5. خطة الإنتاج

* تستخدم الحسابات بيانات متوسطة لروسيا

1. ملخص المشروع

الهدف من المشروع هو تنظيم صالة ألعاب رياضية في قطاع الأسعار المنخفضة في موسكو، محطة مترو Yuzhnoye Chertanovo. يحتوي المشروع على عنصر تجاري واجتماعي، مما يوفر أوقات فراغ صحية بأسعار معقولة للشباب. تقع صالة الألعاب الرياضية على مساحة مستأجرة في الطابق السفلي من مبنى سكني. الجمهور المستهدف هو الشباب (الرجال) الذين تتراوح أعمارهم بين 15-35 عامًا وذوي الدخل المنخفض والمتوسط ​​والمهتمين بالرياضة.

المتطلبات الأساسية لنجاح تنفيذ المشروع هي: نمو سوق الخدمات الرياضية والترفيهية حتى في أوقات الأزمات وغياب المرافق الرياضية في المنطقة قيد الدراسة ذات الكثافة السكانية العالية للغاية.

تهدف تكاليف الاستثمار إلى شراء أجهزة المحاكاة، وتأثيث المباني، بالإضافة إلى إنشاء صندوق رأس المال العامل، والذي يتم من خلاله تغطية الخسائر حتى يصل المشروع إلى الاسترداد. وترد مؤشرات الأداء الرئيسية في الجدول. 1.

الجدول 1. مؤشرات أداء المشروع الرئيسية

2. وصف الشركة والصناعة

تعد خدمات الصالة الرياضية جزءًا من سوق الخدمات الرياضية والصحية، والتي بدورها جزء من سوق الخدمات المدفوعة. تشكل الخدمات المدفوعة جزءًا مهمًا من هيكل إنفاق السكان. ومع ذلك، من حيث حصة الخدمات المدفوعة في هيكل إجمالي الإنفاق للفرد، تتخلف روسيا بشكل كبير عن الدول المتقدمة. بادئ ذي بدء، يرجع ذلك إلى مستوى الدخل المنخفض نسبيا والحصة الكبيرة من تكاليف الغذاء فيه. مع زيادة الدخل، ستنخفض حصة النفقات على الغذاء، وسوف تزيد حصة النفقات على الخدمات المدفوعة.

وقد لاحظ الخبراء انخفاضاً مطرداً في الدخل الحقيقي المتاح منذ عام 2014؛ وفي الربع الأول من عام 2016 وحده انخفضت بنسبة 3.7%. وتسبب هذا الانخفاض في انخفاض إنفاق الأسر بنسبة 4.3%، وهو ما كان له بدوره تأثير سلبي على ديناميكيات الناتج المحلي الإجمالي - فقد أدى إلى انخفاض الناتج المحلي الإجمالي بنسبة 1.2% على أساس سنوي.

في الوقت نفسه، وفقا للمحللين (روستات والمركز التحليلي لحكومة الاتحاد الروسي)، فإن استهلاك الخدمات المدفوعة مستقر للغاية على خلفية انخفاض الطلب على السلع (السلع المعمرة في المقام الأول) - في عام 2015، الطلب على وانخفضت الخدمات بنسبة 2% فقط، في حين تقلصت تجارة التجزئة بنسبة 10%. بلغ حجم سوق الخدمات المدفوعة في عام 2015 (لا يزال يتم تلخيص نتائج عام 2016) 7.9 تريليون روبل، وهو ما يعادل 17.3٪ من القيمة المضافة لسوق الخدمات بأكمله في البلاد.

في النصف الأول من عام 2016، تباطأ معدل انخفاض الطلب على الخدمات المدفوعة - وبلغ انخفاض الطلب 0.9٪ على أساس سنوي. وقد لوحظت معدلات نمو إيجابية خلال أشهر معينة (فبراير ومايو).

الشكل 1. ديناميات الحجم الحقيقي للخدمات المدفوعة للسكان من حيث القيمة السنوية وحصة تكاليف الخدمات في الإنفاق الاستهلاكي،٪، 2013 - 2016.

