане на помещенията, както и създаване на фонд за оборотни средства, от който се покриват загубите до изплащане на проекта. Основните показатели за ефективност са дадени в табл. 1.

Таблица 1. Основни показатели за изпълнение на проекта


2. ОПИСАНИЕ НА КОМПАНИЯТА И ОТРАСЪЛ

Фитнес услугите са част от пазара на спортни и здравни услуги, който от своя страна е част от пазара на платени услуги. Платените услуги са важна част от структурата на разходите на населението. Но по отношение на дела на платените услуги в структурата на брутните разходи на глава от населението Русия значително изостава от развитите страни. На първо място, това се дължи на относително ниското ниво на доходите и големия дял на разходите за храна в тях. С увеличаване на доходите делът на разходите за храна ще намалее, а делът на разходите за платени услуги ще се увеличи.

Експертите отбелязват постоянен спад на реалния разполагаем доход от 2014 г. насам; само през първото тримесечие на 2016 г. те са намалели с 3,7%. Този спад доведе до намаляване на разходите на домакинствата с 4,3%, което от своя страна се отрази негативно върху динамиката на БВП - доведе до спад на брутния вътрешен продукт с 1,2% на годишна база.

В същото време, според анализатори (Росстат и Аналитичния център към правителството на Руската федерация), потреблението на платени услуги е силно стабилно на фона на спадащо търсене на стоки (предимно дълготрайни) - през 2015 г. търсенето на услугите паднаха само с 2%, докато търговията на дребно се сви с 10%. Обемът на пазара на платени услуги през 2015 г. (резултатите от 2016 г. все още се обобщават) възлиза на 7,9 трилиона рубли, което съответства на 17,3% от добавената стойност на целия пазар на услуги в страната.

През първата половина на 2016 г. темпът на спад в търсенето на платени услуги се забавя – спадът в търсенето възлиза на 0,9% на годишна база. През отделни месеци (февруари и май) се наблюдават положителни темпове на растеж.

Фигура 1. Динамика на реалния обем на платените услуги за населението в годишно изражение и дела на разходите за услуги в потребителските разходи, %, 2013 – 2016 г.


Най-големият обем на потребление на платени услуги се пада на три области: жилищно-комунални услуги (27,5%), транспортни услуги (19%), комуникационни услуги (16,1%). Около 11% идват от битови услуги (поддръжка и ремонт на автомобили, ремонт и строителство на жилища и други). Делът на медицинските услуги (включително санаториални и курортни услуги) е около 8%, образователните услуги – 6,8%. Намалява делът на три ключови вида платени услуги от 65,3% през 2013 г. на 62,6% през 2015 г., докато през същия период се увеличават дяловете на медицинските (от 6,9% на 8%) и образователните (от 6,9%) .2% до 6,8%) услуги.

Фигура 2. Структура на платените услуги за населението, тримесечно, %, 2013 – 2016 г.

Пазарът на спортни услуги като цяло изпитва известни затруднения, което води до спад в обемите му. Спадът, започнал през 2014 г., продължава и до днес. Това се дължи на общото влошаване на икономическата ситуация в страната. Годишният ръст до 2014 г. беше повече от 25%, а потенциалният пазарен капацитет беше оценен на 2 милиарда долара, въпреки факта, че пазарът е много далеч от насищане.

Значителна част от системата за физическа култура и спорт традиционно се финансира от държавата. До 2014 г. бюджетните средства нарастваха стабилно, въпреки че бяха значително по-ниски от нивото на развитите страни, където около 2% от БВП се отделят за индустрията. В Русия тази цифра е почти десет пъти по-ниска. Частните инвеститори проявяват интерес към пазара, но той не беше особено голям дори в периода преди кризата. В по-голямата си част интересът на частните инвеститори е свързан повече с лични интереси и хобита, отколкото с формирането на печеливш бизнес.

Готови идеи за вашия бизнес

Всички организации, работещи в сферата на спорта и здравните услуги, могат да бъдат разделени на две категории: търговски и нестопански. Първите са създадени с цел печалба, вторите са насочени към това да направят спортните услуги достъпни за бедните. В момента има дисбаланс на пазара. Държавното финансиране е насочено предимно към изпълнението на мащабни проекти (изграждане на инфраструктура за Световното първенство по футбол през 2018 г.), както и на малки спортни структури и институции (обикновено финансирани от регионалния бюджет). Частни инвеститори инвестират пари във фитнес клубове, чийто дял достига 75% от общите инвестиции.

Финансовата криза и спадът на реалните доходи през 2016 г. също оказаха влияние върху сектора на фитнес услугите. Но въпреки това негативно въздействие, пазарът продължи да расте. В същото време темпът на растеж, според някои оценки, е много важен за руската икономика. Според RBC Market Research през 2015 г. пазарът на фитнес услуги е нараснал с 14,1% в парично изражение и с 3,6% в реално (натурално) изражение. Общият обем на пазара, включително свързани области (кросфит, индивидуално обучение) възлиза на около 101,5 милиарда рубли в края на годината.

Пазарът на спортни услуги в Русия има изразена географска диверсификация. Има четири основни области: столичният регион, където пазарът е най-развит, Санкт Петербург с високо ниво на развитие, милионни градове с млад и относително слабо развит пазар и други руски градове. Що се отнася до силно конкурентните столични пазари, изследванията показват, че дори когато са силно наситени, те все още имат възможности за растеж. На първо място, това се отнася за спортни институции с абонаментна цена до 50 000 рубли, т.е. представители на сегментите Comfort, Economy и Low-cost. Говорейки за Москва, трябва да отбележим и високата наситеност в рамките на Централния административен район, докато отдалечените жилищни райони практически не са обхванати.

Фигура 4. Структура на пазара на спортни услуги в Москва и Московска област, % от общите приходи

Проектът включва създаването на нова стопанска единица и организирането на фитнес зала в района на Южно Чертаново в Москва. Населението на областта е 147 907 души с висока гъстота от 15 147 души/km2. В същото време в непосредствена близост няма заведения от подобен характер в тази ценова категория.

Готови идеи за вашия бизнес

Търсенето на услугите на проекта се дължи на заседналия начин на живот на съвременния градски жител и необходимостта от физическа активност. Като се има предвид социалният статус на основната част от населението на региона, изборът на евтиния ценови сегмент изглежда най-подходящ.

Фитнесът е фокусиран само върху силови тренировки (без кардио уреди), което го прави максимално компактен. Освен собствена зала за тренировки, има и съблекалня и душ.

3. ОПИСАНИЕ НА СТОКИ И УСЛУГИ

Проектът предоставя спортни и фитнес услуги - занимания на силови тренировъчни уреди и свободни тежести (щанги, тежести, дъмбели). За да се спестят пари при закупуване на оборудване, както и да се намали необходимата площ на залата, акцентът е предимно върху работата със свободни тежести. Наборът от симулатори е минимален. Списък на оборудване за упражнения и свободни тежести е даден в таблица. 2.

Таблица 2. Списък на оборудването за класове

Име

Описание

Пейка за упражнения с щанга и дъмбели

Универсална пейка с регулируема облегалка за широк спектър от упражнения със свободни тежести

Тренировъчна лежанка за корем и гръб

Лежанка за упражнения за трениране на коремни и гръбни мускули

Пейка за лежанка

Лекоатлетичната лежанка за лежанка е предназначена за изпълнение на упражнения с олимпийска щанга за вдигане на тежести. Мощната заварена конструкция е предназначена за натоварване до 600 кг. Лежанката за щанги е оборудвана с прибиращи се телескопични елементи.

Машинка за гърди тип пеперуда

Блок тренажор за развитие на гръдните мускули

Тренажор за вертикално дърпане

Блок тренажор за развитие на широките мускули

Хоризонтална греда и успоредка

Оборудване без натоварване за широк спектър от упражнения

Щанги, дъмбели, тежести

Свободни тежести с различни тежести за широк набор от упражнения

Във фитнес залата винаги има треньор, който може да ви помогне да съставите индивидуална тренировъчна програма (услугата е включена в цената на абонамента). Индивидуално обучение не се провежда.