يقع الحجم الأكبر لاستهلاك الخدمات المدفوعة في ثلاثة مجالات: الإسكان والخدمات المجتمعية (27.5٪)، خدمات النقل (19٪)، خدمات الاتصالات (16.1٪). ويأتي نحو 11% من الخدمات المنزلية (صيانة وإصلاح المركبات، وإصلاح وبناء المنازل، وغيرها). وبلغت حصة الخدمات الطبية (بما في ذلك خدمات المصحات والمنتجعات) حوالي 8٪ والخدمات التعليمية – 6.8٪. هناك انخفاض في حصة ثلاثة أنواع رئيسية من الخدمات المدفوعة الأجر من 65.3% عام 2013 إلى 62.6% عام 2015، في حين ارتفعت في الفترة ذاتها حصص الخدمات الطبية (من 6.9% إلى 8%) والتعليمية (من 6.9%). الخدمات من 2% إلى 6.8%.

الشكل 2. هيكل الخدمات المدفوعة للسكان، ربع سنوي، %، 2013 - 2016

ويواجه سوق الخدمات الرياضية ككل صعوبات معينة، مما يؤدي إلى انخفاض أحجامه. ويستمر الانخفاض الذي بدأ في عام 2014 حتى يومنا هذا. ويرجع ذلك إلى التدهور العام للوضع الاقتصادي في البلاد. وبلغ النمو السنوي حتى عام 2014 أكثر من 25%، وقدرت الطاقة السوقية المحتملة بنحو 2 مليار دولار، على الرغم من أن السوق بعيد جداً عن التشبع.

يتم تمويل جزء كبير من الثقافة البدنية والنظام الرياضي تقليديًا من قبل الدولة. وحتى عام 2014، نمت مخصصات الميزانية بشكل مطرد، على الرغم من أنها كانت أقل بكثير من مستوى الدول المتقدمة، حيث يتم تخصيص حوالي 2٪ من الناتج المحلي الإجمالي لهذه الصناعة. وفي روسيا هذا الرقم أقل بعشر مرات تقريبًا. يُظهر مستثمرو القطاع الخاص اهتمامًا بالسوق، إلا أنه لم يكن كبيرًا جدًا حتى في فترة ما قبل الأزمة. بالنسبة للجزء الأكبر، فإن مصلحة المستثمرين من القطاع الخاص ترتبط أكثر بالمصالح والهوايات الشخصية أكثر من تكوين أعمال تجارية مربحة.

أفكار جاهزة لعملك

يمكن تقسيم جميع المنظمات العاملة في مجال الرياضة والخدمات الصحية إلى فئتين: تجارية وغير ربحية. تم إنشاء الأول بغرض تحقيق الربح، بينما يهدف الأخير إلى جعل الخدمات الرياضية في متناول الفقراء. هناك حاليا عدم توازن في السوق. ويهدف تمويل الدولة في المقام الأول إلى تنفيذ المشاريع واسعة النطاق (بناء البنية التحتية لكأس العالم لكرة القدم 2018)، فضلا عن الهياكل والمؤسسات الرياضية الصغيرة (الممولة عادة من الميزانية الإقليمية). يستثمر مستثمرو القطاع الخاص أموالهم في نوادي اللياقة البدنية، والتي تصل حصتها إلى 75% من إجمالي الاستثمارات.

كما كان للأزمة المالية وانخفاض الدخل الحقيقي في عام 2016 تأثير على قطاع خدمات اللياقة البدنية. ومع ذلك، وعلى الرغم من هذا التأثير السلبي، استمر السوق في النمو. وفي الوقت نفسه، فإن معدل نموها، وفقا لبعض التقديرات، مهم جدا بالنسبة للاقتصاد الروسي. وفقًا لأبحاث السوق RBC، نما سوق خدمات اللياقة البدنية في عام 2015 بنسبة 14.1% من الناحية النقدية وبنسبة 3.6% من الناحية الحقيقية (الطبيعية). وبلغ إجمالي حجم السوق، بما في ذلك المجالات ذات الصلة (الكروس فيت، والتدريب الفردي) حوالي 101.5 مليار روبل في نهاية العام.

أعلن سوق الخدمات الرياضية في روسيا عن تنوع جغرافي. هناك أربعة مجالات رئيسية: منطقة العاصمة، حيث السوق الأكثر تطورًا، وسانت بطرسبرغ ذات مستوى عالٍ من التطور، والمدن التي يزيد عددها عن مليون مدينة ذات سوق شابة ومتخلفة نسبيًا، ومدن روسية أخرى. أما بالنسبة لأسواق المدن الكبرى ذات القدرة التنافسية العالية، فقد أظهرت الأبحاث أنه حتى عندما تكون مشبعة بدرجة عالية، فإنها لا تزال لديها فرص للنمو. بادئ ذي بدء، ينطبق هذا على المؤسسات الرياضية بتكلفة اشتراك تصل إلى 50000 روبل، أي ممثلين عن قطاعات الراحة والاقتصاد والتكلفة المنخفضة. عند الحديث عن موسكو، يجب أن نلاحظ أيضًا التشبع العالي داخل المنطقة الإدارية المركزية، في حين أن المناطق السكنية النائية غير مغطاة عمليًا.