Цената на месечен абонамент е 1000 рубли на човек с възможност за неограничен достъп до фитнес залата. Възможно е закупуване на годишен абонамент, но няма отстъпки за него - цената е 12 000 рубли.

Площта и разпределението на залата осигуряват възможност за комфортно обучение на 25 човека едновременно. Освен самата тренировъчна стая има и съблекалня и душ кабина с три кабини.

4. ПРОДАЖБИ И МАРКЕТИНГ

Целевата аудитория на проекта са млади хора (мъже) на възраст 15-35 години, които се интересуват от спортове от различни видове, предимно силови и бойни (вдигане на тежести, силов трибой, с ниски и средни доходи. Ценовият сегмент на проекта е „ евтин” (включва спортни клубове с годишна абонаментна цена под 15 000 рубли).

Политиката за промоция се основава на прехвърляне на информация за залата от един посетител на друг, което не изисква финансови разходи. За първоначално привличане на клиенти се използва ярка табела над входа, разпространение на рекламни листовки на входовете на съседни жилищни сгради и реклама в социалните мрежи.

Популяризирането в социалните мрежи включва създаване на публична рекламна страница във vk.com, както и канал в Instagram. Страниците са изпълнени с полезно съдържание, както и информация за залата. Използва се таргетирана реклама. Използва се и в бъдеще, след достигане на планираните обеми на продажби.

Търсенето на проектни услуги няма ясно изразена сезонност, във финансово отношение сезонността не се отчита;

Таблица 3. Планирани обеми на продажбите

ПРОДУКТ/УСЛУГА

СРЕДЕН ПЛАНИРАН ОБЕМ ПРОДАЖБИ, бр./мес.

ЦЕНА ЗА ЕДИНИЦА, руб.

ПРИХОДИ, търкайте.

ПРОМЕНЛИВИ РАЗХОДИ, руб.

Месечен абонамент



Обща сума:

250 000

Няма конкуренция в избраната територия. На най-близката съседна метростанция има мрежов спортен клуб. Въпреки това, той има коренно различен формат и по-висока ценова категория - цената на годишен абонамент е 35 000 рубли.

5. ПРОИЗВОДСТВЕН ПЛАН

Фитнесът се намира в помещение под наем, което преди е било използвано като магазин. Общата площ на помещенията е 75 м2, от които 40 м2 са предназначени директно за тренировъчна зала. Помещението разполага с всички комуникации и отговаря на изискванията на надзорните органи. Необходимо е леко преустройство на помещенията и душ оборудването. Повечето от ремонтите се извършват от екипа на проекта.

Тренажори и друго оборудване за фитнес залата са закупени от един от големите московски спортни клубове, които модернизират своите дълготрайни активи; Така цялото оборудване е използвано, но в много добро състояние. Доставката и монтажа на оборудването се извършва от екипа на проекта.

6. ОРГАНИЗАЦИОНЕН ПЛАН

Индивидуалният предприемач беше избран като правна форма на проекта. Формата на данъчно облагане е опростената данъчна система с обект на облагане „доходи минус разходи“, ставка 15%. Индивидуалният предприемач е регистриран във Федералната данъчна служба на Русия в съответствие със законовите изисквания.

Всички управленски и административни функции се изпълняват от инициатора на проекта. За това притежава необходимите знания и умения; Инициаторът на проекта е преминал обучение в училище за млади бизнесмени. Същевременно е професионален спортист, което му позволява да работи като треньор-инструктор на смени. Освен това в свободното си време той популяризира проекта в социалните мрежи. Счетоводството е възложено на външен изпълнител. По този начин организационната структура на предприятието е изключително проста (Таблица 4).

Таблица 4. Персонал и фонд работна заплата

Длъжност

Заплата, търкайте.

Брой, лица

Заплата, търкайте.