الشكل 4. هيكل سوق الخدمات الرياضية في موسكو ومنطقة موسكو، النسبة المئوية من إجمالي الإيرادات

يتضمن المشروع إنشاء كيان تجاري جديد وتنظيم صالة ألعاب رياضية في منطقة يوزنوي تشيرتانوفو في موسكو. يبلغ عدد سكان المنطقة 147,907 نسمة، وتبلغ الكثافة السكانية العالية 15,147 نسمة/كم2. في الوقت نفسه، لا توجد مؤسسات ذات طبيعة مماثلة في هذه الفئة السعرية في المنطقة المجاورة مباشرة.

أفكار جاهزة لعملك

يرجع الطلب على خدمات المشروع إلى نمط الحياة المستقر لسكان المدينة الحديثة والحاجة إلى النشاط البدني. مع الأخذ في الاعتبار الوضع الاجتماعي للجزء الرئيسي من سكان المنطقة، يبدو أن اختيار شريحة الأسعار المنخفضة التكلفة هو الأنسب.

تركز صالة الألعاب الرياضية فقط على تدريبات القوة (لا توجد معدات لتمارين القلب)، مما يجعلها مدمجة قدر الإمكان. بالإضافة إلى غرفة التدريب الخاصة بها، هناك أيضًا غرفة تبديل ملابس ودش.

3. وصف السلع والخدمات

يقدم المشروع خدمات الرياضة واللياقة البدنية - دروس في معدات تدريب القوة والأوزان الحرة (الحديد والأوزان والدمبل). من أجل توفير المال عند شراء المعدات، وكذلك لتقليل المساحة المطلوبة للقاعة، يتم التركيز بشكل أساسي على العمل بالأوزان الحرة. مجموعة المحاكاة ضئيلة. وترد في الجدول قائمة بمعدات التمرين والأوزان الحرة. 2.

الجدول 2. قائمة المعدات للفصول الدراسية

	اسم	وصف
	مقعد تمرين مع الحديد والدمبل	مقعد متعدد الاستخدامات مع مسند ظهر قابل للتعديل لمجموعة واسعة من تمارين الأوزان الحرة
	مقعد تدريب البطن والظهر	مقعد للتمارين لتدريب عضلات البطن والظهر
	مقعد للصحافة مقاعد البدلاء	تم تصميم المقعد الرياضي للضغط على مقاعد البدلاء لأداء التمارين باستخدام قضيب رفع الأثقال الأولمبي. تم تصميم الهيكل الملحوم القوي لأحمال تصل إلى 600 كجم. تم تجهيز مقعد الحديد بعناصر تلسكوبية قابلة للسحب.
	آلة صدر الفراشة	آلة تمرين الكتلة لتنمية العضلات الصدرية
	مدرب السحب العمودي	آلة تمرين الكتلة لتطوير العضلات العريضة
	الشريط الأفقي والقضبان المتوازية	معدات عدم التحميل لمجموعة واسعة من التمارين
	الحدائد، الدمبل، الأوزان	أوزان حرة بأوزان مختلفة لمجموعة واسعة من التمارين

يوجد دائمًا مدرب في صالة الألعاب الرياضية يمكنه مساعدتك في إنشاء برنامج تدريبي فردي (الخدمة متضمنة في سعر الاشتراك). لا يتم توفير التدريب الفردي.

تبلغ تكلفة الاشتراك الشهري 1000 روبل للشخص الواحد مع إمكانية الوصول غير المحدود إلى صالة الألعاب الرياضية. من الممكن شراء اشتراك سنوي، لكن لا توجد خصومات عليه - التكلفة 12000 روبل.

توفر مساحة القاعة وتصميمها إمكانية التدريب المريح لـ 25 شخصًا في نفس الوقت. بالإضافة إلى غرفة التدريب نفسها، هناك أيضًا غرفة تبديل ملابس وغرفة استحمام بها ثلاثة أكشاك.

4. المبيعات والتسويق

الجمهور المستهدف للمشروع هو الشباب (الرجال) الذين تتراوح أعمارهم بين 15-35 سنة والمهتمين بالرياضات بمختلف أنواعها وعلى رأسها القوة والقتال (رفع الأثقال ورفع الأثقال وذوي الدخل المنخفض والمتوسط. الشريحة السعرية للمشروع هي " "منخفضة التكلفة" (وتشمل الأندية الرياضية بتكلفة اشتراك سنوية تقل عن 15000 روبل).