Административни

касиер счетоводител

Индустриален

Треньор-инструктор

Обща сума:

32 500,00 рубли

Социалноосигурителни вноски:

9 750,00 рубли

Общо с удръжките:

42 250,00 рубли

7. ФИНАНСОВ ПЛАН

Финансовият план се изготвя за петгодишен период и отчита всички приходи и разходи по проекта. Приходите се отнасят до приходи от оперативни дейности; приходи от други дейности не са предвидени по проекта. Приходите от първата година на изпълнение на проекта са 2,2 милиона рубли; нетна печалба след данъци - 586,5 хиляди рубли. Приходи за втората година и следващите години - 3,0 милиона рубли; нетна печалба - 1,25 милиона рубли.

Инвестиционните разходи са насочени към подготовка на помещенията, придобиване на дълготрайни активи, както и формиране на фонд за оборотен капитал, от който се покриват загубите на проекта до достигане на изплащане. Необходимият размер на инвестиционните средства е 493 177 рубли. Собствените средства на инициатора на проекта са 150 000 рубли. Липсата на средства се покрива чрез привличане на банков кредит за срок от 24 месеца при 18% годишно. Погасяването на кредита се извършва чрез анюитетни плащания, ваканцията по кредита е три месеца.

Таблица 5. Инвестиционни разходи

ИМЕ

СУМА, търкайте.

Недвижим имот

Ремонт на стая

Указателна табела (светеща кутия)

Оборудване

Тренажори и други уреди

Нематериални активи

Оборотни средства

Оборотни средства

Обща сума:

493 177 рубли




Собствени средства:

150 000,00 рубли

Необходими заеми:

343 177 рубли




Предложение:

18,00%





Продължителност, месеци:

Изглежда изключително трудно да се определят променливите разходи за един месечен абонамент; поради тази причина всички разходи по проекта са класифицирани като фиксирани (Таблица 6). В допълнение към другите разходи постоянните разходи включват и амортизация. Размерът на удръжките се определя по линейния метод въз основа на полезния живот на дълготрайните активи от пет години.

Таблица 6. Фиксирани разходи

Подробен финансов план е даден в Приложение. 1.

8. ОЦЕНКА НА ЕФЕКТИВНОСТТА

Оценката на ефективността и инвестиционната привлекателност на проекта се извършва въз основа на подробен анализ на финансовия план и паричните потоци, изчисляват се прости и интегрални показатели за ефективността на проекта (Таблица 1). За отчитане на промените в стойността на парите във времето се използва методът на дисконтирания паричен поток; Дисконтовият процент е равен на безрисковия процент (доходност по дългосрочни държавни облигации) – 7%. Ниското ниво на дисконтовия процент е оправдано от наличието не само на търговски, но и на социални цели на проекта.

Простият (PP) и дисконтираният (DPP) период на изплащане на проекта е 10 месеца. Нетна настояща стойност (NPV) - 553 074 рубли. Вътрешна норма на възвръщаемост (IRR) – 12%. Индекс на рентабилност (PI) – 1.12. Всички тези показатели показват ефективността и задоволителна инвестиционна привлекателност на проекта.

9. ГАРАНЦИЯ И РИСКОВЕ

За оценка на всички възможни рискове, свързани с изпълнението на проекта, се извършва оценка на всички външни и вътрешни фактори. Отчитайки изключително малкия размер на бизнеса, неговата автономност, ниския обем на постоянните разходи, както и принадлежността му към сектора на услугите (липса на производство, стоки на склад и др.), могат да се идентифицират два основни рискови фактора :

    Наранявания на посетители по време на обучение, злополуки – за неутрализиране на тази заплаха всеки нов клиент преминава задължително обучение по безопасност; обучителят-инструктор е постоянно в залата и следи за спазването на правилата за безопасност

    Навлизане на пазара на конкурент в същия ценови сегмент, географски близък - тази опция изглежда малко вероятна; по-вероятно е да отворите фитнес зала или спортен клуб от по-висока ценова категория; В същото време лоялността на редовните клиенти на проекта е извън съмнение.