تعتمد سياسة الترويج على نقل المعلومات الخاصة بالقاعة من زائر إلى آخر، مما لا يتطلب تكاليف مالية. ولجذب العملاء في البداية يتم استخدام لافتة مضيئة فوق المدخل، وتوزيع منشورات إعلانية على مداخل المباني السكنية المجاورة، والإعلان على شبكات التواصل الاجتماعي.

يتضمن الترويج على الشبكات الاجتماعية إنشاء صفحة إعلانية عامة على vk.com، بالإضافة إلى قناة على Instagram. تمتلئ الصفحات بمحتوى مفيد، بالإضافة إلى معلومات حول القاعة. يتم استخدام الإعلانات المستهدفة. كما يتم استخدامه في المستقبل، بعد الوصول إلى أحجام المبيعات المخطط لها.

الطلب على خدمات المشروع ليس له موسمية واضحة من الناحية المالية، ولا يتم أخذ الموسمية في الاعتبار؛

الجدول 3. أحجام المبيعات المخططة

	المنتج/الخدمة	متوسط ​​حجم المبيعات المخطط لها، وحدات/شهر.	سعر الوحدة، فرك.	الإيرادات، فرك.	تكاليف متغيرة، فرك.
	اشتراك شهري
			المجموع:	250 000

لا توجد منافسة في المنطقة المختارة. يوجد نادي رياضي شبكي يقع في أقرب محطة مترو مجاورة. ومع ذلك، فهو يحتوي على تنسيق مختلف جذريًا وفئة أسعار أعلى - تكلفة الاشتراك السنوي هي 35000 روبل.

5. خطة الإنتاج

تقع صالة الألعاب الرياضية في مساحة مستأجرة كانت تستخدم سابقًا كمتجر. تبلغ المساحة الإجمالية للمبنى 75 م2، منها 40 م2 مخصصة مباشرة لغرفة التدريب. يحتوي المبنى على جميع الاتصالات المتصلة ويلبي متطلبات الجهات الإشرافية. مطلوب إعادة تطوير بسيطة للمباني ومعدات الاستحمام. يتم تنفيذ معظم التجديدات من قبل فريق المشروع.

يتم شراء آلات التمرين وغيرها من المعدات الخاصة بصالة الألعاب الرياضية من أحد الأندية الرياضية الكبيرة في موسكو، والتي تعمل على تحديث أصولها الثابتة؛ وبالتالي، يتم استخدام جميع المعدات، ولكن في حالة جيدة جدا. يتم تسليم وتركيب المعدات من قبل فريق المشروع.

6. الخطة التنظيمية

تم اختيار رجل الأعمال الفردي ليكون الشكل القانوني للمشروع. شكل الضريبة هو النظام الضريبي المبسط حيث يكون هدف الضريبة "الدخل مطروحا منه النفقات" بمعدل 15%. يتم تسجيل رجل الأعمال الفردي لدى دائرة الضرائب الفيدرالية في روسيا وفقًا للمتطلبات القانونية.

يتم تنفيذ جميع الوظائف الإدارية والإدارية من قبل بادئ المشروع. ولهذا لديه المعرفة والمهارات اللازمة؛ تم تدريب صاحب المشروع في مدرسة لشباب الأعمال. وفي الوقت نفسه، فهو رياضي محترف، مما يسمح له بالعمل كمدرب ومدرب مناوبة. كما يقوم في أوقات فراغه بالترويج للمشروع على شبكات التواصل الاجتماعي. لقد تم الاستعانة بمصادر خارجية للمحاسبة. وبالتالي، فإن الهيكل التنظيمي للمؤسسة بسيط للغاية (الجدول 4).

الجدول 4. صندوق التوظيف والأجور

	مسمى وظيفي	الراتب، فرك.	العدد، الأشخاص	الرواتب، فرك.
إداري
	محاسب
صناعي
	مدرب مدرب
	المجموع:			32500.00 روبل روسي
	اشتراكات الضمان الاجتماعي:			9750.00 روبل روسي
	الإجمالي مع الخصومات:			42250.00 روبل روسي

7. الخطة المالية

يتم وضع الخطة المالية لمدة خمس سنوات وتأخذ في الاعتبار جميع إيرادات ونفقات المشروع. تشير الإيرادات إلى الإيرادات من الأنشطة التشغيلية؛ لا يتم توفير الدخل من الأنشطة الأخرى من قبل المشروع. الإيرادات من السنة الأولى لتنفيذ المشروع هي 2.2 مليون روبل. صافي الربح بعد الضرائب 586.5 ألف روبل. إيرادات السنة الثانية والسنوات اللاحقة 3.0 مليون روبل. صافي الربح – 1.25 مليون روبل.

تهدف تكاليف الاستثمار إلى إعداد المباني والحصول على الأصول الثابتة وكذلك تكوين صندوق رأس المال العامل الذي يتم من خلاله تغطية خسائر المشروع حتى يصل إلى الاسترداد. المبلغ المطلوب لصناديق الاستثمار هو 493177 روبل. تبلغ الأموال الخاصة لبادئ المشروع 150.000 روبل. تتم تغطية نقص الأموال عن طريق جذب قرض بنكي لمدة 24 شهرًا بفائدة 18٪ سنويًا. يتم سداد القرض على دفعات الأقساط السنوية، وإجازات القرض هي ثلاثة أشهر.

الجدول 5. تكاليف الاستثمار

	اسم	المبلغ، فرك.
العقارات
	تجديد الغرفة
	لافتة (صندوق مضيء)
معدات
	آلات التمرين وغيرها من المعدات
الأصول غير الملموسة
القوى العاملة
	القوى العاملة
	المجموع:	493.177 روبل روسي
	الصناديق الخاصة:	150.000.00 روبل روسي
	القروض المطلوبة:	343.177 روبل روسي
	مُنَاقَصَة:	18,00%
	المدة بالأشهر:

ويبدو من الصعب للغاية تحديد التكاليف المتغيرة للاشتراك الشهري الواحد، ولهذا السبب تصنف جميع تكاليف المشروع على أنها تكاليف ثابتة (الجدول 6). بالإضافة إلى النفقات الأخرى، تشمل التكاليف الثابتة أيضا الاستهلاك. ويتم تحديد مبلغ الاستقطاعات بالطريقة الخطية على أساس العمر الإنتاجي للأصول الثابتة وهو خمس سنوات.

الجدول 6. التكاليف الثابتة

وترد خطة مالية مفصلة في الملحق. 1.

8. تقييم الفعالية

يتم تقييم فعالية المشروع وجاذبيته الاستثمارية على أساس تحليل مفصل للخطة المالية والتدفقات النقدية، ويتم حساب مؤشرات بسيطة ومتكاملة لفعالية المشروع (الجدول 1). ولمراعاة التغيرات في قيمة المال مع مرور الوقت، يتم استخدام طريقة التدفق النقدي المخصوم؛ معدل الخصم يساوي المعدل الخالي من المخاطر (العائد على السندات الحكومية طويلة الأجل) - 7٪. يتم تبرير المستوى المنخفض لمعدل الخصم من خلال وجود أهداف تجارية للمشروع ليس فقط ولكن أيضًا أهداف اجتماعية.

فترة الاسترداد البسيطة (PP) والمخفضة (DPP) للمشروع هي 10 أشهر. صافي القيمة الحالية (NPV) – 553.074 روبل. معدل العائد الداخلي (IRR) – 12%. مؤشر الربحية (PI) – 1.12. وتشير جميع هذه المؤشرات إلى فعالية المشروع وجاذبيته الاستثمارية المرضية.

9. الضمان والمخاطر

لتقييم جميع المخاطر المحتملة المرتبطة بتنفيذ المشروع، يتم إجراء تقييم لجميع العوامل الخارجية والداخلية. مع الأخذ في الاعتبار الحجم الصغير للغاية للشركة، واستقلاليتها، وانخفاض حجم التكاليف الثابتة، فضلاً عن انتمائها إلى قطاع الخدمات (نقص الإنتاج، وتوافر السلع، وما إلى ذلك)، يمكن تحديد عاملي خطر رئيسيين :

إصابات الزوار أثناء التدريب والحوادث - لتحييد هذا التهديد، يخضع كل عميل جديد لتدريب إلزامي على السلامة؛ يتواجد المدرب دائمًا في القاعة ويراقب الامتثال لقواعد السلامة

الدخول إلى السوق لمنافس في نفس قطاع الأسعار، قريب جغرافيًا - يبدو هذا الخيار غير مرجح؛ من المرجح أن تفتح صالة ألعاب رياضية أو نادي رياضي بفئة سعرية أعلى؛ وفي الوقت نفسه، فإن ولاء العملاء الدائمين للمشروع ليس موضع شك.